公司代码：600556 公司简称：天下秀
天下秀数字科技（集团）股份有限公司
天下秀数字科技（集团）股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用√不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是□否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
告有限公司、上海秀天科技有限公司、北京新三优秀科技有限公司、北京五街科技有限公司、天下秀教
育科技（成都）有限公司、北京秀丰科技有限公司、北京天下联赢科技有限公司、上海甯麦秀教育科技
有限公司、北京天下秀信息技术有限公司、天下秀广告有限公司、北海天下为星科技有限公司、吉林泽
秀广告传媒有限公司、北京倍秀科技有限公司、天下秀香港有限公司、株式会社 IMS Group、天下秀科
技有限公司、上海我爱我秀电子商务有限公司、天下秀教育科技（天津）有限公司、北京市天下秀职业
技能培训朝阳学校有限责任公司、SINGAPORE INMYSHOW CAPITAL PTE.LTD、北京喜禾文化传播有
限公司、北海星行天下科技有限公司、北海我爱秀科技有限公司、北海福槟商贸有限公司、北海咏诚文
化传媒有限公司、北京爱亿秀文化科技有限公司、上海铱秀科技有限公司、北京有个梦科技有限公司、
北京顽皮熊科技有限公司、北京爱马思国际文化科技有限公司、北海鱼天下文化科技有限公司、北海天
天秀文化科技有限公司、北海星锐天成数字科技有限公司、幸姬酒造株式会社、IYS 株式会社、天下华
颂（广西）文化传媒有限公司、北海悦魔盒品牌管理有限责任公司、北京爱马思国际商贸有限公司、北
京爱马思文化顾问有限公司、海南玖樽实业有限公司、海南好玖国际贸易有限公司、香港玖樽国际有限
公司、北海星秀时代文化艺术发展有限公司、INMYSHOW KOREA Co.,Ltd.。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100.00
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100.00
治理结构、发展战略、机构设置、权责分配、不相容岗位是否分离、人力资源政策和激励约束机制、
企业文化、社会责任、资金筹集和使用、采购及付款、销售及收款、资产运行和管理、对外投资、关联
交易、对外担保、研发等。
资产管理、财务管理、法律事务管理、业务管理、资金管理、合同管理等。
在重大遗漏
□是√否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司相关制度，组织开展内部控制评价工作。
□是√否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司
规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究
确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
资产总额潜在错报 错报金额≥基准 0.5% 基准 0.25%≤错报金额＜基准 0.5% 错报金额＜基准 0.25%
营业收入潜在错报 错报金额≥基准 2.5% 基准 0.25%≤错报金额＜基准 2.5% 错报金额＜基准 0.25%
说明:
重大缺陷：一个或者多个控制缺陷的组合,可能导致企业严重偏离控制目标的情形(可能导致的错报
金 额≥整体重要性水平)；
重要缺陷：一个或者多个控制缺陷的组合,其严重程度和经济后果低于重大缺陷,但仍有可能导致企
业偏 离控制目标的情形（整体重要性水平>可能导致的错报金额≥实际执行的重要性水平）；
一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷（可能导致的错报金额<实际执行的重要性
水平）。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为、公司更正已公布的财务报告、注册会计师发
重大缺陷 现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报、审计委员会和审计部对公司
的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
未建立反舞弊程序和控制措施、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机
重要缺陷 制或没有实施且没有相应的补偿性控制、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺
陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接 财产 损失 1000 万元(含)以上，对公司 100 万元以下的，未对公司定
之间，对公司定期报告
的绝对金额 定期报告披露造成负面影响 期报告披露造成负面影响
披露造成负面影响
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
公司决策程序不科学导致重大决策失败；违反国家法律、法规；重大偏离预算；制度
重大缺陷 缺失导致系统性失效；前期重大缺陷或重要缺陷未得到整改；管理人员和技术人员流
失严重；媒体负面新闻频现；其他对公司负面影响重大的情形。
公司决策程序不科学对公司经营产生中度影响；违反行业规范，受到政府部门或监管
机构处罚；部分偏离预算；重要制度不完善，导致系统性运行障碍；前期重要缺陷不
重要缺陷
能得到整改；公司关键岗位业务人员流失严重；媒体负面新闻对公司产生中度负面影
响；其他对公司负面影响重要的情形。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是√否
缺陷
□是√否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
大缺陷
□是√否
要缺陷
□是√否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：李檬
天下秀数字科技（集团）股份有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
