公司代码：600641 公司简称：先导基电
上海先导基电科技股份有限公司
上海先导基电科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内
部控制规范体系”），结合本公司（以下简称“公司” ）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督
和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行
了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
司及所属子公司、长三角一体化示范区（浙江嘉善）嘉芯半导体设备科技有限公司及所属子公司、
安徽万导电子科技有限公司及所属子公司、上海万业元创科技有限公司及所属子公司、上海万业企
业宝山新城建设开发有限公司、上海业萌实业有限公司等单位。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 90%
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 94%
公司层面：内控环境、风险评估、控制活动、信息沟通及内部监督等。业务层面：资金管理、投资
活动、筹资活动、采购业务、销售业务、资产管理等主要业务和职能事项。
影响财务信息真实性、经营效率和效益性、资金资产安全性、法律法规遵循性等关键业务控制环节。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司相关内控制度，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
错报总资产 0.50%以上 0.30%-0.50% 0.30%以下
错报净资产 1.00%以上 0.50%-1.00% 0.50%以下
错报营业收入 1.00%以上 0.30%-1.00% 0.30%以下
错报利润总额 5.00%以上 3.00%-5.00% 3.00%以下
说明：
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 （1）董事、监事和高级管理人员舞弊；（2）更正已公布的财务报告；（3）注册会
计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；
（4）审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
重要缺陷 除上述情形外的缺陷可根据风险程度认定为重要缺陷。
一般缺陷 除重大和重要缺陷情形外的缺陷可根据风险程度认定为一般缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
非财务报告内部 总资产 0.50%以上；净资 总资产 0.30%-0.50%；净 总资产 0.30%以下；净资
控制无效导致公 产 或 营 业 收 入 1.00% 以 资产 0.50%-1.00%；营业 产 0.50%以下；营业收入
司财产直接损失 上；利润总额 5.00%以上 收入 0.30%-1.00%；利润 0.30% 以 下 ； 利 润 总 额
总额 3.00%-5.00% 3.00%以下
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 （1）缺乏“三重一大”决策程序；（2）决策程序不科学，导致重要经营目标不能
达 成；（3）存在重大违反国家法律、法规活动； （4）关键岗位管理人员或技术人
员 流动较快；（5）媒体负面新闻频现；（6）重大或重要缺陷未得到整改。（7）重
要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。
重要缺陷 除上述情形外的缺陷可根据风险程度认定为重要缺陷。
一般缺陷 除重大和重要缺陷外可根据风险程度认定为一般缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
经过测评，公司存在一般供应商资料不完整、个别信息系统建设进度滞后等少量一般缺陷情况，尚
不影响控制目标的实现
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：朱世会
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