证券代码：600312 证券简称：平高电气 公告编号：2026-008
河南平高电气股份有限公司
关于对中电装财务有限公司风险评估报告的公告
本公司董事会、全体董事及相关股东保证本公告内容不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》
《关于规范上市公司与企业集团财务公司业务往来的通知》
《上海证券交易所上市公
司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》等规则要求，河南平高电气股份有限
公司（以下简称“平高电气”或“公司”）通过查验中电装财务有限公司（以下简称
“财务公司”）
《金融许可证》
《企业法人营业执照》等证件资料，取得并审阅财务公
司的年度财务报告（经审计）及风险指标等，对财务公司的经营资质、业务和风险
状况进行了评估，具体情况报告如下：
一、财务公司基本情况
（一）财务公司基本信息
财务公司是经中国人民银行批准设立的一家非银行金融机构。
注册资本金：36.55 亿元
法定代表人：李亚军
注册地址：陕西省西安市高新区唐兴路 7 号 C 座
企业类型：有限公司
金融许可证机构编码：L0072H261010001
统一社会信用代码：916101042206063547
经营范围：许可项目：非银行金融业务（依法须经批准的项目，经相关部门批
准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。
（二）财务公司股东名称、出资金额和出资比例
序号 股东名称 认缴金额（万元） 股权比例（%）
二、财务公司内部控制的基本情况
（一）控制环境
财务公司已按照《公司法》规定设立了股东会、董事会和监事会，并对董事会
和董事、监事、高级管理层在风险管理中的责任进行了明确规定。董事会下设风险
控制委员会、审计与关联交易委员会、战略委员会、提名与薪酬委员会，高级管理
层下设审贷委员会、投资委员会和数字化工作委员会。股东会、董事会、监事会及
各专门委员会建立了完备规范的议事规则和工作职责。财务公司高级管理层负责建
立和完善内部组织机构，保证内控各项职责得到有效履行；稽核审计部作为内控管
理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和监督评价；各部门负责参
与制定与自身职责相关的业务制度和操作流程，严格执行相关制度规定。财务公司
治理结构健全，管理运作规范，建立了分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系
清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供必要前提条件。
（二）风险识别与评估
财务公司制定了完善的风险管理体系，董事会下设风险控制委员会，风险控制
委员会向董事会汇报工作，对董事会负责；设置独立的风险管理部牵头组织财务公
司全面风险管理工作，对具体业务风险开展风险评估、内控测试和风险预警。财务
公司根据内外部形势变化和业务开展情况，以风险发生的可能性以及风险影响程度
两个维度为风险评估标准，采用定性方法与定量方法相结合的方式，开展风险分析、
预测、研判，评估确认经营面临的重大风险。
（三）重要控制活动
财务公司根据中国人民银行等金融监管机构各项规章制度，制定了资金结算与
存款业务管理办法和业务操作流程，有效控制了业务风险。
（1）资金结算业务方面，财务公司全面推广电子结算，运用信息化管控刚性约
束和监督制衡作用，将内控管理防控点嵌入信息系统，对操作风险进行刚性控制，
严格保障结算的安全、快捷、通畅，保持支付结算零差错。
（2）在成员单位存款业务方面，财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信
用的原则，在监管机构颁布的规范权限内严格操作，保障成员单位资金的安全，维
护各当事人合法权益。
（1）制度建设及执行评价
财务公司制定了《信贷业务管理制度》及相关具体业务制度和操作手册，构成
一个全面、操作性强的业务制度体系，全面涵盖财务公司开展的信贷业务。同时，
财务公司根据近年来监管机构出台的政策规范文件要求，对有关业务管理制度及操
作规程进行修订和完善，使业务更规范化。各类信贷业务切实执行业务管理制度，
按贷前调查、贷中审查、贷后检查开展工作。信贷业务严格按照规定的流程审查、
按审批权限逐级审批。
（2）贷后检查情况
财务公司制定了《贷后管理实施细则》《信贷资产风险分类管理制度》，以贷款
风险管理为核心，由信贷业务人员对存量贷款进行贷后跟踪检查分析，及时发现问
题并采取相应管理措施，以达到防范、控制风险，提高贷款质量的目的。
（1）在资金头寸管理方面，财务公司制定了包括《资金管理制度》《流动性风
险管理办法》等多项内控制度，建立了岗位职责分离、内部牵制的内部审批机制，
明确了流动性管理各部门职责，资金审批管理流程，形成一套严格和标准统一的制
度，有效防范资金支付风险。
（2）在资金运作方面，财务公司制定了包括《票据业务管理办法》《投委会议
