公司代码：603586 公司简称：金麒麟
山东金麒麟股份有限公司
山东金麒麟股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
金麒麟汽车零配件有限公司、 济南金麒麟刹车系统有限公司、济南金麒麟制动系统有限公司、北京嘉
世安汽车零配件贸易有限公司、济南嘉世安贸易有限公司、山东金麒麟轨道交通装备有限公司、山东奥
特帕斯贸易有限公司、上海麟踞浦国际贸易有限公司、GOLD UNICORN LLC、金麒麟（香港）有限公
司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督机制、内部控制基本制度；采购与付款、
生产与存货、销售与收款、成本与费用、资产管理、生产管理、资金活动、信息系统、财务报告、人力
资源、信息披露等。
影响财务信息真实性、经营效率及效益性、资金资产安全性、法律法规制度遵循性等关键业务控制
环节。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无。
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度和评价办法，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
错报金额 错报指标 B≥5‰ 2.5‰≤错报指标 B＜5‰ 错报指标 A≥1%，且错报指标 B＜2.5‰
说明:
错报指标A是指潜在错报金额合计除以被检查单位当期营业收入与期末资产孰高值；错报指标B是
指潜在错报金额合计除以金麒麟当期营业收入。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
发现公司管理层存在的任何程度的舞弊；已经发现并报告给管理层的重大内部控制
缺陷在经过合理的时间后，并未加以改正；控制环境无效；影响收益趋势的缺陷；
重大缺陷
影响关联交易总额超过股东批准的关联交易额度的缺陷；外部审计发现的重大错报
不是由公司首先发现的；其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。
未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非
常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补
重要缺陷
偿性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制
的财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 除重大缺陷、重要缺陷外的其他缺陷。
说明：
无。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失 1,000 万元及以上 300 万元（含）～1,000 万元 20 万元（含）～300 万元
说明：
无。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
负面影响对外正式披露并对本公司定期报告披露造成负面影响。在经过合理的时间
重大缺陷
后，并未加以改正。
重要缺陷 负面影响受到国家政府部门处罚但未对本公司定期报告披露造成负面影响。
负面影响受到省级（含省级）以下政府部门处罚但未对本公司定期报告披露造成负
一般缺陷
面影响。
说明：
无。
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷，由于公司内部控制已建立自我评价和内部审计的双
重监督机制，财务报告内部控制缺陷一经发现确认即采取更正行动，使风险可控，对公司财务报告不构
成实质性影响。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷，由于公司内部控制已建立自我评价和内部审计的双
重监督机制，财务报告内部控制缺陷一经发现确认即采取更正行动，使风险可控，对公司经营管理、合
规运营、资产安全等方面不构成实质性影响。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
报告期内，公司根据《企业内部控制基本规范》及相关法律法规的规定，严格按照证监会、上交所
及各监管机构的相关要求，在公司及各子公司开展了内部控制体系建设及持续评价、完善工作，并建立
了自我评价与内部审计相结合的双重监督机制，确保发现缺陷改正缺陷，内部控制得到有效落实。
下一年度，公司将继续严格落实内部控制基本规范和配套指引，在日常管理中强化内控意识，优化
内控环境，提升管理水平，有效防范各类风险，完善内部控制高风险领域的制度、流程控制及监督、检
查机制，重点检查可能存在的薄弱环节，并进行针对性的整改或优化，不断提高公司及各子公司的经营
效率和管控水平。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：孙鹏
山东金麒麟股份有限公司
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