董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告
根据《上市公司治理准则》
《上海证券交易所股票上市规则》和
《公司章程》《公司董事会审计委员会工作细则》等相关规定，新疆
塔里木农业综合开发股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计
委员会勤勉尽责，认真履行了审计监督职责。现就 2025 年度履职情
况报告如下：
一、审计委员会基本情况
董事会审计委员会由李伟、韩路、吴婷 3 名董事担任委员，其中
李伟、韩路为独立董事，李伟为会计专业人士并担任召集人。
二、审计委员会会议召开情况
职责，并对相关问题发表专业意见。报告期内，公司董事会审计委员
会共召开 5 次会议，具体情况如下：
会议召开
会议届次 会议审议议案
时间
计师事务所履行监督职责情况的报告》
算报告》
配预案》
年资产减值的议案》
一次会议 月 17 日
评价报告》
及其摘要》
会对财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价
报告的审议情况》
二次会议 月 18 日 报告》
三次会议 月5日 2.《关于追加 2025 年度为控股子公司提供财务资助额度的议
案》
四次会议 月 29 日
五次会议 月 27 日 2.《关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的议案》
三、审计委员会履职情况
（1）变更外部审计机构
董事会审计委员会于 2025 年 8 月 5 日召开的 2025 年第三次会议，
审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》，同意聘请利安达会
计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度财务审计机构和内部
控制审计机构的议案，并提交董事会审议。
（2）评估外部审计机构的独立性和专业性
审计委员会对利安达会计师事务所（特殊普通合伙）的基本情况、
执行资质、人员信息、业务规模、投资者保护能力、独立性和诚信记
录等进行了充分了解和审查，一致认为其具备为上市公司提供审计服
务的经验与能力，能够为公司提供公正、公允、独立的审计服务，满
足公司 2025 年度审计工作的要求。在 2025 年度审计过程中，董事会
审计委员会积极与会计师事务所开展沟通会议，共同商讨 2025 年度
审计计划。结合公司业务发展、财务状况变化，明确审计需重点关注
的范围，合理规划现场审计时间，确保审计工作高效、全面推进。
报告期内，审计委员会认真督促公司内部审计部门积极开展工作，
在组织层面，优化资源配置、强化专业能力，完成审计部门的职能构
建与架构更新，全方位提升审计工作的质量和效率。在制度层面，完
成《内部审计制度》《经济责任审计实施办法》《经济责任审计指引》
《投诉管理细则》等核心制度的制定与完善，进一步夯实审计监督的
制度基础。在工作执行上，全面完成年度审计计划，包括经济责任审
计与项目审计，并根据管理需要及时开展了专项核查与临时项目，体
现了审计体系灵活响应、全面覆盖的特点。在审计委员会的指导下，
审计部已在新体系下高效运行，内部审计工作的战略性、精准性与建
设性持续增强，董事会指导下的内部审计体系正为公司高质量发展提
供坚实保障。
公司根据《公司法》
、《证券法》及配套指引的要求，结合公司实
际情况，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公
司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股
东会、董事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。
公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关公司治理
规范的要求。
我们审阅了注册会计师出具的财务会计报表，认为：公司财务会
计报表的有关数据如实反映了公司资产负债情况和生产经营成果，同
意以此报表为基础编制公司定期报告，并提交董事会审核。公司的财
务状况良好、经营状况正常、无重大风险、报告期内无重大异常事项。
告期内，为更好地使管理层、内部审计部门与会计师事务所高效推进
审计工作，我们与公司管理层、会计师事务所进行了积极的沟通，与
管理层一起了解会计师事务所在审计中梳理发现的问题，积极讨论分
析，敦促内部审计部门加强内部审计工作，及时完善制度建设，防范
经营风险。
报告期内，我们认真审查了拟聘财务负责人的工作经历、任职情
况等有关资料，认为拟聘财务负责人具备与其行使职权相适应的任职
资格和能力，不存在《公司法》
《上海证券交易所股票上市规则》
《上
市公司自律监管指引第 1 号－规范运作》规定的不得担任高级管理人
员的情形，其任职资格符合相关法律法规及规范性文件的规定。
报告期内，我们对公司计提资产减值准备事项进行了审核，认为
公司计提减值准备依据充分，符合《企业会计准则》和公司执行的有
关会计政策规定，不存在损害公司及中小股东利益的情况。
四、总体评价
报告期内，作为公司审计委员会委员，我们严格按照《上海证券
交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》
《公司章程》
《公司
董事会审计委员会工作细则》等有关文件的规定，勤勉尽责，切实有
效地发挥了审查、监督与指导作用，认真履行审计委员会的责任和义
务，促进公司内部控制制度的有效运作，为提升公司治理水平和防范
风险发挥了积极作用。
化审计委员会的监督审查职能，健全和完善内控体系，进一步加强与
公司经营管理层、职能部门、外部审计机构的沟通，发挥专长作用，
科学、有效地履行审计委员会的职责和义务，促进公司规范运作，切
实维护公司及全体股东的合法权益。
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