国能日新科技股份有限公司
的专项报告
国能日新科技股份有限公司
的专项报告
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一、 鉴证报告 1-2
二、 专项报告 1-6
关于国能日新科技股份有限公司
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2026]第ZB10261号
国能日新科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的国能日新科技股份有限公司（以下简称
“国能日新”） 2025年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简
称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
国能日新董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以
及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格
式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和
维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报
告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以
鉴证报告第 1页
及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格
式》的相关规定编制，如实反映国能日新2025年度募集资金存放、管
理与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包
括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴
证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，国能日新2025年度募集资金存放、管理与使用情况专
项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集
资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的
相关规定编制，如实反映了国能日新2025年度募集资金存放、管理与
使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供国能日新为披露2025年年度报告的目的使用，不得用
作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：张金华
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：但杰
中 国·上海 2026 年 4 月 10 日
鉴证报告第 2页
国能日新科技股份有限公司
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告
〔2025〕10 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上
市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号—
—公告格式》的相关规定，本公司就 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况
作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
（一）首次公开发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于同意国能日新科技股份有限公司首次公开
发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕458 号）同意注册，并经深圳证券交
易所《关于国能日新科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》
（深证上〔2022〕421 号）同意，由主承销商长江证券承销保荐有限公司采用网
下向符合条件的投资者询价配售与网上向持有深圳市场非限售 A 股股份或非限
售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式首次公开发行人民币
普通股（A 股）股票 1,773.00 万股，发行价格为每股人民币 45.13 元，募集资金
总额为人民币 800,154,900.00 元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币
金已由长江证券承销保荐有限公司于 2022 年 4 月 21 日汇入本公司募集资金专用
账户内，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了信会师报字[2022]
第 ZB10629 号《验资报告》。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
金额单位：人民币元
项目 金额
募集资金净额 711,747,386.28
减：以前年度超募资金永久补充流动资金 330,000,000.00
减：以前年度超募资金暂时补充流动资金 120,000,000.00
专项报告第 1页
项目 金额
减：以前年度置换先期投入项目的自筹资金 71,424,328.31
减：以前年度直接支付募投项目款项 244,316,782.57
减：以前年度募投项目节余资金永久补流 36,393,165.53
减：以前年度手续费 371.98
加：以前年度超募资金暂时补充流动资金归还 120,000,000.00
加：以前年度利息收入 18,861,301.05
加：以前年度发行费尾差 0.12
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金余额 48,474,039.06
加：本期利息收入 681,941.29
截至 2025 年 12 月 31 日募集资金余额 49,155,980.35
（二）2024 年度向特定对象发行股票募集资金
根据中国证券监督管理委员会《关于同意国能日新科技股份有限公司向特定
对象发行股票注册的批复》（证监许可[2025]159 号），公司向特定对象发行人民
币普通股（A 股）股票 12,362,068 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为
人民币 30.55 元，募集资金总额为人民币 377,661,177.40 元，扣除与发行有关费
用（不含税）人民币 8,973,981.17 元后，实际募集资金净额为人民币 368,687,196.23
元。上述募集资金已于 2025 年 7 月 10 日划至公司指定账户，立信会计师事务所
（特殊普通合伙）对本次募集资金到位情况进行了审验，并于 2025 年 7 月 11 日
出具了信会师报字[2025]第 ZB11619 号《验资报告》。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
金额单位：人民币元
项目 金额
募集资金净额 368,687,196.23
减：置换先期投入项目的自筹资金 42,057,413.64
减：本期直接支付募投项目款项 53,190,033.56
减：本期手续费 34.66
加：本期利息收入 1,796,894.31
截至 2025 年 12 月 31 日募集资金余额 275,236,608.68
注：截至 2025 年 12 月 31 日募集资金余额与募集资金专户余额差异 129,930.70 元，系尚未支付的发行
费用。
专项报告第 2页
二、 募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，根据《中华人民共和国公
司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》、
