证券代码：688600 证券简称：皖仪科技 公告编号：2026-014
安徽皖仪科技股份有限公司
关于公司向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即
期回报、采取填补措施及相关主体承诺的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
安徽皖仪科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟向不特定对象发行可
转换公司债券（以下简称“本次发行”），根据《国务院办公厅关于进一步加强
资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》《国务院关于进一步促进资本
市场健康发展的若干意见》和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监
会”）《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》
等相关法律、法规及规范性文件的要求，为保障中小投资者知情权，维护中小
投资者利益，公司就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了分析并提出了具体
的填补回报措施，相关主体对公司填补回报拟采取的措施能够得到切实履行做
出了承诺，具体如下：
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）主要假设和前提条件
公司经营情况等方面没有发生重大不利变化。
债券持有人截至 2026 年 12 月末全部转股（即转股率为 100%且转股时一次性
全部转股）或截至 2026 年 12 月末全部未转股（即转股率为 0%）两种情形。
（该转股完成时间仅用于计算本次发行对即期回报的影响，最终以可转换公司
债券持有人实际完成转股的时间为准。公司不对实际完成时间构成承诺，投资
者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担
赔偿责任。）
响。假设公司于 2026 年 6 月底前完成本次可转债发行（该完成时间仅用于计
算本次发行对即期回报的影响，不对实际完成时间构成承诺，投资者不应据此
进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任）。
本次向不特定对象发行可转换公司债券实际到账的募集资金规模将根据监管
部门审核注册情况、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定。
事会召开日，即 2026 年 4 月 9 日前二十个交易日和前一个交易日公司股票交
易均价的较高者，实际初始转股价格根据公司募集说明书公告日前二十个交易
日均价和前一交易日的均价为基础确定）。该转股价格为模拟测算价格，仅用
于计算本次可转债发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终的转股价格
由公司董事会根据股东会授权，在发行前根据市场状况确定，并可能进行除权、
除息调整或向下修正。
财务费用、投资收益）等的影响。
号：2026-003），公司 2025 年度归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性
损益后归属于母公司所有者的净利润分别为 5,698.30 万元和 3,398.96 万元（初
步核算数据、未经审计）。假设公司 2026 年扣除非经常性损益前后归属于母公
司所有者的净利润较上年持平、增长 10%、增长 20%进行测算（上述增长率
不代表公司对未来利润的盈利预测，仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要
指标的影响，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损
失的，公司不承担赔偿责任）。
对实际票面利率的数值预测。
增发及股票回购等其他会对公司股本产生影响或潜在影响的情形。
假设仅为模拟测算财务指标使用，具体情况以发行完成后的实际会计处理为准。
资金、净利润和利润分配之外的其他因素对净资产的影响。
上述假设分析并不构成公司的盈利预测或分红承诺，仅用于计算本次发行
摊薄即期回报对主要指标的影响，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此
进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对主要财务指标的影响
基于上述假设，公司测算了本次发行摊薄即期回报对每股收益的影响，具
体情况如下：
项目
/2025.12.31 全部未转股 全部转股
总股本（股） 134,708,490 134,708,490 149,204,044
假设 1：2026 年度实现的归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司
所有者的净利润较上年度持平
归属于母公司所有者的净利润
（万元）
扣除非经常性损益后归属于母公
