公司代码：600444 公司简称：国机通用
国机通用机械科技股份有限公司
国机通用机械科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
发展战略、组织架构、人力资源、社会责任、企业文化、资产管理、资金管理、采购业务、生产组
织、销售业务、研究与开发、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统。
产品、设备成套、相关技术服务的销售，设备、原材料、劳务的采购，安全管理，资金管理。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及本公司内部控制制度和评价方法，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
资产总额 该缺陷或缺陷组合可能导 资产总额×0.5%≤该缺陷或 该缺陷或缺陷组合可能导
致的财务错报≥资产总额 缺陷组合可能导致的财务 致的财务错报＜资产总额
×1% 错报＜资产总额×1% ×0.5%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 由于内部控制缺陷导致严重影响了财务报告的真实性，造成被监管机构处罚。
重要缺陷 由于内部控制缺陷导致较大程度影响了财务报告的真实性。
一般缺陷 由于内部控制缺陷导致影响了财务报告的真实性，程度很小。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
损失金额 该缺陷或缺陷组合可能导 资产总额×0.5%≤该缺陷或 该缺陷或缺陷组合可能导
致的财物损失≥资产总额 缺陷组合可能导致的财物 致的财物损失＜资产总额
×1% 损失＜资产总额×1% ×0.5%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标。
重要缺陷 显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标。
一般缺陷 降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司发现了存在个别财务报告内部控制一般缺陷，评价基准日前已整改完毕。该类缺陷可
能导致的风险均在可以控制的范围内，对公司财务报告不构成实质性影响，并且公司已经取了相应的整
改措施，不影响公司内部控制有效性评价结论。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司存在个别内部控制一般缺陷，但评价基准日前已整改完毕，对公司内部控制体系运行
不构成实质性影响。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
我们认为，本公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方
面保持了有效的财务报告内部控制。
随着宏观环境、细分市场竞争状况等外部环境的不断变化，和公司内部经营规模、组织架构、业务
范围等自身情况，公司面临的风险状况也在不断的变化。公司内部控制体系建设和执行应当与内外部环
境变化相适应，并随着情况的变化及时加以调整。公司将持续深化以风险为导向的内部控制体系建设，
努力进一步完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，大力推进内部控制监督检查，防范各项风险，
促进公司健康、可持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：吴顺勇
国机通用机械科技股份有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
