广州越秀资本控股集团股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所
履行监督职责情况报告
根据《公司法》
《证券法》
《上市公司治理准则》
《国有企业、
上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规及广州越秀资
本控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）《章程》《董事会
审计委员会工作细则》的规定和要求，公司董事会审计委员会本
着对董事会、股东会和全体股东负责的态度，独立专业、恪尽职
守，对致同会计师事务所（特殊有限合伙）
（以下简称“致同所”
）
执行公司 2025 年审计工作情况实施监督，现将履职情况汇报如
下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本信息
致同所成立于 1981 年，于 2011 年 12 月 22 日完成改制，成
为一家特殊普通合伙制会计师事务所。致同所执业证书由北京市
财政局颁发，序号为 NO.0014469；具有从事证券期货相关业务、
从事特大型国有企业审计业务及金融审计业务等资格。
致同所总部设在北京，注册地址为北京市朝阳区建国门外大
街 22 号赛特广场五层，首席合伙人为李惠琦先生。截至 2025 年
末，致同所从业人员近 6,000 人，其中合伙人 244 名，注册会计
师 1,361 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超 400
人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
经公司董事会审计委员会预审、第十届董事会第二十九次会
议及 2025 年第六次临时股东会审议同意，公司续聘致同所为公
司 2025 年审计机构，执行财务报表、内部控制审计工作。续聘
公告详见公司 2025 年 10 月 31 日在巨潮资讯网披露的《关于拟
续聘会计师事务所的公告》
（公告编号：2025-063）。
二、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计
委员会对致同所 2025 年执行审计工作实施监督，具体情况如下：
（一）审计委员会对致同所的专业资质、业务能力、诚信状
况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查，
认为致同所具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满
足公司审计工作的要求。2025 年 10 月 29 日，公司第十届董事
会审计委员会第十八次会议经审查研究，同意向董事会提议续聘
致同所为公司 2025 年度审计机构。随后，公司分别于 2025 年
（二）2025 年 12 月 25 日，审计委员会与负责公司审计工
作的注册会计师及项目经理在公司现场进行审计前预沟通，对
的独立性问题、执行审计时间安排、年报审计要点、人员安排等
事项进行沟通。
（三）2026 年 3 月 23 日，审计委员会、公司内部审计部门、
财务中心与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理进行初
审后沟通，对 2025 年度审计基本情况、审定后基本数据、初步
确定的关键审计事项、总体审计结论等相关事项进行了沟通。
（四）2026 年 4 月 7 日，公司第十届董事会审计委员会第
二十四次会议在公司以现场结合通讯方式召开，审议通过公司
价报告等议案，相关议案内容于 4 月 8 日经公司第十届董事会第
三十八次会议审议通过后予以披露。
三、总体评价
证监会与深圳证券交易所相关要求及公司《章程》《董事会审计
委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会作用，对会
计师事务所相关资质、独立性和执业能力等进行了审查，在年度
财务报表、内部控制审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论
和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正的出具审计
报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
广州越秀资本控股集团股份有限公司董事会审计委员会
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