常熟市天银机电股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项说明
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073
电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816
目 录
一、专项说明
二、附表
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
Z H O N G X I N G H U A CE RT I F I E D P U B L I C AC C O U N TA NT S LLP
地址（Add）：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO B 座 20 层
电话（tel）：010-51423818 传真（fax）：010-5142 3816
常熟市天银机电股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项说明
中兴华报字（2026）第 00000256 号
常熟市天银机电股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了常熟市天银机电股份有
限公司（以下简称天银机电公司）2025 年度财务报表，包括 2025 年 12 月 31 日
的合并及母公司资产负债表，2025 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司
现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于 2026 年
根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指
引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《深圳证券交易所创
业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的要求，天银机电公司编制了
后附的常熟市天银机电股份有限公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是天银机电公司管理
层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计天银机电公司 2025 年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方
面没有发现不一致。除了对天银机电公司实施 2025 年度财务报表审计中所执行
的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计
程序。为了更好地理解天银机电公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，后附汇总表应当与已审计的 2025 年度财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为天银机电公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：常熟市天银机电股份有限公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：邵帅
（项目合伙人）
中国·北京 中国注册会计师：徐晔
中国注册会计师：吴小安
附件
上市公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：常熟市天银机电股份有限公司 金额单位：人民币万元
占用方与上市公司的 上市公司核算的会计 2025 年期初占用资金 2025 年度占用累计发 2025 年度占用资金的 2025 年度偿还累计发 2025 年期末占用资金
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
关联关系 科目 余额 生金额（不含利息） 利息（如有） 生金额 余额
控股股东、实际控制人
非经营性占用
及其附属企业
小计 - - - -
前控股股东、实际控制
非经营性占用
人及其附属企业
小计 - - - -
其他关联方及附属企
非经营性占用
业
小计
总计 - - - -
往来性质
往来方与上市公司的 上市公司核算的会计 2025 年期初占用资金 2025 年度占用累计发 2025 年度占用资金的 2025 年度偿还累计发 2025 年期末占用资金
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因
关联关系 科目 余额 生金额（不含利息） 利息（如有） 生金额 余额 （经营性往来、非经营
性往来）
经营性往来
大股东及其附属企业
经营性往来
北京华清瑞达科技有
全资子公司 其他应收款 5,712.65 207.71 206.11 5,714.24 往来款 非经营性往来
上市公司的子公司及 限公司
其附属企业 上海讯析电子科技有
全资子公司 其他应收款 1,208.61 31.50 32.61 1,207.50 往来款 非经营性往来
限公司
非经营性往来
关联自然人
非经营性往来
非经营性往来
其他关联方及其附属企业
非经营性往来
总计 - - - 6,921.26 - 239.21 238.72 6,921.74 -
法定代表人：赵云文 主管会计工作的负责人：李荟 会计机构负责人：李荟
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