中南出版传媒集团股份有限公司
为贯彻实施《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，
进一步完善中南出版传媒集团股份有限公司（以下简称“中南
传媒”或“公司”）内部控制体系，提高公司风险管理水平，提
升公司经营管理效率，根据中国证监会、上海证券交易所等监
管机构的要求，制订本方案。
一、公司基本情况介绍
（一）公司概况
中南传媒是国有控股的上市公司，证券代码为 601098，
公司控股股东为湖南出版投资控股集团有限公司。公司经营业
务涵盖书、报、刊、网、动漫、移动媒体、地铁媒体等多种媒
介，集编辑、印刷、发行各环节于一体，是典型的多介质、全
流程、综合性出版传媒集团，形成了出版、印刷、发行、报刊、
新媒体、金融六大产业板块。公司将以“传承文明、传播文化、
传输正能量”为使命，以“催生创造、致力分享”为理念，以
“线上与线下结合、文化与金融结合”为战略，继续改革创新，
加快融合发展，努力建设成为具有强劲传播力、引导力、公信
力的新型主流媒体集团，具有较强国际影响力和竞争力的现代
文化旗舰集团。
（二）组织架构
根据国家法律法规及有关上市公司治理规范性文件的规
定，公司分级设置了股东会、董事会和高级管理层，分别按照
有关法律规定和《公司章程》独立运作。公司董事会下设战略
委员会、审计委员会、提名与薪酬考核委员会、编辑委员会，
为董事会决策提供专业支持。高级管理层在《公司章程》及董
事会授权范围内执行董事会决议，行使公司经营管理权。
二、内部控制规范实施工作的组织体系
为确保内部控制规范工作顺利开展，自 2011 年开展内控
规范试点起，公司即成立了内部控制规范工作领导小组，2026
年度领导小组人员名单如下：
组 长：贺砾辉
副组长：周亦翔 王 斗 王清学 李桂兰
领导小组下设办公室，日常工作由审计部牵头。
主 任：刘笑华
成 员：易 莎 王 磊 李海英 宋 洁
公司下属各子（分）公司比照成立相应的组织机构，明确
具体的联络人员，积极配合内控规范实施工作的开展。
三、2026 年度内部控制规范建设工作计划
系持续优化，主要任务是公司组建专门工作团队，聘请中介机
构，完成湖南出版投资控股集团普瑞实业有限公司、湖南省新
华书店有限责任公司、湖南潇湘晨报融媒体集团有限公司内控
体系优化；持续加强内控意识宣贯，动态管理内控体系。
（一）组织机构
牵头部门为公司审计部，公司内部控制规范工作领导小组办公
室成员予以积极配合。
（二）工作任务及进度安排
时间 事项
对湖南出版投资控股集团普瑞实业有限
研，根据穿行测试结果，更新内控文档。
对湖南省新华书店有限责任公司进行全
测试结果，更新内控文档。
对湖南潇湘晨报融媒体集团有限公司进
行全部流程的穿行测试、访谈调研，根据
穿行测试结果，更新内控文档。
四、2026 年度内部控制自我评价工作计划
（一）组织机构
内部控制自我评价工作由公司董事会审计委员会召集人、
独立董事李桂兰与副总经理王斗负责，审计部牵头，公司内部
控制规范工作领导小组办公室成员予以积极配合。公司下属各
子（分）公司明确具体的内控专员参与内部控制评价现场测试
工作。
（二）评价范围
依据全面性、重要性、客观性原则，从定性及定量角度并
结合评价工作实际情况，确定本年度内部控制测试范围：
序号 单位
序号 单位
评价内容涵盖公司层面、业务活动层面两个层面。在公司
层面，对公司治理、发展战略、人力资源、全面预算、财务报
告、信息系统、关联交易与信息披露、内部监督、内控合规体
系建设、内部信息传递等流程开展评价；在业务活动层面，将
资产管理、投资、资金营运、编辑管理、工程项目、销售业务、
合同管理、印务管理、出版业务管理、对外合作、产业运营监
督、新技术新媒体业务管理等业务流程纳入评价范围。
（三）工作任务及进度安排
时间 事项
五、2026 年度内部控制审计工作计划
（一）审计机构
计划聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
内部控制审计机构。
（二）审计范围
序号 单位
序号 单位
（三）重点审计领域
在对被审计单位内部控制评估基础上，特别关注财务报表
生成相关重点内部控制环节，确定重点审计领域如下：
预算控制、关联方交易的批准和定价控制、财务报告编制流程
控制、内部审计和自我评价。
与付款流程、销售与收款流程、生产与仓储流程、工薪与人事
流程、筹资与投资流程、固定资产和其他长期资产流程、关联
方交易流程、财务报告流程、税务流程，除上述流程外财务公
司重点执行信贷业务流程、存款业务流程、结算业务流程、账
户管理流程、存放同业流程、业务合规性流程的内部控制测试。
（四）工作任务及进度安排
时间 事项
期末测试
（与2026年度财务报表审计同时进行）
六、附则
本方案由公司审计部拟订，报公司董事会审计委员会、董
事会审议通过后实施。
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