华纬科技股份有限公司
一、 公司开展外汇套期保值业务的背景
华纬科技股份有限公司(以下简称“公司”)持续加大国际化市场的拓展力
度,外销占比不断提升,外销业务外币结算金额较大。当汇率出现大幅波动时,汇
兑损益将对公司的经营业绩产生一定的影响。现公司外销结算币种主要釆用欧元
和美元,为了规避公司生产经营过程中所面临的汇率风险,提高公司应对外汇波
动风险的能力,公司及下属子公司拟开展外汇套期保值业务,使公司及下属子公
司长期保持较为稳定的利润水平,专注于生产经营。
二、 公司拟开展的外汇套期保值业务概述
公司及下属子公司计划与金融机构签订远期外汇结售汇合约,约定未来购汇
或结汇的外汇币种、金额、期限及汇率,到期时按照该合约约定的币种、金额、
汇率办理购汇或结汇业务,从而锁定当期购汇或结汇的成本及收入,主要外币币
种为欧元、美元等与公司及下属子公司经营所使用的主要结算货币相同的币种。
公司及下属子公司外汇套期保值业务额度为等值人民币 10,000 万元或等值外币,
期限为自公司董事会批准之日起一年内有效,额度可循环滚动使用,任一时点的
交易余额(含前述交易的收益进行再交易的相关金额)不超过上述额度。
三、 公司开展外汇套期保值业务的必要性和可行性
公司及下属子公司部分产品需要出口海外市场,款项的结算币种主要釆用欧
元和美元。受国际政治、经济环境等多重不确定因素影响,外汇市场波动较为频
繁,公司及下属公司经营不确定因素增加。为防范外汇市场风险,公司有必要根据
具体情况,适度开展外汇套期保值业务。公司及下属子公司开展的外汇套期保值
业务与公司业务紧密相关,基于公司外汇资产、负债状况及外汇收支业务情况,
能进一步提高公司应对外汇波动风险的能力,更好地规避和防范公司所面临的外
汇汇率、利率波动风险,增强公司财务稳健性。
四、公司开展外汇套期保值业务的基本情况
为防止汇率出现较大波动时,汇兑损益对经营业绩及利润造成不利影响,公
司及下属子公司计划与金融机构开展外汇套期保值业务。公司及下属子公司不做
投机性交易,以正常生产经营为基础,以稳健为原则,以货币保值和规避汇率风险
为目的,通过锁定汇率降低汇率波动风险,不会影响主营业务的正常发展。
公司及下属子公司外汇套期保值业务额度为等值人民币 10,000 万元或等值
外币,期限为自公司董事会批准之日起一年内有效,额度可循环滚动使用,任一时
点的交易余额(含前述交易的收益进行再交易的相关金额)不超过上述额度。
公司及下属子公司与金融机构签订远期外汇结售汇合约,约定未来购汇或结
汇的外汇币种、金额、期限及汇率,到期时按照该合约约定的币种、金额、汇率
办理购汇或结汇业务,从而锁定当期购汇或结汇的成本及收入。
授权及期限：鉴于外汇套期保值业务与公司的生产经营密切相关，公司董事
会授权本公司财务负责人审批本公司及下属子公司外汇套期保值业务方案，授权
本公司财务负责人签署外汇套期保值业务相关合同，授权期限为自公司董事会批
准之日起一年内有效。
公司及下属子公司开展外汇套期保值业务的资金为自有资金。
开展外汇套期保值业务是基于日常经营活动需要,符合公司规避风险、防范
风险要求,符合国家相关政策及法律规定。
五、公司开展外汇套期保值业务的风险分析
公司及下属子公司开展外汇套期保值业务遵循锁定汇率、利率风险原则,不
做投机性、套利性的交易操作，但外汇套期保值业务的交易操作仍存在一定的风
险。
实际汇率存在的差异可能会造成公司汇兑损失。
际交割日期不一致，造成交割时可供使用的资金不足，引发资金流动性风险，导
致不能如期交割。
部控制制度不完善或是操作人员未能充分、准确理解外汇套期保值业务合同条款
和产品信息,如交易合同条款不明确,将可能面临法律风险。
手方均为信用良好且与公司及下属子公司已建立业务往来的银行等金融机构,履
约风险整体可控,但仍存在外汇套期保值业务到期交易对手方无法履约的风险。
六、 公司对外汇套期保值业务采取的风险控制措施
规定、审批权限、内部操作流程、风险处理程序、信息披露等方面做出了明确规
定,该制度符合监管部门的有关要求,满足实际操作的需要,所制定的风险控制措
施切实有效。同时,公司及下属子公司将加强业务知识培训,提升相关人员的综合
业务素质,提高识别及防范风险的能力。
化,加强汇率方面研究,研判未来汇率走势,提高汇率方面的判断能力,适时调整
策略,降低汇率波动对公司的影响。
率风险为目的,不进行单纯以盈利为目的的外汇交易。
合规性进行监督检查,对资金使用情况及盈亏情况进行审查。
等金融机构开展外汇套期保值业务。
门将跟踪付款和收款进度,避免出现逾期现象,尽量将风险控制在最小范围内。
七、 公司开展的外汇套期保值业务可行性分析结论
公司开展外汇套期保值业务是为了充分运用外汇套期保值工具降低或规避
汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，具有一定的必要性。
公司已制定了《外汇套期保值管理制度》，完善了相关内控制度，公司采取的针
对性风险控制措施是可行的。
华纬科技股份有限公司
董事会
首页
微信公众号
证券之星APP
