公司代码：603689 公司简称：皖天然气
安徽省天然气开发股份有限公司
安徽省天然气开发股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
广德皖能天然气有限公司、和县皖能天然气有限公司、池州皖能天然气有限公司、庐江皖能天然气有限
公司、安徽皖能清洁能源有限公司、安徽省国皖液化天然气有限公司、宿州皖能天然气有限公司、舒城
皖能天然气有限公司、霍山皖能天然气有限公司、安徽省皖能新奥天然气有限公司、安徽省皖能港华天
然气有限公司、安徽皖能天然气工程有限公司、枞阳皖能能源有限公司、涡阳皖能能源有限公司、青阳
皖能综合能源有限公司、合肥皖能智慧能源科技有限公司、安徽省充换电有限责任公司、安徽皖能天然
气管网运行有限公司等子公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
内控环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等。
“三重一大”及管理要素、资产转让、合规管理、合同管理、招标采购管理等领域。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《公司章程》《内部控制评价实施办法》等相关规定，组织开展
内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
营业收入潜在错 错报≥合并会计报表营业 合并会计报表营业收入的 错报＜合并会计报表营业
报金额 收入的 3% 1%≤错报＜合并会计报表 收入的 1%
营业收入的 3%
资产总额潜在错 错报≥合并会计报表资产 合并会计报表资产总额的 错报＜合并会计报表资产
报金额 总额的 1% 0.5%≤错报＜合并 会计报 总额的 0.5%
表资产总额的 1%
利润总额潜在错 错报≥合并会计报表利润 合并会计报表利润总额的 错报＜合并会计报表利润
报的金额 总额的 5% 3%≤错报＜合并会计报表 总额的 3%
利润总额的 5%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 （1）未按照企业会计准则的规定编写财务报表；
（2）董事和高级管理人员舞弊并给企业造成重要损失和不利影响；
（3）注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能
发现该错报；
（4）审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
重要缺陷 （1）公司非高级管理层人员存在严重舞弊行为；
（2）与财务报告相关的重要制度或指引缺失；
（3）未依照会计准则选择和应用会计政策。
一般缺陷 不构成重大缺陷或重要缺陷的其它内部控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
营业收入潜在损 损失≥合并会计报表营业 合并会计报表营业收入的 损失＜合并会计报表营业
失金额 收入的 2% 1%≤损失＜合并会计报表 收入的 1%
营业收入的 2%
资产总额潜在损 损失≥合并会计报表资产 合并会计报表资产总额的 损失＜合并会计报表资产
失金额 总额的 1% 0.5%≤损失＜合并 会计报 总额的 0.5%
表资产总额的 1%
利润总额潜在损 损失≥合并会计报表利润 合并会计报表利润总额的 损失＜合并会计报表利润
失的金额 总额的 5% 3%≤损失＜合并会计报表 总额的 3%
利润总额的 5%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 （1）重大决策缺乏民主决策程序；
（2）严重违反国家法律法规并受到相关单位处罚；
（3）出现重大安全责任事故；
（4）内部控制重大或重要缺陷未得到整改；
（5）决策程序不科学导致重大损失。
重要缺陷 （1）中高级管理人员和核心技术人员流失严重；
（2）频繁出现负面新闻，给公司声誉带来负面影响；
（3）内部控制重大或重要缺陷未得到有效整改；
（4）非财务报告相关的重要制度或指引缺失。
一般缺陷 除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
根据缺陷认定标准，公司在开展内部控制评价过程中发现存在 1 项非财务报告内部控制一般缺陷。
针对该问题，公司已及时采取相应整改措施，通过开展专题培训、编制内控自评价工具表单等方式，进
一步拓展子公司内控自评价业务覆盖范围、提升评价工作质效，持续推动子公司风险防控体系向纵深建
设、向实处落地。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
根据公司内部控制缺陷认定标准，董事会认为，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告
及非财务报告内部控制重大和重要缺陷，公司已按照企业内部控制规范体系相关规定保持了有效的内部
控制。同时，自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间公司未发生影响内部控制有效
性评价结论的因素。
公司聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制有效性出具审计报告，报告认
为公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的
财务报告内部控制。
公司内部控制已建立自评价、监督评价、内部审计和其他监督部门的协调联动大监督体系，2025
年对池州皖能天然气有限公司等 12 家单位开展了内控监督评价，落实了省国资委三年实现所属单位内
控监督评价“全覆盖”的管控要求，后期公司将持续夯实内部控制体系建设与监督工作，通过以评促改，
以改促优，为公司的合规经营和高质量发展保驾护航。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：吴海
安徽省天然气开发股份有限公司
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