证券代码：600267 证券简称：海正药业 公告编号：临 2026-28 号
浙江海正药业股份有限公司
关于开展外汇套期保值业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
? 交易主要情况
□获取投资收益
交易目的 √套期保值（合约类别：□商品；√外汇；□其他：________）
□其他：________
包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权及其他经监
交易品种
管许可的外汇衍生产品。
预计动用的交易保证金和权利金
不适用
上限（单位：万美元）
交易金额
预计任一交易日持有的最高合约 4,500万美元或其他等值
价值（单位：万美元） 外币
资金来源 √自有资金 □借贷资金 □其他：___
自公司2025年年度股东会审议通过之日起至2026年年度股
交易期限
东会召开之日止。
? 已履行及拟履行的审议程序
浙江海正药业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 3 日召开
第十届董事会第十四次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，
同意公司及控股子公司开展外汇套期保值业务，该事项尚需提交公司 2025 年年
度股东会审议。
? 特别风险提示
公司及控股子公司开展外汇套期保值业务均遵循合法、审慎、安全、有效的
原则，不做投机性、套利性的交易操作，所有外汇套期保值交易均以正常跨境业
务为基础，以对冲汇率波动风险为核心目标，但仍存在一定的风险，敬请投资者
注意投资风险。
一、交易情况概述
（一）交易目的
公司及子公司出口主要采用美元进行结算，汇率风险对公司的经营业绩及财
务状况可能产生重大影响。基于实需原则和风险中性原则，为系统性管控汇率波
动风险，保障公司财务稳定性，降低汇率波动对公司经营业绩的不利影响，以及
根据公司经营战略的需要，公司及控股子公司计划与银行等金融机构开展外汇套
期保值业务。
（二）交易金额
根据公司的实际业务发展需要，公司及控股子公司 2026 年度拟开展的外汇
套期保值业务累计金额不超过 4,500 万美元或等值外币，在决议有效期内资金可
以滚动使用。
（三）资金来源
公司及控股子公司拟开展外汇套期保值业务的资金来源为自有资金，不涉及
募集资金。
（四）交易方式
公司开展外汇套期保值业务只允许与经国家外汇管理局、中国人民银行或境
外合规金融监管机构批准、具有外汇衍生品业务资质的金融机构进行交易。公司
及控股子公司拟开展的外汇套期保值业务交易品种包括但不限于远期结售汇、外
汇掉期、外汇期权及其他经监管许可的外汇衍生产品。
（五）交易期限
公司及控股子公司拟开展的外汇套期保值业务授权期限自公司 2025 年年度
股东会审议通过之日起至 2026 年年度股东会召开之日止。
（六）授权事项
提请股东会在上述额度范围内授权公司法定代表人或其授权的其他人签署
相关合同及其他文件，并由公司财务负责人负责具体实施与管理。
二、审议程序
公司于 2026 年 4 月 3 日召开的第十届董事会第十四次会议，以 9 票同意，0
票反对，0 票弃权的表决结果审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，
同意公司及控股子公司开展总额不超过 4,500 万美元或等值外币的外汇套期保值
业务，上述额度在决议有效期内资金可以滚动使用，授权期限自公司 2025 年年
度股东会审议通过之日起至 2026 年年度股东会召开之日止。该事项尚需提交公
司 2025 年年度股东会审议。
三、交易风险分析及风控措施
（一）交易风险
公司及控股子公司开展外汇套期保值业务均遵循合法、审慎、安全、有效的
原则，禁止任何形式的投机性或套利交易，所有外汇套期保值交易均以正常跨境
业务为基础，但仍存在一定的风险：
判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过
不锁定时的成本支出，从而造成公司损失；
不可控风险情形或其他情形，导致公司合约到期时不能以合约价格交割原有外汇
合约，即合约到期无法履约而带来的风险；
由于内控不完善或操作人员水平而造成风险。
（二）风险控制措施
明确规定。
不得与非正规机构进行交易。
际市场环境变化，适时调整策略，最大限度的避免汇兑损失。
业务执行与风险管控的协同性；公司审计部对外汇套期保值业务的决策、管理、
执行等工作的合规性进行监督检查；法务部门参与审核把关，确保与银行交易合
约条款清晰，严格对照风险管理制度和流程进行操作，以防范法律风险和内控风
险。
四、交易对公司的影响及相关会计处理
公司开展远期结售汇等外汇套期保值业务是以正常生产经营为基础、以稳健
为原则、以对冲汇率波动风险为核心目标、以降低汇率波动带来的经营风险为目
的，有利于公司资金的流动性及安全性。
公司将严格按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关
规定，对外汇套期保值业务进行相应会计核算。
套期保值业务是否符合《企业会计准则第 24 号——套期会
□是 √否
计》适用条件
拟采取套期会计进行确认和计量 □是 √否
特此公告。
浙江海正药业股份有限公司董事会
二○二六年四月八日
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