湘财证券股份有限公司
关于广东飞南资源利用股份有限公司
保荐人名称：湘财证券股份有限公司 被保荐公司简称：飞南资源
保荐代表人姓名：吴小萍 联系电话：021-50299717
保荐代表人姓名：赵伟 联系电话：021-50299718
现场检查人员姓名：吴小萍、赵伟
现场检查对应期间：2025 年度
现场检查时间：2026 年 3 月 26 日至 2026 年 3 月 27 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：（1）查阅公司章程及内部控制制度；（2）查阅公司历次董
事会、股东会材料
是
合规
是
得到有效执行
时间、地点、出席人员及会议内容等要 是
件是否齐备，会议资料是否保存完整
是
会议的相关人员签名确认
关法律法规和本所相关业务规则履行职 是
责
变化，是否履行了相应程序和信息披露 是
义务
变化，是否履行了相应程序和信息披露 不适用
义务
是
等方面是否独立
是
存在同业竞争
（二）内部控制
现场检查手段：
（1）查阅公司组织结构、内部审计制度及相关内部控制制度；（2）取得公
司内部审计部门运行相关文件；（3）查阅公司对外投资管理制度
是
并设立内部审计部门（如适用）
审计制度并设立内部审计部门（如适 不适用
用）
是
成是否合规（如适用）
会议，审议内部审计部门提交的工作计 是
划和报告等（如适用）
报告一次内部审计工作进度、质量及发 是
现的重大问题等（如适用）
委员会报告一次内部审计工作计划的执
是
行情况以及内部审计工作中发现的问题
等（如适用）
资金的存放与使用情况进行一次审计 不适用
（如适用）
束前二个月内向审计委员会提交次一年 是
度内部审计工作计划（如适用）
束后二个月内向审计委员会提交年度内 是
部审计工作报告（如适用）
员会提交一次内部控制评价报告（如适 是
用）
业务等事项是否建立了完备、合规的内 是
控制度
（三）信息披露
现场检查手段：（1）查阅公司信息披露管理制度、取得公司历次信息披露或
巨潮资讯网刊载文件；（2）查阅公司历次董事会、股东会会议资料
是
致
是
或者取得重要进展
是
事项
况等是否符合公司信息披露管理制度的 是
相关规定
是
所互动易网站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制
的建立和执行情况
现场检查手段：（1）查阅公司章程、关联交易决策制度；（2）查阅董事
会、股东会、独立董事的相关决策程序及信息披露文件；（3）检查相关财务
资料
人及其关联人直接或者间接占用上市公 是
司资金或者其他资源的制度
否不存在直接或者间接占用上市公司资 是
金或者其他资源的情形
是
了相应的信息披露义务
相应的信息披露义务 （本核查
到期不清偿被担保债务等情形 对子公司
担保之
是否重新履行了相应的审批程序和披露 不存在对
义务 外担保的
情形）
（五）募集资金使用
现场检查手段：不适用（已于 2023 年底前将募集资金使用完毕并将募集资金
专户销户或转为一般户，故不再对募集资金使用情况进行检查）
不适用
三方监管协议
不适用
规进行委托理财等情形
募集资金用途、暂时补充流动资金、置 不适用
换预先投入、改变实施地点等情形
金、将募集资金投向变更为永久性补充
流动资金或者使用超募资金补充流动资 不适用
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在
承诺期间进行风险投资
致，项目进度、投资效益是否与招股说 不适用
明书等相符
不适用
重大风险
（六）业绩情况
现场检查手段：（1）查阅公司披露的定期报告，了解业绩波动情况；（2）
与公司高级管理人员进行沟通，了解公司财务状况
是
否不存在明显异常
注：报告期内，公司实现营业收入 148.40 亿元，同比增长 18.07%，实现归母
净利润 2.87 亿元，同比增长 123.74%，主要是由于资源化产品产出同比增长
以及金属价格上涨因素导致。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：（1）查阅公司及股东、实际控制人、董事、高级管理人员所
做出的承诺文件；（2）查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件，核查
公司有关承诺事项的履行情况
（八）其他重要事项
现场检查手段：（1）查阅《公司章程》、分红规划及披露情况；（2）查阅
公司定期报告及三会资料；（3）查阅公司相关财务资料；（4）查阅行业研
究报告，关注行业相关市场动态
是
实披露
是
如实披露
是
景及合理原因
是
否不存在重大变化或者风险
是
化或者风险
不适用
在的问题是否已按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
无。
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