公司代码：601518 公司简称：吉林高速
吉林高速公路股份有限公司
吉林高速公路股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
源有限公司、吉林省科维交通工程有限公司
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
公司治理层面：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文件等。
业务流程层面：资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、工程项目、担保业务、财务报告、预
算管理、合同管理、信息与沟通等。
工程项目管理、资产安全等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《内部控制手册》，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
潜在错报金额占 ≥5% 3%-5%（不含） ＜3%
公司合并报表利
润总额百分比
潜在错报金额占 ≥1% 0.5%-1%（不含） ＜0.5%
资产总额百分比
潜在错报金额占 ≥1% 0.5%-1%（不含） ＜0.5%
经营收入百分比
潜在错报金额占 ≥1% 0.5%-1%（不含） ＜0.5%
所有者权益百分
比
直接财产损失 ≥1000 万元 500 万元-1000 万元（不含） 10 万元-500 万元（不含）
说明:无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 如果存在包括但不限于下列问题的，考虑是否存在非财务报告内部控制重大缺陷：董事、
监事和高级管理人员舞弊；主要财务人员任职资格或胜任能力明显不足；企业更正已公
布或已上报的财务报告；注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运
行过程中未能发现该错报；企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
重要缺陷 如果存在包括但不限于下列问题的，考虑是否存在非财务报告内部控制重要缺陷：反舞
弊程序和控制；对非常规或非系统性交易的内部控制；对照公认会计准则选择和应用会
计政策的内部控制；对期末财务报告流程的内部控制。
一般缺陷 除上述两种情况规定的缺陷外的其他财务报告内部控制缺陷。
说明：无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失 ≥1000 万元 500 万元-1000 万元（不含） ＜500 万元
重大负面影响 国家主要媒体负面新闻频 省级以下（含省级）主要 受到省级以下政府部门处
发。 媒体负面新闻频发。 罚，但未对公司定期报告
披露造成负面影响。
说明： 无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 如果存在包括但不限于下列问题的，考虑是否存在非财务报告内部控制重大缺陷：
企业缺乏民主决策程序，如缺乏“三重一大”决策程序；企业决策程序不科学，如决
策失误导致并购不成功、损失很大；违犯国家法律、法规，如环境污染、不按规定
进行信息上报或披露等；管理人员或技术人员纷纷流失；国家主要媒体负面新闻频
发；主要业务管理或操作人员明显不胜任。
重要缺陷 如果存在包括但不限于下列问题的，考虑是否存在非财务报告内部控制重要缺陷：
中层管理人员舞弊；省级以下（含省级）主要媒体负面新闻频发；有的管理人员或
操作人员胜任能力不够。
一般缺陷 如果存在包括但不限于下列问题的，考虑是否存在非财务报告内部控制一般缺陷：
一般员工舞弊；受到省级（含省级）以下政府部门处罚但未对公司定期报告披露造
成负面影响。
说明：无
内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：于江涛
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