司所有者的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.45 0.45 0.45
稀释每股收益（元/股） 0.45 0.43 0.43
扣除非经常性损益后基本每股收
益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股收
益（元/股）
假设 2：2026 年度实现的归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司
所有者的净利润较上年度增长 10%
归属于母公司所有者的净利润
（万元）
扣除非经常性损益后归属于母公
司所有者的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.45 0.50 0.50
项目
/2025.12.31 全部未转股 全部转股
稀释每股收益（元/股） 0.45 0.47 0.47
扣除非经常性损益后基本每股收
益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股收
益（元/股）
假设 3：2026 年度实现的归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司
所有者的净利润较上年度增长 20%
归属于母公司所有者的净利润
（万元）
扣除非经常性损益后归属于母公
司所有者的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.45 0.55 0.55
稀释每股收益（元/股） 0.45 0.52 0.52
扣除非经常性损益后基本每股收
益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股收
益（元/股）
二、关于本次发行摊薄即期回报的风险提示
本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金拟投资项目将在可转换
公司债券存续期内逐渐为公司带来经济效益，但存在不能实现预期收益的风险。
本次发行完成后、转股前，公司需按照预先约定的票面利率对未转股的可
转换公司债券支付利息。由于可转换公司债券票面利率一般较低，正常情况下
公司对可转换公司债券募集资金运用带来的盈利增长会超过可转换公司债券
需支付的债券利息，不会摊薄每股收益。如果公司对可转换公司债券募集资金
运用所带来的盈利增长无法覆盖可转换公司债券需支付的债券利息，则将使公
司税后利润面临下降风险，将摊薄公司普通股股东即期回报。
投资者持有的可转换公司债券部分或全部转股后，公司总股本和净资产将
会有一定幅度的增加，对公司原有股东持股比例、公司每股收益等指标可能产
生一定的摊薄作用。另外，本次向不特定对象发行的可转换公司债券设有转股
价格向下修正条款，在该条款被触发时，公司可能申请向下修正转股价格，导
致因本次可转换公司债券转股而新增的股本总额增加，从而扩大本次向不特定
对象发行的可转换公司债券转股对公司原普通股股东潜在摊薄作用。
公司向不特定对象发行可转换公司债券后即期回报存在被摊薄的风险，敬
请广大投资者关注，并注意投资风险。
三、本次发行的必要性与合理性分析
本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目（以下简称“募
投项目”）均经过公司谨慎论证，募投项目的实施有利于进一步提升公司的核
心竞争力，增强公司的可持续发展能力，具体分析详见公司于同日刊登在上海
证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《安徽皖仪科技股份有限公司向不特
定对象发行可转换公司债券募集资金使用可行性分析报告》。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司是一家研发驱动型企业，公司定位是精密科学仪器专业供应商及解决
方案的提供商，以光谱、质谱、色谱技术为基础，专业从事工业检测仪器、在
线监测仪器、实验室分析仪器等分析检测仪器的研发、生产、销售，针对产品
在不同行业的应用，结合信息化技术平台的设计和开发，为客户提供个性化的
解决方案。
本次募投项目系围绕公司主营业务展开。公司本次募集资金在扣除相关发
行费用后，将主要用于年产 2000 台（套）高端质谱仪项目、生产基地智能化
升级改造项目，将实现高端质谱仪产业化，丰富公司在分析检测仪器领域的产
品布局。同时通过引进先进的生产设备、研发设备和信息化管理系统，提升公
司产品竞争力，加强公司研发能力，提升公司信息化水平。
五、公司实施募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
公司从事本次募集资金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况详
见公司同日公告的《安徽皖仪科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司
债券募集资金使用可行性分析报告》。
六、公司应对本次发行摊薄即期回报采取的措施
为保护广大投资者的合法权益，降低本次发行可能摊薄即期回报的影响，
公司拟采取多种措施保证本次发行募集资金有效使用、有效防范即期回报被摊
