广州集泰化工股份有限公司
广州集泰化工股份有限公司（以下简称“公司”）2025 年度财务报告经天
职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。
结合公司实际经营管理情况和 2025 年财务报表数据，公司对 2025 年 12 月
分析，现将 2025 年度财务决算情况汇报如下：
一、主要财务数据及财务指标
主要会计数据及财务指标 2025 年 2024 年 本期比上年同期增减幅度
营业收入（元） 1,085,715,520.27 1,284,917,948.16 -15.50%
归属于母公司股东的净利润（元） -27,729,349.58 19,280,005.15 -243.82%
归属于上市公司股东的扣除非经常
-39,953,688.03 14,253,590.20 -380.31%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 118,520,317.65 309,750,779.82 -61.74%
基本每股收益（元／股） -0.072 0.049 -246.94%
稀释每股收益（元／股） -0.072 0.049 -246.94%
加权平均净资产收益率（%） -3.07% 1.96% -5.03%
扣除非经常性损益后的加权平均净
-4.42% 1.45% -5.87%
资产收益率（%）
归属于母公司股东的净资产（元） 862,881,278.17 947,759,072.92 -8.96%
主要会计数据及财务指标 2025 年末 2024 年末
幅度
总资产（元） 2,229,828,137.95 2,253,751,684.94 -1.06%
总负债（元） 1,367,683,150.38 1,305,992,612.02 4.72%
期末总股本（股） 390,000,000.00 390,000,000.00 0.00%
二、公司财务状况分析
资产负债表项目 期末数（元） 期初数（元） 变动幅度 变动原因说明
主要系本期建筑工程项目款
货币资金 126,747,296.68 227,225,644.90 -44.22%
项支出增加
系本期出售持有的债转股股
交易性金融资产 159,008.40 -100.00%
票
主要系本期收到的银行承兑
应收票据 54,584,561.26 71,586,824.48 -23.75%
汇票减少
应收账款 335,140,123.95 401,183,095.57 -16.46% 主要系本期收入减少
主要系本期期末结存的大型
应收款项融资 23,540,943.23 21,424,281.79 9.88% 银行承兑的银行承兑汇票增
加
主要系本期预付的经营性支
预付款项 3,927,622.29 4,714,546.73 -16.69%
出减少
其他应收款 5,990,242.27 6,152,494.19 -2.64%
主要系期末原材料及库存商
存货 84,646,986.04 112,295,237.44 -24.62%
品减少
合同资产 1,892,191.74 1,955,331.29 -3.23%
主要系本期待认证进项税额
其他流动资产 55,065,170.46 43,356,060.95 27.01%
增加
主要系本期计提了璞芮森利
长期股权投资 22,255,970.31 23,693,266.88 -6.07%
润亏损对应的份额。
其他非流动金融 主要系本期投资格莱利股权
资产 增值
投资性房地产 301,242.40 840,118.18 -64.14% 系本期出租的房产减少
主要系本期安庆生产基地厂
固定资产 639,135,315.02 504,374,647.19 26.72%
房建筑验收转固
主要系天河科创中心大楼投
在建工程 354,233,561.57 319,549,862.99 10.85%
入增加
使用权资产 10,442,464.20 6,230,312.73 67.61% 主要系本期办公租赁增加
无形资产 382,752,532.28 386,913,945.84 -1.08%
商誉 24,915,448.13 24,915,448.13 0.00%
长期待摊费用 16,103,434.74 17,309,211.81 -6.97%
主要系本期计提了应收账款
递延所得税资产 22,119,184.08 18,600,451.29 18.92%
及产线减值准备增加
其他非流动资产 1,764,893.52 9,592,731.66 -81.60% 主要系本期设备预付款减少
短期借款 423,522,095.77 400,245,707.03 5.82%
主要系本期开具的银行承兑
应付票据 98,907,330.00 111,740,600.00 -11.48%
汇票减少
应付账款 302,472,906.52 370,420,291.19 -18.34% 主要系本期采购量同比减少
预收款项 7,706.42 76,387.63 -89.91% 主要系本期预收的租金减少
主要系本期预收的销售货款
合同负债 7,328,656.25 9,021,451.39 -18.76%
减少
主要系本期应付工资及奖金
应付职工薪酬 16,373,726.12 18,006,674.42 -9.07%
同比减少
主要系期末应交增值税、企业
应交税费 17,320,894.79 18,499,900.79 -6.37%
所得税同比减少
主要系本期应付工程及设备
