公司代码：600273 公司简称：嘉化能源
浙江嘉化能源化工股份有限公司
浙江嘉化能源化工股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
江乍浦美福码头仓储有限公司、浙江嘉化新材料有限公司、和静金太阳发电有限公司、铁门关市利
能光伏发电有限公司、托克逊县金太阳光伏发电有限公司、吉木乃海锦新能源科技发展有限公司、
龙井中机能源科技有限公司、杭州富阳盛和新能源开发有限公司、杭州明禹新能源开发有限公司、
杭州萧山明禺新能源开发有限公司、宁波合大屋顶能源开发有限公司、宁波保税区合大新能源开发
有限公司、山东合粮新能源开发有限公司、杭州临安区臻美新能源开发有限公司、浙江嘉化氢能科
技有限公司、浙江嘉兴嘉海环保科技有限公司、浙江嘉化能源供应链有限公司、浙江嘉福供应链有
限公司、嘉佳兴成有限公司、浙江嘉佳兴成新材料有限公司、浙江嘉化光能科技有限公司、嘉兴市
港区嘉化光能科技有限公司、浙江联运化工有限公司、嘉化能源（杭州）有限公司、浙江嘉化氢储
新能源科技有限公司、嘉兴海盐嘉海光能科技有限公司、嘉善嘉能光能科技有限公司、浙江嘉化双
氧水有限公司、绍兴嘉绍光能科技有限公司、金华光合能新能源有限公司、金华市欣光新能源有限
公司、嘉兴嘉湖光能科技有限公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 98.13
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 99.71
公司层面的内控环境、风险评估、信息与沟通、控制活动、对控制的监督；业务层面的组织架构、
发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、
工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、信息传递、信息系统等。
生产安全、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、对外担保、财务报告、信息传递及信息系
统等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及内部控制缺陷认定标准，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额 错报≥利润总额的 5% 利润总额的 0.5%≤错报<利 错报<利润总额的 0.5%
润总额的 5%
经营收入总额 错报≥经营收入总额的 1% 经营收入总额的 0.1%≤错 错报<经营收入总额的
报<经营收入总额的 1% 0.1%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 公司董事、监事、高级管理人员的舞弊行为；
已经向管理层汇报的重大缺陷未进行整改；
企业审计委员会未能发挥监督职能；
企业的财务报表已经或很可能被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的报告。
重要缺陷 已经向管理层汇报的重大缺陷整改不全面、不彻底；
财务管理制度存在严重缺陷；
合规性监管职能失效,违反法规的行为可能对财务报告的可靠性产生重大影响。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接损失 500 万（含 500 万）以上 大于 100 万（含 100 万）小 100 万以下
于 500 万
潜在负面影 已经对外正式披露并对公司 受到国家政府部门处罚，但 受到省级（含省级）以下
响 定期报告披露造成负面影响； 未对公司定期报告披露造成 政府部门处罚但未对公司
企业关键岗位人员流失严重； 负面影响；被媒体曝光且产 定期报告披露造成负面影
被媒体频频曝光负面新闻；一 生负面影响；一次性死亡 1 响；一次性重伤 3 人以下，
次性死亡 3 人以上，或重伤 5 人以上 3 人以下，或重伤 3 无死亡。
人以上。 人以上 5 人以下。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 公司经营活动严重违反国家法律法规；
决策程序不科学,导致重大决策失误,给公司造成重大财产损失；
关键管理人员或技术人才大量流失；
负面消息或报道频现,引起监管部门高度关注,并在较长时间内无法消除。
重要缺陷 单独缺陷或连同其他缺陷组合,其严重程度低于重大缺陷,但仍有可能导致公司偏离
控制目标。
一般缺陷 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：韩建红
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