公司代码：600609 公司简称：金杯汽车
金杯汽车股份有限公司
金杯汽车股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简
称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内
部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准
日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并
如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进
行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员
保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真
实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅
能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或
对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有
一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在
财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的
要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未
发现非财务报告内部控制重大缺陷。
结论的因素
□适用√不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效
性评价结论的因素。
√是 □否
告披露一致
√是□否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
统有限公司、沈阳金杯李尔汽车座椅有限公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 88
组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、内部信息传递、采购业务、销售业务、资
产管理、业务外包、工程项目、研究与开发、信息系统、子公司控制、资金活动、财务报告、
全面预算、担保业务、税务管理、社会责任、合同管理、关联方交易。
公司整体层面内部控制、财务报表的编制流程、筹资与投资流程、担保业务、采购与付
款流程、销售与收款流程、安全生产管理等流程方面。
面，是否存在重大遗漏
□是√否
□是 √否
不适用
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及其他相关法律法规，组织开展内部控制评价工作。
□是√否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，
结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务
报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持
一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
资产总额潜在 资产总额的 0.5%≤错报
错报≥资产总额的 1% 错报<资产总额的 0.5%
错报 <资产总额的 1%
营业性收入潜 营业收入的 0.5%≤错报
错报≥营业收入的 1% 错报<营业收入的 0.5%
在错报 <营业收入的 1%
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
公司董事、监事和高级管理人员舞弊；未按相关规定履行内部决策程序，
影响关联交易总额超出董事会议案；给公司带来重大财务损失；编制财务
重大缺陷
报告违反《企业会计准则》等相关法律法规的规定，导致财务结果出现重
大错报。
未依照公认会计准则选择及应用会计政策；违反法规的行为可能对财务报
重要缺陷
告的可靠性产生重大影响。
一般缺陷 除了重大缺陷及重要缺陷外，都为一般缺陷。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
造成的直接经 财产损失≥资产总额的 资产总额的 0.5%≤财产 财产损失<资产总额的
济损失 1% 损失<资产总额的 1% 0.5%
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
违反国家法律法规或规范性文件、重大决策程序不科学、重要业务缺乏制
重大缺陷 度控制或系统性失效、重大缺陷未得到整改、其他对公司产生重大负面影
响的情形。
违反企业内部规章，形成损失、决策程序导致出现一般性失误、主要业务
重要缺陷
制度或系统存在缺陷、重要缺陷未得到整改、其他对公司产生较大负面影
响的情形。
违反企业内部规章，但未形成损失、决策程序效率不高、一般业务制度或
一般缺陷
系统存在缺陷、一般缺陷未得到整改。
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司内部控制流程在日常运行中存在一般缺陷，内部控制一般缺陷一经确认立
即整改，公司整体风险可控，对公司财务报告不构成实质影响。
部控制重大缺陷
□是√否
部控制重要缺陷
□是√否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司内部控制流程在日常运行中存在一般缺陷，内部控制一般缺陷一经确认立
即整改，公司整体风险可控，不影响公司非财务报告内部控制目标的实现。
内部控制重大缺陷
□是√否
内部控制重要缺陷
□是√否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
本年度公司内部控制运行情况良好。公司严格遵循《企业内部控制基本规范》及其配套
指引，持续优化内控体系，整体运行稳健有效，为经营管理的合法合规、资产安全、财务报
告及相关信息的真实完整提供了合理保障。
相关风险，及时设计并植入相匹配的内部控制流程，确保新业务在受控环境下健康发展,构
建更具韧性、更敏捷高效的内部控制体系，为达成公司战略目标、实现高质量发展奠定更坚
实的治理基础。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：冯圣良
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