其他应付款 118,383,293.70 70,362,864.71 68.25%
款增加
一年内到期的非 主要系本期一年内到期的长
流动负债 期借款增加
主要系期末未终止确认的未
其他流动负债 42,197,892.46 65,086,962.59 -35.17% 到期已背书银行承兑汇票减
少
主要系本期建筑工程项目贷
长期借款 214,674,648.93 167,193,198.92 28.40%
款增加
租赁负债 6,061,547.93 3,169,828.74 91.23% 主要系本期办公租赁增加
长期应付款 22,313,061.56 13,973,792.98 59.68% 主要系本期融资租赁增加
系计提的经销贷担保余额信
预计负债 156,929.22
用风险准备余额
递延收益 2,790,475.55 4,232,781.35 -34.07% 系本期确认了递延收益损益
主要系本期格莱利股权增值
递延所得税负债 6,653,175.93 4,667,519.44 42.54%
对应的递延所得税
股本 390,000,000.00 390,000,000.00 0.00%
资本公积 342,700,190.31 340,382,376.27 0.68%
库存股 47,396,359.69 26,065,176.18 81.84% 系本期回购股票增加
专项储备 19,807,416.59 19,486,346.54 1.65%
盈余公积 45,730,869.01 44,564,534.59 2.62%
主要系年度利润分配及经营
未分配利润 112,039,161.95 179,390,991.70 -37.54%
亏损
系确认的集天子公司少数股
少数股东权益 -736,290.60
东损益
归属于母公司所 主要系年度利润分配及经营
有者权益 亏损
利润表项目 本期数（元） 上年同期数（元） 变动幅度 变动原因说明
主要系建筑工程及集装箱市场
营业收入 1,085,715,520.27 1,284,917,948.16 -15.50%
收入下降
主要系建筑工程及集装箱市场
营业成本 807,813,099.60 959,745,218.19 -15.83%
收入下降
税金及附加 11,506,743.75 10,392,905.43 10.72% 主要系新建厂房的房产税增加
主要系本期业务宣传费、差旅费
销售费用 118,475,355.69 124,941,142.57 -5.18%
等业务费用减少
主要系新建厂房对应的折旧摊
管理费用 82,754,045.43 76,019,024.84 8.86%
销增加
研发费用 49,359,169.63 59,297,719.39 -16.76% 主要系薪酬减少
财务费用 24,725,565.98 28,411,996.88 -12.97% 主要系本期利息费率下降
主要系本期增值税进项加计抵
其他收益 5,799,985.44 8,963,824.96 -35.30%
减收益减少
主要系确认了璞芮森经营亏损
投资收益 -1,102,043.37 -653,522.34 -68.63%
对应的份额
公允价值变动 主要系本期确认了格莱利股权
损益 投资增值
主要系本期计提的应收账款坏
信用减值损失 -19,780,323.87 -18,626,230.84 -6.20%
账准备增加
主要系本期计提的产线减值准
资产减值损失 -17,417,739.97 -2,462,038.75 -607.45%
备增加
资产处置收益 18,968.27 97,781.58 -80.60% 主要系固定资产出售损失
营业外收入 848,050.12 1,141,857.89 -25.73% 主要系废品出售收入减少
主要系固定资产报废处置损失
营业外支出 1,149,477.71 2,040,616.47 -43.67%
减少
所得税费用 -674,319.29 -6,708,845.76 89.95% 主要系递延所得税增加
净利润 -28,465,640.18 19,271,497.10 -247.71% 主要系收入减少
三、公司经营成果分析
现金流量表项目 本期数（元） 上年同期数（元） 变动幅度 变动原因说明
主要系销售商品收到的现
经营活动产生的现金
流量净额
付的现金增加
投资活动产生的现金
-257,973,071.90 -243,134,673.24 -6.10% 主要系建设项目投入增加
流量净额
筹资活动产生的现金 主要系支付其他与筹资活
流量净额 动有关的现金减少
四、公司现金流分析
五、公司其他主要财务指标变动分析
财务指标 公式 本期数 上期数 变动原因分析
主要系货币资金及应收账
流动比率 流动资产/流动负债 62.02% 79.99%
账款减少
资产负债率 负债总额/资产总额 61.34% 57.95% 主要系长期借款增加
权益比率 所有者权益总额/资产总额 38.66% 42.05% 主要系未分配利润减少
应收账款周转率 营业收入/平均应收账款 2.95 3.63 主要系收入减少
存货周转率 营业成本/平均存货 8.20 8.84 主要是成本减少
总资产周转率 营业收入/平均资产总额 0.48 0.61 主要系收入减少
营业利润率 营业利润/营业收入 -2.66% 1.05% 主要系营业利润减少
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二〇二六年四月十日
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