关于对山东能源集团财务有限公司
风险持续评估报告
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》
以及《中国证监会中国银保监会关于规范上市公司与企业集团财务公司业务往来
的通知》的要求，本公司查验了山东能源集团财务有限公司《金融许可证》《企
业法人营业执照》等证件及相关财务资料，对其 2025 年经营资质、业务和风险
状况进行了评估，现将有关情况报告如下：
一、基本情况
山东能源集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）于 2013 年 12 月 24
日经原中国银行业监督管理委员会（银监复〔2013〕664 号）批准成立，于 2023
年吸收合并兖矿集团财务有限公司，注册资本金人民币 70 亿元，其中：兖矿能
源集团股份有限公司，出资 37.744 亿元，占注册资本的 53.92%；山东能源集团
有限公司，出资 22.1683 亿元，占注册资本的 31.669%；淄博矿业集团有限责任
公司，出资 3.0275 亿元，占注册资本的 4.325%；临沂矿业集团有限责任公司、
山东新巨龙能源有限责任公司各出资 2.0181 亿元，分别占注册资本的 2.883%；
枣庄矿业（集团）有限责任公司、龙口矿业集团有限公司、山东东岳能源有限公
司各出资 1.008 亿元，分别占注册资本的 1.44%。
注册地址：山东省济南市经十路 10777 号山东能源大厦 10 层，法定代表人
李 士 鹏 ， 金 融 许 可 证 机 构 编 码 L0187H237010001 ， 统 一 社 会 信 用 代 码
经营范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理成员单位票据贴现；
办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保
函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成员单位票据承
兑；从事固定收益类有价证券投资；经银行业监督管理机构或其他享有行政许可
权的机构核准或备案的业务。
二、风险防控管理机制
（一）风险管控环境
财务公司建立了组织架构健全、职责边界清晰的风险治理架构，明确了董事
会、高级管理层及业务部门职责分工，按照“最小授权”原则，形成了多层次、
相互衔接、有效制衡的“一个基础，三道防线”运行机制。
一个基础：财务公司建立了以股东会、董事会、经营层为主体的法人治理结
构，公司董事会下设战略委员会、审计（稽核）委员会、风险管理委员会、投资
决策委员会四大委员会，并根据需要，在经营层下设置了信贷审查委员会、信息
科技委员会及各职能部门，分工明确。在此治理框架下，风险防控责任得到层层
落实。
三道防线：财务公司设立了以“业务部门、风险管理部、审计稽核部”为责
任主体，前、中、后台分离的内部控制“三道防线”机制，有效实现风险信息收
集、识别评估、监测控制和管理评价与持续改进。
各部门设置兼职风控 A、B 角，部门负责人为 A 角，部门兼职风控员为 B 角，
开展与本部门业务直接相关的各类风险预警、分析评估、处置评价等工作，对重
要指标实时监控，在一线工作中及时发现并反馈“第一手”风险事项。
风险管理部负责风险管理日常工作，一是研究拟定风险管理政策、策略和基
本流程；二是健全实施风险管理制度；三是组织开展风险监测、风险提示和重大
风险的应急管理工作。
审计稽核部作为内部控制的第三道防线，对风险管理工作有效性进行内审检
查，指导督促各部门改进提升，适时开展“回头看”二次检查，形成“整改-评
估-整改”的动态监督和闭环管理机制，守住公司风险管理和内部控制的最后防
线。
（二）风险管控系统
财务公司从监管政策要求、组织架构职责、业务开展需求、审批流程优化等
维度研究探讨，秉持“业务开展、制度先行”的原则，不断修订完善内控制度，
