公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP
中国. 江苏. 无锡 Wuxi . Jiangsu . China
总机：86 (510)68798988 Tel： 86 (510)68798988
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募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告
苏公W[2026]E1071号
苏州天孚光通信股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的苏州天孚光通信股份有限公司（以下简称天孚通信）
项报告”）进行了鉴证。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供天孚通信年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我
们同意将本鉴证报告作为天孚通信年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送
并对外披露。
二、董事会的责任
天孚通信董事会的责任是是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证
券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指南
的规定编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对天孚通信董事会编制的上述募集资
金专项报告提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
公证天业会计师事务所
证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程
中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我
们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，天孚通信董事会编制的2025年度募集资金专项报告符合《上市公
司募集资金监管规则》、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板
上市公司规范运作》及相关格式指南的规定，在所有重大方面如实反映了天孚通
信募集资金2025年度实际存放、管理与使用情况。
公证天业会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙） (项目合伙人)
丁春荣
中国注册会计师
顾裕
中国·无锡 2026 年 4 月 6 日
苏州天孚光通信股份有限公司
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——
资金管理和使用的监管要求》
创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，苏州天孚光
通信股份有限公司（以下简称“公司”或“天孚通信”）董事会将 2025 年度募集
资金存放、管理与使用情况说明如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意苏州天孚光通信股份有限公
司向特定对象发行股票注册的批复》
（证监许可[2020]2747 号）同意注册，公司于
年 1 月 14 日，保荐机构华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”）
在按规定扣除相关费用以后已将募集资金余额划付至公司账户。2021 年 1 月 15
（苏公 W[2021]B003
日，公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《验资报告》
号），对公司截至 2021 年 1 月 14 日的募集资金到账情况进行了审验确认。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2025 年 5 月 30 日，公司向特定对象发行股票募集资金实际已累计使用
募集资金 73,676.85 万元，募投项目已建设完成，并达到预定可使用状况。截至 2025
年 12 月 31 日, 尚未使用的募集资金余额为 6,832.59 万元（为募集资金存款利息和
理财收益）。
二、 募集资金存放与管理情况
为规范公司募集资金管理和使用，保护中小投资者的权益，根据有关法律法
规和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运
作》，以及公司订立的《募集资金管理制度》的规定，2021 年 1 月，公司与保荐机
构华泰联合证券、上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行（以下简称“浦发银
行苏州分行”）签署了《募集资金三方监管协议》。
鉴于江西天孚科技有限公司（以下简称“江西天孚”）是公司募投项目“面向
的作用，由江西天孚设立了募集资金专用账户，用于存放募投项目的募集资金。
