深圳天德钰科技股份有限公司
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理
准则》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市
公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定深圳天德钰科技股份有限公
司董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
公司第二届董事会审计委员会由 3 名董事组成，现任委员分别为独立董事韩
建春先生、陈辉先生与非独立董事黄群辉先生，其中召集人由具有会计专业资格
的独立董事韩建春担任。审计委员会的全部成员均具有胜任审计委员会工作职责
的专业知识和工作经验，符合相关法律法规及《上海证券交易所科创板上市公司
自律监管指引第 1 号——规范运作》的规定。
司法》规定由董事会审计委员会继续履行监事会的监督职责，进一步发挥审计委
员会在上市公司治理中的作用。
二、审计委员会会议召开情况
组织、召开及表决均符合相关法律、法规及规范性文件和《公司章程》等相关规
定。公司全体审计委员会委员参加了各次会议，会议议案全部审议通过。具体情
况如下：
会议届次 召开日期 审议事项 决议情况
履职情况报告》的议案
务所履行监督职责情况报告》的
第二届董事会审计委员 议案
会 2025 年第一次会议 3、关于《深圳天德钰科技股份有
限公司 2024 年度内部审计工作报
告》的议案
算报告》的议案
算报告》的议案
要的议案
与使用情况的专项报告》的议案
制评价报告》的议案
务所的议案
第二届董事会审计委员
会 2025 年第二次会议
第二届董事会审计委员 关于《公司 2025 年第一季度报告》
会 2025 年第三次会议 的议案
告》及其摘要的议案
存放与使用情况的专项报告》的
议案
第二届董事会审计委员 3、关于使用部分暂时闲置募集资
会 2025 年第四次会议 金及暂时闲置自有资金进行现金
管理的议案
充流动资金的议案
议案
第二届董事会审计委员 2025 年 10 月 24 关于《公司 2025 年第三季度报告》
一致同意
会 2025 年第五次会议 日 的议案
三、董事会审计委员会主要履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
公司董事会审计委员会对公司聘请的中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称“中兴华”）的工作情况进行了认真的分析和评估，认为其具有从事
证券相关业务的资格，并遵循独立、客观、公正的职业准则，能较好地完成公司
委托的审计工作。中兴华参与审计的人员均具备实施审计工作所必需的专业知识
和相关的职业证书，在审计过程中，认真负责并保持了应有的关注和职业谨慎性，
能够胜任公司的审计工作。审计委员会认为，中兴华受聘为公司提供审计服务的
工作中，能够恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地履行了审计
机构的责任与义务。
（二）指导内部审计工作
报告期内，审计委员会充分发挥专门委员会的作用，根据《中华人民共和国
公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》等要求，结合公
司实际情况，审计委员会认真审阅、检查了公司的内部审计计划，督促公司按照
工作计划认真执行，确保公司规范运作。
（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，公司于 2025 年 3 月根据财政部相关规定并结合实际情况，将特
定会计估计由资本化处理变更为费用化处理。本次会计估计变更系基于审慎性原
则进行的合理调整，不涉及对已披露财务报告数据的追溯调整。在此期间，董事
会审计委员会审阅了公司各期财务报告，并与管理层进行了充分沟通。审计委员
会认为，公司财务报告真实、准确、完整地反映了公司财务状况及经营成果，不
存在欺诈、舞弊行为及重大错报情况，亦未发生重大会计差错调整、重大会计政
策及估计变更、涉及重要会计判断事项或导致非标准无保留意见审计报告的事
项。
（四）评估内部控制的有效性
报告期内，公司董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极推动公
司内部控制制度建设，督促公司内控规范体系建设工作，指导公司审计部门结合
公司实际情况，积极、稳妥推进公司内控规范体系建设工作，使得公司内控制度
能够有效执行。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，董事会审计委员会协调公司相关各部门与外部审计机构保持了良
好沟通，相关部门就公司财务会计规范、内控体系建设等问题征求外部审计机构
的意见，并配合外部审计机构开展年度财务报告审计相关工作，促进公司财务和
内控规范。
四、总体评价
所科创板股票上市规则》《公司章程》以及《深圳天德钰科技股份有限公司董事
会审计委员会议事规则》等有关规定，遵循独立、客观、公正的职业准则，依托
自身专业水平和职业经验，在监督及评价外部审计、指导内部审计工作、审阅财
务报告和评估内部控制等方面发挥了积极作用，恪尽职守、尽职尽责，切实履行
了审计委员会的责任。
公司董事会审计委员会忠实、勤勉地履行了相关法律法规规定的职责，认真
审议相关议案，并发挥了指导、协调、监督作用，有效促进了公司内控建设和财
务规范，促进了董事会规范决策和公司规范治理。
原则，及时掌握公司经营情况，切实依法履责，促进公司稳健经营、规范运作。
特此报告。
深圳天德钰科技股份有限公司董事会审计委员会
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