《涉刑案件管理办法》
等 28 个制度，新建了《电子商业汇票承兑操作规程》
《董事会秘书工作细则》等
在行制度 167 项。
财务公司配备 5 名专职信息技术人员，具有网络安全、信息系统项目管理、
数据库管理、软件开发等多项认证，能够有效满足公司业务规模、发展速度、风
险状况的多样化需求。
财务公司核心业务系统为软通资金管理系统和票据业务系统。机房按照 B
类机房设计，采用双路 UPS 供电，确保机房动力环境正常，机房部署安防监控系
统和动力环境监控系统，实现供配电系统、空调系统、温湿度、漏水、消防等机
房环境的监测。在系统部署架构方面，应用系统部署于超融合平台，数据库采用
两台小型机服务器双机热备运行，应用系统和数据库均实现了服务器高可用；在
风险防范及安全措施方面，网络安全架构采用分区分域管理，各区域间均采用防
火墙进行了安全隔离，信息系统的服务器及客户终端电脑均安装了正版防病毒软
件；数据中心配置了防火墙、抗 DDOS、IDS、IPS、WAF、漏洞扫描、配置核查等
安全设备，同时集成了 CA 安全认证体系，对用户的登录及关键业务操作进行身
份认证、数字签名、传输加密并进行日志记录；在系统安全咨询方面，系统通过
了三级安全等级保护测评，定期对网络安全进行风险评估，确保系统正常、安全
运行。
（三）风险管控机制
财务公司建立了独立的全面风险管理组织架构，赋予风险管理条线相关权限
及资源配置，建立科学合理的报告渠道，与业务条线之间形成相互制衡的运行机
制。财务公司建立了有效的风险管理报告和反馈制度，确保风险管理信息在各层
次得到及时、有效传递。业务部门负责对与本部门相关的风险指标变动情况进行
日常监测及报告。董事会下设的风险管理委员会，主要负责财务公司风险管理工
作的评估、管理和监督，制定财务公司风险管理的战略规划、政策，审议财务公
司重大风险管理事项，监督检查财务公司建立健全风险管理体系与内部控制等工
作。截至 2025 年 12 月，财务公司整体运行状况良好，未发生重大风险事件。财
务公司审计稽核部工作独立于公司经营活动开展，将审计监督与完善公司治理、
强化合规经营有效结合，确保各项规章制度设置合理、科学严谨、规范有效。通
过统筹计划、分类实施，利用专项审计、合规检查、重要业务稽核等方式持续监
控财务公司重要业务环节。通过内控执行、财务制度落实、责任追究、内审工作
专题分析、外审报告质量评估等多维度对公司业务和内审工作进行监督评价，旨
在促进完善内控机制，增强合规操作意识，强化业务风险防控。
三、主要风险管理情况
（一）信用风险管理
财务公司制定并实施了全面的政策和程序以识别、衡量、监控和控制财务公
司的信用风险。按照财务公司总体风险管理策略，财务公司已采取以下主要行动，
以确保在财务公司经营中实行有效的信用风险管理：
财务公司持续优化对成员单位及同业合作机构的授信管理，严格履行“三位
一体”的授信决策机制，包括风险管理部的独立审查、信贷审查委员会的民主评
审及有权审批人的最终决策。以守住风险底线为前提、以提高工作效率为目标，
加强前台中台部门协同，根据业务实际开展过程中发现的问题逐项研讨解决方案，
多次对授信、用信的审查、审批程序进行优化调整，并对核心系统提出完善需求。
业务部门根据批复及风险提示及时调整授信管理策略、落实授信管理要求，
贷前认真落实信用评级和准入、贷中严格履行业务审查审批流程、贷后加强对重
点客户的实地走访调查、重大突发事件的跟踪汇报等，不断加强贷前、贷中、贷
后的全过程管理。
财务公司按照穿透式管理的要求，及时完成全部表内外资产分类及季度重审
工作，分类结果全部为正常，无逾期等不良信用情况发生。
（二）流动性风险管理
财务公司关注流动性资产储备、存款稳定性、流动性缺口、流动性比例等重
要流动性指标，定期对相关指标及其影响因素进行分析，同时采取资金头寸报备、
资金预算、流动性压力测试及应急演练等方式不断加强流动性资金头寸的管理。
目前财务公司流动性风险控制得当、管理有效。