公司、江西天孚和保荐机构华泰联合证券与中国银行股份有限公司高安支行（以
下简称“中国银行高安支行”）签订了《募集资金四方监管协议》。
为更好地管理闲置募集资金，公司分别于 2022 年 5 月、2023 年 2 月，开立了
募集资金理财产品专用结算账户：
户名 开户银行 账号
中国农业银行苏州高新技术产
苏州天孚光通信股份有限公司 10547601040054558
业开发区支行
中国建设银行苏州高新技术产
苏州天孚光通信股份有限公司 32250198863600005550
业开发区支行
苏州天孚光通信股份有限公司 中国银行苏州枫桥支行 501478922554
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——
资金管理和使用的监管要求》
创业板上市公司规范运作》等法律法规的相关规定，上述账户将专用于闲置募集
资金进行现金管理购买理财产品的结算，不会用于存放非募集资金或用作其他用
途。
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金专户存储情况如下：
期末余额（万 账户类型
开户行 银行账号 存储方式
元）
浦发银行苏州姑苏支 募集资金专用
行 账户
募集资金专用
中国银行高安支行 203750111071 活期存款 316.40
账户
合计 6,832.59 -
注：1、以上数据尾差系四舍五入所致。
（公
告编号：2025-027），鉴于募集资金理财产品专用结算账户相关的理财产品已到期赎回且后续
无使用计划，公司已将募集资金理财产品专用结算账户注销。
三、2025 年度募集资金的实际使用情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金实际使用情况详见附表：《向特定对
象发行股票募集资金使用情况对照表》。
公司于 2021 年 7 月 8 日召开了第四届董事会第五次临时会议和第四届监事会
第四次临时会议，会议分别审议通过了《关于增加募集资金投资项目实施主体及
实施地点的议案》，同意公司将向特定对象发行股票募集资金建设的“面向 5G 及
数据中心的高速光引擎建设项目”的实施主体增加天孚通信，实施地点相应增加江
苏省苏州市高新区枫桥街道长江路 695 号。具体如下表：
面向 5G 及数据中心的高速光引擎建设项目
项目名称
增加前 增加后
实施主体 江西天孚 江西天孚及天孚通信
江西天孚：675,046,732.42 元
拟投入募集资金 777,046,732.42 元
天孚通信：102,000,000.00 元
江西省宜春市高安市高新技术
江西省宜春市高安市高新
实施地点 产业园区和江苏省苏州市高新
技术产业园区
区枫桥街道长江路 695 号
公司于 2022 年 10 月 21 日召开了第四届董事会第九次会议和第四届监事
会第九次会议，会议分别审议通过了《关于募集资金投资项目延期及调整不同
实施主体投资金额的议案》，公司将向特定对象发行股票募集资金建设的“面向
年 12 月 31 日延期至 2024 年 12 月 31 日，同时调整公司和江西天孚两个项目
实施主体分别的投资金额，项目的内容和总投资金额不变。具体如下表：
调整前 调整后
实施主体 调整额度
拟投入募集资金 拟投入募集资金
天孚通信 102,000,000.00 元 352,000,000.00 元 增加 2.5 亿元
江西天孚 675,046,732.42 元 425,046,732.42 元 减少 2.5 亿元
总投资额 777,046,732.42 元 777,046,732.42 元 不变
公司于 2024 年 5 月 31 日召开了第五届董事会第二次临时会议和第五届监
事会第二次临时会议，分别审议通过了《关于募集资金投资项目调整不同实施
主体投资金额的议案》，公司调整天孚通信和江西天孚两个项目实施主体分别
的投资金额，项目的内容和总投资金额不变。具体如下表：
调整前 调整后
实施主体 调整额度
拟投入募集资金 拟投入募集资金
天孚通信 352,000,000.00 元 392,000,000.00 元 增加 0.4 亿元
江西天孚 425,046,732.42 元 385,046,732.42 元 减少 0.4 亿元
总投资额 777,046,732.42 元 777,046,732.42 元 不变
公司于 2024 年 11 月 27 日召开了第五届董事会第六次临时会议和第五届
监事会第五次临时会议，会议分别审议通过了《关于募集资金投资项目调整不
同实施主体投资金额的议案》，公司调整天孚通信和江西天孚两个项目实施主
体分别的投资金额，项目的内容和总投资金额不变。具体如下表：
调整前 调整后
实施主体 调整额度
拟投入募集资金 拟投入募集资金
天孚通信 392,000,000.00 元 432,000,000.00 元 增加 0.4 亿元
江西天孚 385,046,732.42 元 345,046,732.42 元 减少 0.4 亿元
总投资额 777,046,732.42 元 777,046,732.42 元 不变
公司于 2024 年 12 月 30 日召开了第五届董事会第七次临时会议和第五届监事
会第六次临时会议，会议分别审议通过了《关于公司募集资金投资项目延期的议
案》，公司将向特定对象发行股票募集资金建设的“面向 5G 及数据中心的高速光
