证券代码：002103 证券简称：广博股份 公告编号：2026-018
广博集团股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，
没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
务经营资质的银行等金融机构开展的外汇衍生品交易业务，外汇衍生
品交易业务品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇互换、外
汇期货、外汇期权业务及其他外汇衍生产品等业务。交易金额不超过
审计委员会2026年第二次会议及第九届董事会第二次会议审议通过，
本议案尚需公司2025年度股东会审议通过后实施。
生品交易业务可能面临因汇率波动风险、内部控制风险、收付款预测
风险等因素造成的汇兑损失。敬请广大投资者注意投资风险。
一、外汇衍生品交易业务概述
波动对公司生产经营造成不利影响，公司（含合并范围内全资及控股
子公司、孙公司，下同）与具有相关业务经营资质的银行等金融机构
开展外汇衍生品交易业务，充分利用外汇工具功能，降低汇率波动对
公司的影响，提高外汇资金使用效率，增强财务稳健性。
交易业务额度：不超过12,000万美元（或等值人民币，下同）
；
授权期限：自2025年度股东会审议批准之日起至2026年度股东会
召开之日止；
授权有效期内，公司择机开展外汇衍生品交易业务，期限内任一
时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过
已审议额度。在前述额度范围内，资金可滚动使用。
交易业务，品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇互换、外
汇期货、外汇期权业务及其他外汇衍生产品等业务。授权公司经营管
理层在上述金额范围内行使投资决策权并签署相关的协议及文件。
的保证金，该保证金将使用公司自有资金或抵减金融机构对公司及子
公司的授信额度，不涉及使用募集资金。
二、审议程序
《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》已经第九届董事会审计
委员会会议及第九届董事会第二次会议审议通过，本议案尚需公司
三、外汇衍生品交易业务的风险分析
价可能偏离公司实际收付时的汇率，造成汇兑损失。
较高，可能因为内控制度不完善而造成风险。
预测，实际执行过程中，客户或供应商可能会调整订单，造成公司收
付款预测不准，导致交割风险。
引起市场波动或无法交易而带来的风险，或因交易人员未能充分理解
交易合同条款和产品信息而造成的法律风险及交易损失。
四、外汇衍生品交易业务的风险控制措施
外汇收支业务情况，充分利用外汇衍生品交易降低或规避汇率波动出
现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险。
实时关注国际市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度地避免汇
兑损失。
资金，严格按照公司制度规定下达操作指令，根据审批权限进行对应
的操作。同时加强资金管理的内部控制，不得超过公司批准额度。
的合约条款，严格遵守相关法律法规的规定，防范法律风险，定期对
外汇衍生品交易业务的规范性、内控机制的有效性等方面进行监督检
查。
五、对公司的影响及会计核算原则
公司在保证正常生产经营前提下开展外汇衍生品交易业务，有利
于防范汇率波动风险，降低汇率波动对公司经营业绩的影响，不存在
损害公司和全体股东利益的情形。
公司根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、
《企
业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融
工具列报》、《企业会计准则第39号——公允价值计量》等相关规定
及其指南，对外汇衍生品交易业务进行相应核算和披露。
六、备查文件
特此公告。
广博集团股份有限公司
董事会
二〇二六年四月十一日
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