广州恒运企业集团股份有限公司
情况专项报告的鉴证报告
关于广州恒运企业集团股份有限公司2025年度募集资金
存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告
信会师报字[2026]第ZC10178号
广州恒运企业集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广州恒运企业集团股份有限公司（以下
简称“穗恒运”） 2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告
（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
穗恒运公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市
公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券
交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以
及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的
相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与
募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及
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《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相
关规定编制，如实反映穗恒运2025年度募集资金存放、管理与使用情
况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检
查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发
表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，穗恒运2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项
报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资
金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证
券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编
制，如实反映了穗恒运2025年度募集资金存放、管理与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供穗恒运为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作
任何其他目的。
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关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
广州恒运企业集团股份有限公司
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》 （证
监会公告〔2025〕10 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司
自律监管指南第 2 号——公告格式》的相关规定，本公司就 2025 年
度募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意广州恒运企业集团股份
有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕
次非公开发行股票募集资金总额为 1,350,899,999.68 元，扣除保
荐承销费 3,670,369.81 元及对应增值税 220,222.19 元后的余款
专户。
本次向特定对象发行共募集资金人民币 1,350,899,999.68 元，扣
除保荐承销费 3,670,369.81 元及对应增值税 220,222.19 元后的余
款 1,347,009,407.68 元由主承销商转入公司募集资金专户，在此
基础上扣除律师费用、会计师费用、登记费用、印刷费、印花
税等费用合计人民币 1,156,698.56 元（不含增值税），以及保荐
承销对应增值税 220,222.19 元由公司自有资金账户补足后，募
集资金净额为人民币 1,346,072,931.31 元。该募集资金业经信永
中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2023 年 12 月
份有限公司向特定对象发行股票的验资报告》。公司已将募集
资金专户存储管理，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行
签署了三方及四方监管协议。
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（二）以前年度已使用金额
公司上述募集资金于 2023 年 12 月 13 日到位。截至 2024 年 12
月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
项目 金额（元）
募集资金总额 1,350,899,999.68
减：发行费用（不含税） 4,827,068.37
等于：募集资金净额 1,346,072,931.31
减：置换前期自筹资金投入募投项目金额 1,234,552,847.70
（一）潮南陇田 400MWp 渔光互补光伏发电项目
其中： 884,906,692.10
（二）潮阳和平 150MW“渔光互补”光伏发电项目 349,646,155.60
减：本年度及以前年度募集资金投入募投项目金额 94,309,044.16
（一）潮南陇田 400MWp 渔光互补光伏发电项目
其中： 94,309,044.16
（二）潮阳和平 150MW“渔光互补”光伏发电项目 -
减：置换前期已支付发行费用 489,907.49
减：会计师费用 47,169.81
减：律师费用 283,018.87
减: 募投项目结项结余资金永久性补充流动资金 -
加：尚未支付及置换的各项发行费用 936,476.37
加：利息收入扣减手续费管理费开户费净额 2,893,901.39
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金余额 20,221,321.04
（三）本年度募集资金使用金额及余额
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
项目 金额（元）
期初募集资金专户实际余额 20,221,321.04
减：本年度募集资金投入募投项目金额 -
（一）潮南陇田 400MWp 渔光互补光伏发电项目
其中： -
（二）潮阳和平 150MW“渔光互补”光伏发电项目 -
减: 募投项目结项结余资金永久性补充流动资金 2,532,188.73
加：利息收入扣减手续费管理费开户费净额 91,000.92
截至 2025 年 12 月 31 日募集资金余额 17,780,133.23
截至 2025 年 12 月 31 日，存放于募集资金专户的余额为人民币
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电项目”累计发生设备购置等专项支出 979,215,736.26 元（其中
置换前期投入项目资金 884,906,692.10 元）， “潮阳和平 150MW
‘渔光互补’光伏发电项目”累计发生设备购置等专项支出
元）。
二、 募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率和效益，
保障募集资金安全，保护投资者权益，公司根据《中华人民共
和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股
票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--
主板上市公司规范运作》以及其他相关法律、法规和规范性文
件的规定，结合公司实际情况，制定了募集资金管理制度。该
募集资金管理制度已于 2022 年经公司第九届董事会第十八次会
议审议通过。根据募集资金管理制度的规定，公司对募集资金
实行专户存储并严格履行使用审批手续。依据募集资金管理制
度的规定，公司为存储本次募集资金开立了募集资金专项账户，
公司、中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）分别
与中国工商银行股份有限公司广州开发区分行、中信银行股份
有限公司广州分行签订了《募集资金三方监管协议》；公司及
子公司汕头恒鹏新能源有限公司、中信证券与中信银行股份有
限公司广州分行签订了《募集资金四方监管协议》；公司及子
公司汕头市光耀新能源有限公司、中信证券与中信银行股份有
限公司广州分行签订了《募集资金四方监管协议》。公司在使
用募集资金时已经严格遵照三方及四方监管协议履行。
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（二）募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：元
开户主体 开户银行 银行账号 存储方式
广州恒运企业 中国工商银行
活期-协定
集团股份有限 股份有限公司 3602001329201294665 已销户
存款
公司 广州黄埔支行
广州恒运企业 中信银行股份
活期-协定
集团股份有限 有限公司广州 8110901012501676138 已销户
存款
公司 黄埔支行
中信银行股份
汕头恒鹏新能 活期-协定
有限公司广州 8110901012901676360 17,753,797.95
源有限公司 存款
黄埔支行
中信银行股份
汕头市光耀新 活期-协定
有限公司广州 8110901012201676361 26,335.28
能源有限公司 存款
黄埔支行
合计 — 17,780,133.23 —
三、 本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2025 年年度募集资金投资项目的资金使用情况详见附表
《2025 年年度募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金投资项目的实施
地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
九届监事会第十九次会议，审议通过了《关于以募集资金置换
预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意
公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币
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元。该事项已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，
并出具了《关于广州恒运企业集团股份有限公司以募集资金置
换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报
告》（XYZH/2023GZAA6F0091 号）。公司监事会、独立董事
对此发表了明确的同意意见，具体内容详见公司于 2024 年 1 月
行费用的自筹资金的公告》，公告编号：2024—005。截至 2024
年 4 月 30 日上述置换已实施完毕。
（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在用闲置募集资金暂时补充
流动资金情况。
（五）使用闲置募集资金进行现金管理情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在用闲置募集资金进行现金
管理情况。
（六）节余募集资金使用情况
公司于 2025 年 4 月 3 日发布《广州恒运企业集团股份有限公司
关于募集资金投资项目结项并使用节余募集资金永久补充流动
资金 的公告》，决定对 2022 年度向特定对象发行股票募投项
目整体结项并将节余募集资金永久补充流动资金。公司已按节
余募集资金 253.22 万元（含存款利息）全部划转至公司普通账
户，并对相关募集资金专用账户（中国工商银行股份有限公司
广州黄埔支行 3602001329201294665、中信银行股份有限公司
广州黄埔支行 8110901012501676138）办理完毕销户手续。上
述募集资金专用账户注销后，公司与相关银行及保荐机构签订
的《募集资金三方监管协议》亦相应终止。具体内容详见公司
于 2025 年 6 月 28 日披露的《广州恒运企业集团股份有限公司
关于部分募集资金专用账户注销完成的公告》，公告编号：2025
—028。
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