烟台龙源电力技术股份有限公司
审计与风险委员会对会计师事务所 2025 年度
履职情况评估及履行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券
法》
《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等
法律法规、规范性文件以及《烟台龙源电力技术股份有限公
司章程》《烟台龙源电力技术股份有限公司董事会审计与风
险委员会议事规则》的有关规定，本着勤勉尽责的原则，公
司对 2025 年度中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下
简称“中兴华所”）的履职情况进行评估，并就董事会审计
与风险委员会（以下简称“审计与风险委员会”）对会计师
事务所履行监督职责情况报告如下：
一、2025 年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
中兴华所前身成立于 1993 年，2000 年改制为“中兴华
会计师事务所有限责任公司”，根据国家主管部门的要求于
政管理局核准为“中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）”
。
注册地址：北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层。
注册资本：8916 万元。首席合伙人：李尊农
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司 2025 年 10 月 23 日召开第六届董事会第十三次会
议，审议通过了《关于续聘中兴华会计师事务所为公司 2025
年度审计机构的议案》，聘任中兴华会计师事务所（特殊普
通合伙）为公司 2025 年度审计机构。该事项经公司 2025 年
第四次临时股东会审议通过。
二、2025 年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计
准则》和其他执业规范，结合国资委对中央企业年度财务决
算的统一工作要求及公司 2025 年年报工作安排，中兴华所
对公司 2025 年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计，
同时对公司控股股东及其他关联方占用资金情况、涉及财务
公司关联交易的存贷款等金融业务情况进行核查并出具了
专项报告。
经审计，中兴华所认为公司财务报表在所有重大方面按
照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月
时认为公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本
规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内
部控制。中兴华出具了标准无保留意见的财务报表审计报告
和内部控制审计报告。
在执行审计工作的过程中，中兴华所就会计师事务所和
相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计
划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重
点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行
了沟通。经评估，公司认为，中兴华所作为公司 2025 年度
的审计机构，其履职过程保持了独立性，勤勉尽责，公允表
达了意见。
三、审计与风险委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计与风险委员会议事规则》的有关
规定，审计与风险委员会对会计师事务所履行监督职责的情
况如下：
（一）审计与风险委员会对中兴华所的基本信息、人员
及业务信息、业务资质、从业资格、投资者保护能力、独立
性和诚信记录及项目组人员情况等进行了严格核查和评价，
认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满
足公司审计工作的要求。审计与风险委员会审议通过了《关
于续聘中兴华会计师事务所为公司 2025 年度审计机构的议
案》，同意聘任中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公
司 2025 年度审计机构，并同意提交公司董事会审议。
（二）审计与风险委员会对 2025 年审的审计工作组织
及范围、总体审计策略、工作成果、各方职责、时间安排、
人员安排、质量控制及审计重点等审计工作方案的内容进行
了认真审阅和沟通，审阅了《烟台龙源电力技术股份有限公
司 2025 年度整合审计工作方案》。
（三）审计与风险委员会对 2025 年审的重大错报风险
审计情况、认定层次重大错报风险及重点审计领域的审计情
况、重要交易、账户余额、对审计策略的复核与评估、审计
整体风险评估与审计意见等与事务所进行沟通，审阅中兴华
所关于公司 2025 年审的《审计总结》
。审计与风险委员会审
议通过公司 2025 年度经审计财务报告、2025 年年度报告及
摘要等报告，并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司审计与风险委员会认为中兴华所在公司年报审计
过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计,表现了良好
的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2025 年年报审计
相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、
清晰、及时。
公司审计与风险委员会严格遵守中国证监会、深圳证券
交易所的相关规定及《公司章程》《董事会审计与风险委员
会议事规则》等有关规定，充分发挥了专业委员会的作用，
对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报
审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会
计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实
履行了审计与风险委员会对会计师事务所的监督职责。
烟台龙源电力技术股份有限公司
董事会审计与风险委员会
二〇二六年四月九日
首页
微信公众号
证券之星APP
