广东华特气体股份有限公司
根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民
共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司治理准则》《上海证
券交易所科创板股票上市规则》以及《广东华特气体股份有限公司章程》（以下
简称“《公司章程》”）、《广东华特气体股份有限公司董事会专门委员会工作
细则》等有关规定，广东华特气体股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审
计委员会成员 2025 年度勤勉履职，现将本委员会 2025 年度工作情况汇报如下：
一、审计委员会基本情况
四届董事会独立董事谭有超先生、肖文德先生及董事石思慧女士三名成员组成，
审计委员会召集人由谭有超先生担任。
公司于 2025 年 10 月 31 日完成了第四届董事会审计委员会的选举，由第四
届董事会独立董事曾诚先生、肖文德先生及董事石思慧女士三名成员组成，审计
委员会召集人由曾诚先生担任。
二、审计委员会会议召开情况
会议批次 召开时间 审议议案
职情况报告>的议案》
第四届董事会审计委
员会第五次会议
的议案》
使用情况专项报告>的议案》
的议案》
的议案》
事务所（特殊普通合伙）履行监督职责情况
报告的议案》
伙）的履职情况评估报告的议案》
第四届董事会审计委
《关于公司 2025 年第一季度报告的议案》
员会第六次会议
第四届董事会审计委 要>的议案》
员会第七次会议 2、《关于<公司 2025 年半年度募集资金存
放与使用情况专项报告>的议案》
第四届董事会审计委 通合伙）的议案》
员会第八次会议 2、
《关于修订<选聘会计师事务所管理办法>
的议案》
第四届董事会审计委
《关于公司 2025 年第三季度报告的议案》
员会第九次会议
三、审计委员会 2025 年度履职情况
（一）监督和评估内部控制的有效性
法》等相关法律法规规范了内部审计工作，审阅公司年度内部审计工作计划，监
督其执行情况，针对关键业务流程（如财务报告、合规管理、风险控制）提出优
化建议，确保内控制度与业务发展同步更新，切实保障了公司和股东的合法权益。
（二）审核公司财务报告并发表意见
报告期内，公司审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务核算
与报告体系完备，财务报告真实、完整和准确，不存在相关的欺诈、舞弊行为及
重大错报的情况，且公司也不存在重大会计差错调整、涉及重要会计判断的事项、
导致非标准无保留意见审计报告的事项。认真审阅了解了报告期内公司的关联交
易、海外投资项目、商誉减值测试、非经常性损益确认等相关事项，对公司关联
交易、海外投资项目、商誉减值测试、非经常性损益、程序及结果进行了认真的
了解与核实，并认为相关事宜的程序与结果符合公司的内部控制程序要求，相应
的财务核算及在财务报告中的反映客观、公允、合理。对财务报告中的相关财务
科目情况进行了审阅及讨论，主要包括商誉、长期投资、应收账款、货币资金、
管理费用、资产减值损失等项目。对会计政策变更对公司是否造成影响等情况积
极与容诚会计师、公司财务部进行沟通并提出了有效建议。
（三）监督与评估外部审计工作
公司董事会审计委员会按照《公司章程》充分履行监督职能，通过与公司聘
请的华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“华兴会计师”）、公司财
务部进行了沟通、协商确定了年度财务报表审计工作计划及时间安排、审计方法
等事项，并就相关事项进行了多次沟通、交流。在审计过程中，审计委员会多次
审阅了公司财务会计报表，并对子公司报表合并、关联交易、内部控制有效性等
重大事项积极与华兴会计师、公司管理层进行沟通，并确保相关事项的公允性、
公平性与有效性。通过事前、事中、事后的充分沟通与认真审阅，认为年审会计
师初步审定的 2025 年年度财务会计报表真实、准确、完整地反映了公司的整体
情况。
（四）持续指导内部审计工作
报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅公司的内部审计工作计划，督促
公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计出现的问题提出了指导
性意见，并对公司内部控制制度的进一步完善和执行情况进行检查和监督，有效
防范经营风险，确保公司的规范运作和健康发展。在检查、督促相关流程设计合
理性、执行有效性的基础上，提出有针对性的管理建议，从而在有效保证内部控
制有效性的基础上，提升相关部门的工作效率与工作水平。
四、2025 年度工作总体评价
报告期内，审计委员会严格按照《上海证券交易所科创板股票上市规则》
《上
海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规和
公司《董事会专门委员会工作规则》等规章制度的相关要求，恪尽职守、勤勉尽
责地履行了审计委员会的职能。审计委员会对公司定期报告的编制、年度审计机
构的聘任、内部控制的实施等重要事项履行了监督的职责，对相关议案资料进行
了详细的审阅，切实承担了审计委员会的责任和义务。
充分发挥监督、指导作用，推动公司治理水平持续提升，切实维护公司及广大投
资者的合法权益。同时审计委员会还将密切关注和学习中国证券监督管理委员会、
上海证券交易所和上市公司协会发布的法律法规及相关规则指引，及时充分地掌
握监管重点，以更好地履行审计委员会的职责。
特此报告。
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