引擎建设项目”达到预定可以使用状态日期延期至 2025 年 6 月 30 日。
本报告期内，本公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
本报告期内，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
公司于 2024 年 11 月 27 日召开第五届董事会第六次临时会议和第五届监事会
第五次临时会议，会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的
议案》，同意公司及子公司在不影响募集资金投资项目正常实施进度和正常经营的
前提下，使用不超过人民币 20,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买
安全性高、流动性好的理财产品。在上述额度范围内，授权公司总经理行使该项
投资决策权，签署相关合同文件，公司财务负责人负责具体实施相关事宜。在上
述额度范围内的资金可循环进行投资，滚动使用，使用期限不超过公司董事会审
议通过之日起 12 个月。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的余额为
七次临时会议，审议通过了《关于公司向特定对象发行股票募投项目结项并将节
余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司对特定对象发行股票募集资金投
资项目予以结项，并将募投项目“面向 5G 及数据中心的高速光引擎建设项目”节
余募集资金人民币 3,653.38 万元（暂估金额，含累计理财收益、银行存款利息收
入扣除银行手续费等的净额，最终金额以资金转出当日银行专户实际金额为准）
用于永久补充公司流动资金。由于募投项目存在合同约定的尚待支付的合同款项，
因此公司仍保留相应募集资金专户，直至待支付合同款项支付完毕。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司尚未结转节余募集资金。
本报告期内，本公司不存在超募资金。
公司于 2021 年 3 月 26 日召开了第四届董事会第四次临时会议和第四届监事
会第三次临时会议，会议分别审议通过了《关于全资子公司使用银行承兑汇票、
信用证方式支付募集资金投资项目资金并以募集资金等额置换的议案》，同意全资
子公司江西天孚在实施公司 2020 年度向特定对象发行股票募集资金投资项目期间，
根据实际情况使用银行承兑汇票（包括开立银行承兑汇票和票据背书等方式）和
信用证方式支付募集资金投资项目中所需款项，并从募集资金专户划转等额资金
至一般资金账户。
公司于 2021 年 7 月 20 日召开了第四届董事会第六次临时会议和第四届监事
会第五次临时会议，会议分别审议通过了《关于公司使用银行承兑汇票、信用证
方式支付募集资金投资项目资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在实施
兑汇票（包括开立银行承兑汇票和票据背书等方式）和信用证方式支付募集资金
投资项目中所需款项，并从募集资金专户划转等额资金至一般资金账户。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用信用证和承兑汇票方式支付募集资金投资
项目资金 5,424.85 万元并以募集资金等额置换；全资子公司江西天孚使用银行承
兑汇票方式支付募集资金投资项目资金 7,037.63 万元并以募集资金等额置换。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司未发生变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
《募集资金管理制度》、公司与有关各方签署的《募集资金三方监管协议》和《募
集资金四方监管协议》，符合深交所规定的《上市公司信息披露管理办法》的规定，
合法、合规、合理使用募集资金，及时、真实、准确和完整地履行相关信息披露
义务，对以上募集资金的使用及信息披露不存在违法违规情形。
苏州天孚光通信股份有限公司董事会
二〇二六年四月六日
附表：
向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
截至时间：2025 年 12 月 31 日
单位：万元
募集资金总额 78,600.00 本年度投入募集
募集资金净额 77,704.67 资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 ——
已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 —— 77,939.35
资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 ——
是否已变更 募集资金承 调 整 后 投 资 本 年 度 投 截至期末累 截至期末投资进 项 目 达 到 预 本 年 度 实 现 是 否 达 到 预 项目可行性是否发生
承诺投资项目和超募资
项目（含部 诺投资总额 总额（1） 入金额 计投入金额 度 （ % ） (3) ＝ 定 可 使 用 状 的效益 计效益 重大变化
金投向
分变更） (2) (2)/(1) 态日期