《上市公司募集资金监管规则》等法律、法规和规范性文件的要求，结合实际情
况，公司制订了《国能日新科技股份有限公司募集资金管理办法》
（以下简称“《募
集资金管理办法》”）。根据《募集资金管理办法》的规定，公司对募集资金实
行专户存储，对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。
根据管理办法并结合经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设
立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》，
对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至 2025 年 12 月 31 日，
公司均严格按照该《募集资金三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。
（1）首次公开发行股票
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金专户存储情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 账号 截止日余额 存储方式
招商银行股份有限公司北京北
三环支行
合计 49,155,980.35
（2）向特定对象发行股票
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金专户存储情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 账号 截止日余额 存储方式
中国民生银行股份有限公司北 活期、结
京昌平支行 构性存款
中国民生银行股份有限公司北 活期、结
京昌平支行 构性存款
中国民生银行股份有限公司北 活期、结
京昌平支行 构性存款
合计 275,366,539.38
专项报告第 3页
注：截至 2025 年 12 月 31 日，公司实际尚未使用募集资金金额为 275,366,539.38 元，其中，银行活期
存款余额为 15,566,539.38 元，结构性存款银行理财产品为 259,800,000.00 元。
三、 本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金实际使用情况详见附表 1-1《首次公开发
行股票募集资金使用情况对照表》、附表 1-2《2024 年度向特定对象发行股票募
集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
六次会议分别审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已
支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资
金投资项目及已支付发行费用的自筹资金，合计置换金额为 44,708,698.60 元。
（四）用暂时闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况。
（五）用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况
公司于 2025 年 4 月 11 日召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第十
次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意在确保公司募投项目所需资金和保证募集资金安全及公司正常经营运作的
前提下，使用金额不超过 5,000 万元（含本数）的暂时闲置募集资金（含超募资
专项报告第 4页
金）进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的理财产品，上述额度自公司
董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在上述使用期限及额度范围内，资金可
以循环滚动使用。独立董事专门会议审核并发表了同意的独立意见，保荐机构出
具了核查意见。
公司于 2025 年 7 月 16 日召开第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第
十五次会议，分别审议通过了《关于使用向特定对象发行股份部分闲置募集资金
进行现金管理的议案》，同意在确保公司募投项目所需资金和保证募集资金安全
及公司正常经营运作的前提下，使用金额不超过 36,500 万元（含本数）的暂时闲
置募集资金（含超募资金）进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的理财
产品，上述额度自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在上述使用期限
及额度范围内，资金可以循环滚动使用。独立董事专门会议审核并发表了同意的
独立意见，保荐机构出具了核查意见。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司使 用闲置募集资金购买结构性存款尚有
金额单位：人民币万元
开户银行 产品名称 金额 起息日 到期日
中国民生银行股份有限公司北
结构性存款 4,500.00 2025-11-10 2026-2-9
京昌平支行
中国民生银行股份有限公司北
结构性存款 1,200.00 2025-11-10 2026-2-9
京昌平支行
中国民生银行股份有限公司北
结构性存款 9,000.00 2025-11-28 2026-2-26
京昌平支行
中国民生银行股份有限公司北
结构性存款 8,980.00 2025-11-28 2026-2-26
京昌平支行
中国民生银行股份有限公司北
结构性存款 2,300.00 2025-12-3 2026-2-26
京昌平支行
（六）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。
（七）超募资金使用情况
专项报告第 5页
报告期内，本公司不存在超募资金使用的情况。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2025 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金余额合计 32,452.25 万元(含理
财及利息收入)，资金均存放于募集资金专用账户中，其中未到期的现金管理产品金额
为 25,980.00 万元，活期存款余额为 6,472.25 万元。
（九）募集资金使用的其他情况
报告期内，本公司募集资金使用不存在其他情况。
四、 改变募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司不存在改变募集资金投资项目情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对
募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金存放、使用、管理及披露
的违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于 2026 年 4 月 10 日经董事会批准报出。
附表 1-1：首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
附表 1-2：2024 年度向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
国能日新科技股份有限公司
董事会
专项报告第 6页
附表 1-1：
首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
编制单位：国能日新科技股份有限公司 2025 年度
金额单位：人民币万元
募集资金净额 71,174.74 本年度投入募集资金总额 0.00
报告期内改变用途的募集资金总额 0.00
累计改变用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 67,500.00
