公司代码：688350 公司简称：富淼科技
江苏富淼科技股份有限公司
江苏富淼科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
公司治理与组织架构、人力资源管理、企业文化、社会责任、资金活动、采购业务、招投标管理、
合同管理、资产管理、项目管理、仓储业务、销售业务、担保业务、研究与开发、资金与往来管理、财
务报告、全面预算、内部信息传递、信息系统等。
资金活动、招投标管理、采购业务、销售业务、合同管理、项目管理等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及上海证券交易所颁布的《上市公司内部控制指引》 《中华人民共
和国公司法》《中华人民共和国证券法》等相关法律法规和上市公司内部控制报告披露的规定，结合本
公司内部控制管理制度及内部控制缺陷认定标准，对公司2025年度内部控制体系建设与运行情况，组织
开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额的 3%≤错报金额
利润总额错报 错报金额≥利润总额的 5% 错报金额<利润总额的 3%
<利润总额的 5%
资产总额的 0.5%≤错报金 错报金额<资产总额的
资产总额错报 错报金额≥资产总额的 1%
额<资产总额的 1% 0.5%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
（1）公司董事和高级管理人员舞弊并对公司造成重大损失或影响的；（2）公司已
公布的财务报告存在重大错报，公司予以更正；（3）注册会计师发现当期财务报告
重大缺陷
存在重大错报，而内部控制在运行中未能发现该错报； （4）公司审计委员会和内部
审计机构对内部控制的监督无效。
（1）公司未按公认会计准则选择和应用会计政策；（2）未建立反舞弊机制和控制
措施；（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施
重要缺陷
且没有相应的补偿性控制； （4）对于期末财务报告的控制存在一项或多项缺陷，不
能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 除重大缺陷、重要缺陷以外的其他内部控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额的 3%≤错报金额
利润总额错报 错报金额≥利润总额的 5% 错报金额<利润总额的 3%
<利润总额的 5%
资产总额的 0.5%≤错报金 错报金额<资产总额的
资产总额错报 错报金额≥资产总额的 1%
额<资产总额的 1% 0.5%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
出现重大失误，给公司造成重大财产损失；3）公司存在重大资产被私人占用的行
重大缺陷 为；4）公司存在遭受证监会重大处罚事件或证券交易所警告的情况；5）公司出现
严重质量、环境与职业健康安全事件；6）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失
效。
重要缺陷 标准失效的情况；3）重要业务制度控制或系统存在缺陷；4）公司出现重要的质量、
环境与职业健康安全事件；5）公司管理层存在重要越权行为。
一般缺陷 除重大缺陷、重要缺陷以外的其他内部控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
公司将严格按照《内部控制流程手册》和其他内部控制监管要求，继续完善内部控制制度，规范公司内
部控制制度执行，强化内部控制监督检查，提升内部控制管理水平，促进公司健康持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：钱鑫
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