承诺投资项目
面向 5G 及数据中心的高 2025 年 5 月
否 77,704.67 77,704.67 12,128.25 77,939.35 100.30% 53,447.12 是 否
速光引擎建设项目 30 日
合计 —— 77,704.67 77,704.67 12,128.25 77,939.35 —— —— 53,447.12 —— ——
及调整不同实施主体投资金额的议案》，公司拟将向特定对象发行股票募集资金建设的“面向 5G 及数据中心的高速光引擎建设项目”延期两
未达到计划进度或预计
年，项目建设完成时间由 2022 年 12 月 31 日延期至 2024 年 12 月 31 日，同时调整公司和江西天孚两个项目实施主体分别的投资金额，天孚通
收益的情况和原因（分具
信拟投入募集资金由 102,000,000 元调整至 352,000,000 元，江西天孚拟投入募集资金由 675,046,732.42 元调整至 425,046,732.42 元，项目的内
体项目）
容和总投资金额不变。2024 年 5 月 31 日,公司召开了第五届董事会第二次临时会议和第五届监事会第二次临时会议，分别审议通过了《关于募
集资金投资项目调整不同实施主体投资金额的议案》，调整公司和江西天孚两个项目实施主体分别的投资金额，天孚通信拟投入募集资金由
，调整公司和江西天孚两个项目实施主体分别的投资金额，天孚通信拟投入募集资金由 392,000,000 元调整
调整不同实施主体投资金额的议案》
至 432,000,000 元，江西天孚拟投入募集资金由 385,046,732.42 元调整至 345,046,732.42 元，项目的内容和总投资金额不变。
募投项目延期的原因：实际建设过程中，由原先的江西天孚实施的项目研发和试产改由天孚通信实施，因此江西天孚建设计划有所调整，延后
了实施土建项目的时间；同时项目建设过程中受到较多不可控因素等多重影响，募投项目的整体建设进度有所放缓，预计无法在计划的时间内
完成。
募投项目调整不同实施主体投资金额的原因：主要考虑天孚通信具备成熟的高速光引擎研发平台和前期量产经验，增加投资金额后天孚通信可
以建设部分产品量产产能，更有助于充分发挥公司总部的人员优势和研发技术优势，整合公司资源，同时提高多区域生产抗风险能力，提高募
集资金使用效率，符合公司实际需要。
，公司将向特定对象发行股票募集资金建设的“面向 5G 及数据中心的高速光引擎建设项目” 达到预定可以使用状态日期
投资项目延期的议案》
延期至 2025 年 6 月 30 日。
募投项目延期的原因：“面向 5G 及数据中心的高速光引擎建设项目”已完成江西天孚厂房主体工程建设和天孚通信部分产品线建设，并已部分
实现批量生产和销售，整体建设进度保持有序推进。但因江西天孚幕墙施工等工程尚未全部完成、部分设备采购及安装调试仍需一段时间，项
目尚未达到完全可使用状态。为保障募投项目质量，结合当前募投项目的实施进度，基于审慎性原则，公司决定对上述募投项目进行延期。
项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
超募资金的金额、用途及
不适用
使用进展情况
募集资金投资项目实施
，同意公司将向特定对象发行股票募集资金建设的“面向 5G 及数据中心的高速光引擎建设项目”的实施主体增加
目实施主体及实施地点的议案》
地点变更情况
天孚通信，实施地点相应增加江苏省苏州市高新区枫桥街道长江路 695 号。
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
募集资金投资项目先期
不适用
投入及置换情况
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司对特定对象发行股票募集资金投资项目予以结项，并将募投项目“面向 5G 及
数据中心的高速光引擎建设项目”节余募集资金人民币 3,653.38 万元（暂估金额，含累计理财收益、银行存款利息收入扣除银行手续费等的净
额，最终金额以资金转出当日银行专户实际金额为准）用于永久补充公司流动资金。由于募投项目存在合同约定的尚待支付的合同款项，因此
项目实施出现募集资金 公司仍保留相应募集资金专户，直至待支付合同款项支付完毕。
结余的金额及原因 募集资金结余的主要原因：①在募投项目实施过程中，公司综合考虑宏观经济环境、市场变化趋势等因素，严格按照募集资金管理的有关规定，
本着合理、高效、节约的原则，从项目的实际需求出发，科学审慎地使用募集资金；严格管控设备采购、工程施工与建设，充分保障募投项目
的实施质量，有效维护全体股东的合法利益，积极稳妥地推进募投项目建设工作。②为提高募集资金的使用效率，在确保公司募投项目所需资
金和保证募集资金安全的前提下，公司利用闲置募集资金进行现金管理，取得了一定的理财收益，同时募集资金存放期间也产生了一定的存款
利息收入。
尚未使用的募集资金用
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金账户余额 6,832.59 万元，以活期存款形式存放。
途及去向
募集资金使用及披露中
报告期内，公司募集资金的使用及信息披露不存在违法违规情形。
存在的问题或其他情况
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