财务公司流动性指标符合监管要求，整体流动性风险可控。截至 2025 年 12
月末，财务公司流动性比例为 49.08%，高于 25%的监管要求。
一是严格落实资金头寸与大额收支报备机制。成立流动性管理小组，在集团
司库系统中嵌入财务公司大额预算模块，根据成员单位资金预算及融资计划做好
流动性预期管理。汇总编制资金月度计划、每周大额支出计划、每日资金计划，
对流动性、存贷款规模、可动用头寸及贷款比例、票据占比等监管指标进行动态
监测。二是严格执行集团公司资金支付审批制度，对审批的资金，全部通过资金
系统实时、统一对外支付。科学调度资金，保持合理的备付水平，确保有充足的
现金流满足资产增长和到期债务支付的需要。三是推动流动性管理系统建设，集
成完善现有日、周、月三个频次资金计划，持续提升流动性管理水平。
重点监测存放同业资金配置与成员单位大额支出期限是否匹配，结合成员单
位需求，有序进行贷款投放，根据资金头寸情况，适时开展灵活性强、收益相对
较高的同业业务，优化资金配置，提高资金收益。
定期开展流动性压力测试。落实监管要求，将测试频率由每年 1 次提升为每
季 1 次， 2025 年共开展流动性压力测试 4 次并形成测试报告，及时报送监管部
门，有针对性地提出风险防控建议。
（三）操作风险管理
位和重要业务环节，科学制定稽核计划，合理安排审计资源，对反洗钱、资金结
算、信贷业务、合同与档案管理等进行专项审计检查，经检查，财务公司业务流
程完整、业务开展审批程序合规，能够做到不相容岗位相分离，未发现有违反监
管规定的情况。
（四）市场风险管理
截至 2025 年 12 月底，财务公司固定收益类有价证券投资业务余额 1.60 亿
元，主要是货币基金和政策性金融债，风险较低，已计入交易性金融资产。
（五）法律风险管理
财务公司通过印发合规提示及合规审查保障各项业务依法合规开展。通过持
续关注监管动态与集团政策导向，收集统计外部处罚信息等形式，提炼分析财务
公司处罚要点；进一步完善公司制度、合同、重大决策的合规审查前置程序，制
度、合同法审率达 100%，审查意见完备可查。
（六）声誉风险情况
声誉风险可能产生于财务公司运营的任何环节，通常与信用风险、流动性风
险、操作风险、市场风险等风险交叉存在、相互作用，具有存在点广、蔓延迅速、
影响面大等特点。2025 年，财务公司整体运营状况良好，能够保持稳定的更新
与真实正面的宣发，最大限度发挥自有平台、新媒体传播效能，畅通外部沟通渠
道，积极引导舆论正向传播。
（七）关联交易风险评估
财务公司严格执行《兖矿能源集团股份有限公司关联交易管理办法》，2025
年 5 月，公司与财务公司签订《金融服务协议》。
（八）监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2025 年 12 月末，财务公司
各主要监管指标均符合监管要求：
监管指标执行情况表
序号 项目 标准值 年初 12 月末
监控指标
（票据承兑余额+转贴现卖出余 42.25% 46.69%
额）/资本净额
监测指
标
注：1.贷款比例=各项贷款/（各项存款+实收资本）
转贴现卖出）+非财务公司承兑汇票转贴现卖出）/资本净额
余额
经评估，财务公司能够严格执行金融监管政策法规，规范经营行为，2025 年度各项业
务运营正常，监管指标均符合监管要求，整体风险可控。
四、总体结论
财务公司始终坚持稳健性的风险偏好，秉承“重视风险、正视风险、审视风
险”的理念，认真贯彻落实监管机构全面风险管理理念和工作部署，守牢依法合
规监管底线。2025 年，财务公司不断完善全面风险管理工作，通过组织重点风
险领域自查、流动性风险压力测试、流动性风险应急演练、风险预警监控、发送
风险提示等一系列风控手段，助力各项业务稳妥推进，整体风险较低，风险管理
状况良好。
本公司与财务公司之间发生的相关业务风险可控。
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