事规则》《有价证券投资管理制度》《同业拆借管理办法》在内的多项内控制度，目
前已开展的票据转贴现、有价证券投资和同业拆借业务严格按照内部管理制度与操
作流程，交易对手基础资料完备，转让协议审核程序合规，资金划拨和账务处理均
准确无误。
财务公司构建了权威高效、全面覆盖的审计监督体系。董事会下设审计及关联
交易委员会，制定了相关工作规则，委员会设置、工作内容、议事程序和内容规范，
审计及关联交易委员会能够对审计及关联交易管理履行监督职责；成立了审计工作
领导小组，明确领导小组及工作机构职责，加强了对审计工作的统一领导；设有专
门的稽核审计部，对日常审计活动进行管理，稽核审计部配备两名专业专职人员具
体负责公司的审计工作。财务公司审计制度建设完善，制定《内部审计工作制度》
《内
部控制管理办法》《审计问题整改管理办法》《违规投资经营责任追究管理制度》等
一系列内部稽核控制操作规程。
财务公司重视网络安全管理，完善网络安全管控、监测、通报、整改、加固等
工作机制，强化信息系统的应急管理能力。定期开展信息系统等级保护测评及风险
评估，加强信息系统漏洞隐患的排查整改；强化网络安全监测、基础环境监测、业
务流程监测等系统运营管控能力；夯实终端安全管控，强化对异常行为的监控。定
期开展网络攻防演练，强化重要系统、网络边界、关键设备的技术安全防护管理，
有效开展相关应急处置、追踪溯源和攻击反制。
（四）风险管理总体评价
风险评估期间，财务公司治理结构规范，各项内部控制制度完整、合理且得到
有效执行，各项业务均无重大风险发生，各项监管指标均符合监管要求，业务运营
整体风险可控。
三、财务公司经营管理及风险管理情况
（一）财务公司主要财务数据
截至最近一年 截至最近一期
（2025 年 12 月 31 日） （2026 年 3 月 31 日）
资产总额 383.90 328.96
负债总额 327.38 272.02
净资产 56.52 56.93
资产负债率 0.85 0.83
最近一年年度 最近一期
（2025 年 12 月 31 日） （2026 年 3 月 31 日）
营业收入 3.11 0.82
净利润 1.64 0.41
（二）财务公司管理情况
财务公司始终坚持稳健经营原则，严格按照《中华人民共和国公司法》
《中华人
民共和国银行业监督管理法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国
家有关金融法规、条例以及《章程》规范经营行为，加强内部管理。根据公司对风
险管理的了解和评价，截至 2025 年 12 月 31 日，未发现财务公司与财务报表相关资
金、信贷、稽核、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷。
（三）财务公司监管指标
项目 财务公司对应指标 监管要求
资本充足率 26.54% ≥10.5%
流动性比例 61.92% ≥25%
贷款余额/存款余额与实收资本之和 31% ≤80%
集团外负债总额/资本净额 0.00% ≤100%
票据承兑余额/资产总额 7.18% ≤15%
票据承兑余额/存放同业余额 13.49% ≤300%
票据承兑和转贴现总额/资本净额 46.31% ≤100%
承兑汇票保证金余额/存款总额 0.00% ≤10%
投资总额/资本净额 29.31% ≤70%
固定资产净额/资本净额 0.09% ≤20%
四、上市公司在财务公司存贷情况
截至2025年12月31日，公司与财务公司发生的存款业务余额为70.22亿元，公司
与其他银行发生的存款业务余额为1.58亿元；公司与财务公司发生的贷款业务余额
为0元，与其他银行发生的贷款业务余额为0元。2025年全年公司有序安排经营支出，
在财务公司的存款安全性和流动性良好，未发生因现金头寸不足而延迟付款的情况。
五、持续风险评估措施
公司根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管
要求》《关于规范上市公司与企业集团财务公司业务往来的通知》《上海证券交易所
上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》等有关规定制订财务公司金融
业务风险处置预案，明确风险评估及控制措施并将予以严格执行，以保证在财务公
司的存款资金安全。公司将定期取得并审阅财务公司的月报、经符合《证券法》规
定的会计师事务所审计的年报及风险指标等，评估财务公司的业务与财务风险，由
公司每半年出具风险持续评估报告。
六、风险评估意见
公司认为：财务公司具有合法有效的《金融许可证》《企业法人营业执照》，建
立较为完整合理的内部控制制度，能较好地控制风险，根据对财务公司风险管理的
了解和评价，未发现财务公司存在违反《企业集团财务公司管理办法》规定的情况，
未发现财务公司的风险管理存在重大缺陷。经评估，公司与财务公司之间开展存贷
款金融服务业务的风险可控。
特此公告。
河南平高电气股份有限公司董事会
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