累计改变用途的募集资金总额比例 0.00
本年度投 是否达
承诺投资项目和超募资 是否已改变项目 募集资金承 调整后投资总 截至期末累计 截至期末投资进度（%） 项目达到预定可 本年度实 项目可行性是否
入 到预计
金投向 （含部分改变） 诺投资总额 额(1) 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 使用状态日期 现的效益 发生重大变化
金额 效益
承诺投资项目
否 22,000.00 19,829.68 0.00 19,829.68 100.00 4,590.49 不适用 否
及大数据平台升级项目 日
否 12,500.00 11,744.43 0.00 11,744.43 100.00 1,405.65 不适用 否
产品升级项目 日
否 2,925.89 0.00 2,925.89 100.00 不适用 不适用 不适用 否
动资金
承诺投资项目小计 - 34,500.00 34,500.00 0.00 34,500.00 100.00 - 5,996.14 - -
超募资金投向
超募资金投向小计 - - 36,674.74 0.00 33,000.00 89.98 - - - -
合计 34,500.00 71,174.74 0.00 67,500.00 94.84 5,996.14
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分具 不适用
体项目）
项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
超募资金的金额、用途及
截至 2025 年 12 月 31 日，尚未使用的超募资金余额为 4,915.60 万元(含理财及利息收入)，资金均存放于募集资金专用账户中。
使用进展情况
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
募集资金投资项目先期
不适用
投入及置换情况
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
公司于 2025 年 4 月 11 日召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保公司募
投项目所需资金和保证募集资金安全及公司正常经营运作的前提下，使用金额不超过 5,000 万元（含本数）的暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，用于购买安全性高、
用闲置募集资金进行现
流动性好的理财产品，上述额度自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在上述使用期限及额度范围内，资金可以循环滚动使用，独立董事专门会议审核并发表了同意的独立
金管理情况
意见，保荐机构出具了核查意见。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的金额为 0 元。
项目实施出现募集资金
不适用
节余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
截至 2025 年 12 月 31 日，尚未使用的超募资金余额为 4,915.60 万元(含理财及利息收入)，资金均存放于募集资金专用账户中。
途及去向
募集资金使用及披露中
不适用
存在的问题或其他情况
附表 1-2：
编制单位：国能日新科技股份有限公司 2025 年度
金额单位：人民币万元
募集资金净额 36,868.72 本年度投入募集资金总额 8,236.41
报告期内改变用途的募集资金总额 0.00
累计改变用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 9,524.74
累计改变用途的募集资金总额比例 0.00
本年度投 是否达
承诺投资项目和超募资 是否已改变项目 募集资金承 调整后投资总 截至期末累计 截至期末投资进度（%） 项目达到预定可 本年度实 项目可行性是否
入 到预计
金投向 （含部分改变） 诺投资总额 额(1) 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 使用状态日期 现的效益 发生重大变化
金额 效益
承诺投资项目
否 13,353.45 13,036.15 966.90 1,342.99 10.30 不适用 不适用 否
合能源管理平台项目 日
否 14,412.67 14,070.20 2,469.51 3,381.75 24.03 不适用 不适用 否
发平台建设项目 日
合计 37,766.12 36,868.72 8,236.41 9,524.74 25.83 - -
未达到计划进度或预计 不适用
收益的情况和原因（分具
体项目）
项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
超募资金的金额、用途及
不适用
使用进展情况
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
公司 2025 年 8 月 22 日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十六次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自
筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金，合计置换金额为 44,708,698.60 元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）
募集资金投资项目先期 对公司预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况进行了专项审核，并出具了《国能日新科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（信
会师报字[2025]第 ZB11658 号）。公司保荐机构长江证券承销保荐有限公司出具了《关于国能日新科技股份有限公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费
投入及置换情况
用的自筹资金的核查意见》。
截至 2025 年 12 月 31 日，已置换完成。
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
公司于 2025 年 7 月 16 日召开第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十五次会议，分别审议通过了《关于使用向特定对象发行股份部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意在确保公司募投项目所需资金和保证募集资金安全及公司正常经营运作的前提下，使用金额不超过 36,500 万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性
用闲置募集资金进行现
高、流动性好的理财产品，上述额度自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在上述使用期限及额度范围内，资金可以循环滚动使用,独立董事专门会议审核并发表了同意的
金管理情况 独立意见，保荐机构出具了核查意见。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买结构性存款尚有 25,980.00 万元未到期。
项目实施出现募集资金
不适用
节余的金额及原因
尚未使用的募集资金用 截至 2025 年 12 月 31 日，尚未使用的募资金余额为 27,536.65 万元(含理财及利息收入、未支付的发行费用)，资金均存放于募集资金专用账户中,其中未到期的现金管理产品金额
途及去向 为 25,980.00 万元，活期存款余额为 1,556.65 万元。
募集资金使用及披露中
不适用
存在的问题或其他情况
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