薄的风险，增强公司持续回报能力。公司填补即期回报的具体措施如下：
（一）加强募集资金的管理和运用，加快募投项目投资进度
本次发行募集资金到账后，公司将严格按照《中华人民共和国公司法》
《中
华人民共和国证券法》
《上市公司募集资金监管规则》
《上海证券交易所科创板
股票上市规则》以及《安徽皖仪科技股份有限公司募集资金管理制度》的有关
规定，加强募集资金使用的管理，公司董事会将对募集资金进行专户存储和使
用、保障募集资金按照原定用途得到充分有效利用，以保证募集资金合理规范
使用，防范募集资金使用风险，提高募集资金使用效率。
（二）不断完善公司治理，为公司发展提供制度保障
公司已建立、健全了法人治理结构，规范运作，有完善的股东会、董事会、
审计委员会和管理层的独立运行机制，设置了与公司生产经营相适应的、能充
分独立运行的、高效精干的组织职能机构，并制定了相应的岗位职责，各职能
部门之间职责明确、相互制约。公司组织机构设置合理、运行有效，股东会、
董事会、审计委员会和管理层之间权责分明、相互制衡、运作良好，形成了一
套合理、完整、有效的公司治理与经营管理框架。公司将严格遵守《中华人民
共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司治理准则》等法律、法规
和规范性文件的规定，不断完善治理结构，确保股东能够充分行使权利；确保
董事会能够按照法律、法规和公司章程的规定行使职权，作出科学、迅速和谨
慎的决策；确保独立董事能够认真履行职责，维护公司整体利益，尤其是中小
股东的合法权益；确保审计委员会能够独立有效地行使对董事、经理和其他高
级管理人员及公司财务的监督权和检查权，为公司发展提供制度保障。
（三）进一步加强经营管理及内部控制，提升公司运营效率
公司将进一步加强企业经营管理和内部控制，提高公司日常运营效率，完
善并强化投资决策程序，合理运用各种融资工具和渠道，控制资金成本，提升
资金使用效率，在保证满足公司业务快速发展对流动资金需求的前提下，节省
公司的各项费用支出，降低公司运营成本，全面有效地控制公司经营和资金管
控风险，提升整体运营效率。
（四）完善利润分配制度，强化投资者回报机制
根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》和《安
徽皖仪科技股份有限公司章程》
（以下简称“《公司章程》”）等相关规定，并综
合考虑公司盈利能力、经营发展规划、股东回报、社会资金成本以及外部融资
环境等因素，公司制定了《安徽皖仪科技股份有限公司未来三年（2026 年-2028
年）股东分红回报规划》，有利于进一步规范公司分红行为，推动公司建立科
学、持续、稳定的分红机制，保证股东的合理投资回报，增加股利分配决策透
明度和可操作性。
本次发行完成后，公司将依据相关法律法规规定，严格执行《公司章程》
并落实现金分红的相关制度，保障投资者的利益。
七、相关主体对公司填补即期回报措施能够得到切实履行作出的承诺
（一）控股股东、实际控制人承诺
公司控股股东、实际控制人对公司本次向不特定对象发行可转换公司债券
摊薄即期回报采取的填补措施事宜，郑重作出以下承诺：
“1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；
填补回报措施的承诺，如本人违反前述承诺给公司或股东造成损失的，同意根
据法律、法规及证券监管机构的有关规定承担相应法律责任；
毕前，如中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等证券监管机构就填补回
报措施及其承诺作出另行规定或提出其他要求，且上述承诺不能满足证券监管
机构该等新的监管规定时，本人承诺届时将按照最新规定出具补充承诺。”
（二）董事、高级管理人员承诺
公司全体董事、高级管理人员对公司本次向不特定对象发行可转换公司债
券摊薄即期回报采取的填补措施能够得到切实履行事宜，郑重作出以下承诺：
“1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不会
采用其他方式损害公司利益；
补回报措施的执行情况相挂钩；
司填补回报措施的执行情况相挂钩；
诺给公司或股东造成损失的，同意根据法律、法规及证券监管机构的有关规定
承担相应法律责任；
毕前，若中国证券监督管理委员会、上海证券交易所作出关于填补回报措施及
其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证券监督管理委员会、
上海证券交易所该等规定时，本人承诺届时将按照中国证券监督管理委员会、
上交所的最新规定出具补充承诺。”
八、关于本次发行摊薄即期回报的填补措施及承诺事项的审议程序
公司已于 2026 年 4 月 9 日召开第六届董事会审计委员会第三次会议、第
六届董事会战略委员会第一次会议、第六届董事会独立董事第一次专门会议，
于 2026 年 4 月 9 日召开第六届董事会第六次会议，审议通过《关于公司向不
特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报、采取填补措施及相关主体承诺的
议案》，上述议案尚需提交股东会审议。
特此公告。
安徽皖仪科技股份有限公司 董事会
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