公司代码：600713 公司简称：南京医药
债券代码：110098 债券简称：南药转债
南京医药集团股份有限公司
南京医药集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计与风险控制委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经
理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在
任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律
责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
国药有限公司、安徽天星医药集团有限公司、福建同春药业股份有限公司、南京医药湖北有限公司、江
苏华晓医药物流有限公司、南京医药南通健桥有限公司、南京医药(淮安)天颐有限公司、南京医药医疗
用品有限公司、云南云卫药事服务有限公司、南京医药扬州有限公司、南京新工数字科技有限责任公司、
福建东南医药有限公司、南京医药康捷物流有限责任公司、南京医药常州有限公司、南京医药泰州有限
公司、南京医药苏州恒昇有限公司、南京华东医药有限公司、南京医药徐州恩华有限公司、南京鼓楼大
药店有限公司、南京医药德轩堂生物制品有限公司、南京医药杏通元医疗器械有限公司、南京药事达医
药科技有限公司、南京新涛医疗科技发展有限公司、南京医药医疗科技有限公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 98.73
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 99.97
公司层面、人力资源管理流程、销售与收款管理流程、采购与付款管理流程、物流与存货管理流程、
固定资产与工程管理流程、投资管理流程、财务报告和结账流程、资金管理流程、预算管理流程、费用
管理流程、通用计算机管理流程等内容。
公司治理结构、合规管理、法律事务管理、合同审批与履行、印章使用与审批、人员引进、采购付
款管理、信用管理、应收账款管理、筹资业务、票据管理、物流管理、固定资产管理、房产出租管理、
招标管理、投资后管理、信息化建设管理等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及各类规章制度，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
错报大于等于营业收入 财务报表错报金额介于一 错报小于营业收入总额的
营业收入潜在错报
总额的 2% 般缺陷和重大缺陷之间 0.5%
错报大于等于利润总额 财务报表错报金额介于一
利润总额潜在错报 错报小于利润总额的 2%
的 5% 般缺陷和重大缺陷之间
错报大于等于资产总额 财务报表错报金额介于一 错报小于资产总额的
总资产潜在错报
的 1% 般缺陷和重大缺陷之间 0.5%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷
现该错报；
单独或连同其它缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超
重要缺陷
过重要性水平，仍应引起管理层重视的错报。
一般缺陷 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失金额 或低于公司净资产总额
司净资产总额的 1.5% 司净资产总额 0.5%
受到国家政府部门处罚，
受到省级及以上政府部门 受省级（含省级）以下
且已正式对外披露并对本
重大负面影响 处罚，但未对本公司定期 政府部门处罚，未对公
公司定期报告披露造成负
报告披露造成负面影响。 司造成负面影响。
面影响。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 3.管理人员或技术人员严重流失；
内部控制中存在的、其严重程度不如重大缺陷但足以引起董事会、经营层关注的一
重要缺陷
项或多项控制缺陷的组合。
一般缺陷 内部控制中存在的、除重大缺陷和重要缺陷以外的控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
公司部分子公司在日常执行中存在个别一般缺陷，其可能导致的风险均在可控范围之内，对公司财
务报告内部控制目标的实现不构成实质性影响。针对一般缺陷，公司已积极组织相关子公司制定了整改
计划和措施，并有效落实整改。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
公司内部控制流程在日常执行中存在个别一般缺陷，其可能导致的风险均在可控范围之内，对公司
内部控制目标的实现不构成实质性影响。针对一般缺陷，公司已积极组织相关部门制定了整改计划，明
确整改方案、责任人和完成时间，并将有效督导落实整改。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
报告期内，为深入贯彻落实新《公司法》及证监会、交易所最新监管要求，公司锚定集团化发展战
略，以提升治理效率、强化专业监督为核心，稳步推进监事会改革工作，将《公司法》规定的原监事会
职权转由董事会审计与风险控制委员会承接行使，实现内部监督职能的平稳过渡与高效执行。为配合战
略协同，公司持续深化以全面风险管理为导向的内控管理体系建设，聚焦重点风险领域，建立完善管控
应对机制，确保各项举措落地执行。进一步完善全覆盖、垂直一体化的内部监督体系，推动控制节点向
事前预警、事中纠偏前移，督导各项内控缺陷整改做深做实。此外，强化集团母子公司管控，充分发挥
内控在全面监督、规范运作中的核心作用，持续推进合规管控与制度流程标准化建设，力争有效防范各
类经营管理风险，助力公司高质量发展。
直一体化管控模式，进一步提升风险前瞻预判能力。同时，积极推动数智化手段与审计风控工作的深度
融合，强化制度落地执行与长效机制建设，持续压实各层级管控责任，促进风控与经营的深度协同，进
一步建立完善更高标准的内控体系。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权） ：周建军
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