关于中节能环境保护股份有限公司
募集资金2025 年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
CAC专字[2026] 0967号
中审华会计师事务所（特殊普通合伙）
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一、鉴证报告 1-2
二、募集资金专项报告
关于公司募集资金 2025 年度存放与实际使用 1-13
情况的专项报告正文
关于中节能环境保护股份有限公司
募集资金 2025 年度存放与实际使用情况的
鉴证报告
CAC 专字[2026] 0967 号
中节能环境保护股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的中节能环境保护股份有限公司（以下简称“节能环
境”）截至 2025 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用
情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，编制《董事会关于
募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物
证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是节
能环境董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于
募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国
注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度
存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴
证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为
必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，节能环境截至 2025 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年
度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管
指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定编制，
在所有重大方面如实反映了节能环境截至 2025 年 12 月 31 日止的募集资金年度
存放与实际使用情况。
本鉴证报告仅供节能环境 2025 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何
其他目的。
中审华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国注册会计师：
中国 天津市 2026 年 4 月 1 日
中节能环境保护股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项报告
中节能环境保护股份有限公司
关于 2025 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》（2022 年修订）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券
交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《深圳
证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号公告格式第 21 号：上市公司
募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》（2024 年修订）等有关规定，
中节能环境保护股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制
了截至 2025 年 12 月 31 日募集资金存放与实际使用情况的专项报告，具体如
下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
本公司募集资金共发生两次，分别为 2019 年非公开发行股票募集配套资
金、2023 年向特定对象发行股票募集配套资金，详细情况如下：
经中国证券监督管理委员会《关于核准中节能环保装备股份有限公司向周
震球等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2018】1976
号）核准，本公司 2019 年 2 月由主承销商华泰联合证券有限责任公司采取向
特定对象发行人民币普通股 51,572,327 股，每股发行价格为人民币 7.95 元,募
集配套资金总额为 409,999,999.65 元，扣除承销费用 1,900,000.00 元，本次
发行募集资金净额为 408,099,999.65 元。
经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具《验资报告》（瑞华验字
[2019]01540004 号）审验,上述募集资金已于 2019 年 2 月 25 日存入本公司设
立的募集资金专项账户。
截至 2019 年 2 月 25 日，募集资金专户余额为 408,099,999.65 元，在各
银行专户的存储情况如下：
单位：人民币元
序号 账户名称 账号 金额
中节能环境保护股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项报告
序号 账户名称 账号 金额
中国工商银行西安经济技术开发
区支行
合 计 408,099,999.65
本次募集资金投资项目中的“现有生产设施的技改项目”由公司控股子公
司中节能兆盛环保有限公司实施，公司于 2019 年 8 月 27 日召开第六届董事会
第二十八次会议，审议通过了《关于控股子公司中节能兆盛环保有限公司开设
募集资金专户并签署募集资金四方监管协议的议案》，募集资金专项账户相关
信息如下：
序号 账户名称 账号
经中国证券监督管理委员会《关于同意中节能环保装备股份有限公司发行
股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可【2023】1052 号）批
准，本公司 2023 年 12 月由主承销商中信证券股份有限公司采取向特定对象发
行股票的方式，发行人民币普通股 508,474,576 股，每股发行价格为人民币 5.90
元 , 募 集 配 套 资 金 总 额 为 2,999,999,998.40 元 ， 其 中 扣 除 承 销 费 用
募集资金 2,967,999,998.41 元。本次募集资金总额人民币 2,999,999,998.40
元 ， 扣 除 承 销 费 ( 不 含 税 ) 共 计 27,358,490.56 元 后 ， 募 集 资 金 净 额
经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具《验资报告》（众环验字
（2024）0200006 号）审验,上述募集资金已于 2023 年 12 月 29 日存入本公
司设立的募集资金专项账户。
截至 2023 年 12 月 29 日，募集资金专户余额为 2,967,999,998.41 元，在
银行专户的存储情况如下：
单位：人民币元
中节能环境保护股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项报告
序号 账户名称 账号 金额
合 计 2,967,999,998.41
（二）本年募集资金使用情况
（1）收到银行利息 1,523.06 元，支付银行手续费 640.00 元；
（2）节余募集资金永久补充流动资金 3,573,507.99 元（包含利息）；
（3）2025 年 2 月 27 日已办理募集资金的销户手续。
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司累计使用募集资金 413,931,078.68 元，
本公司募集资金余额 0.00 元。
（1）收到银行利息 225.67 元，支付银行手续费 20.00 元；
（2）节余募集资金永久补充流动资金 682,477.70 元（包含利息）；
（3）2025 年 4 月 23 日已办理募集资金的销户手续。
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司累计使用募集资金 3,000,682,476.11 元，
本公司募集资金余额 0.00 元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范公司募集资金的管理和使用，公司制订了《中节能环境保护股份
有限公司募集资金管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》），并于 2010
年 1 月 7 日经本公司董事会三届十一次会议审议通过。后经 2017 年第七次临
时股东大会审议，对《募集资金管理制度》进行修订；后经公司第七届董事会
第三十次会议、2022 年第三次临时股东大会审议，对《募集资金管理制度》再
次进行修订。根据上述管理制度的规定，公司对募集资金实行专户存储，以便
于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督。
经公司董事会批准，2019 年 3 月 8 日，本公司、华泰联合证券有限责任公
司与中国建设银行西安和平门支行、交通银行西安东开发区支行、中国工商银
行西安经济技术开发区支行分别签订了《募集资金三方监管协议》，开设了募
中节能环境保护股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项报告
集资金专项账户，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所
三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议各方职责履行良好。
经公司董事会批准，2024 年 1 月 4 日，本公司、中信证券股份有限公司与
中国建设银行西安和平门支行签订了《募集资金三方监管协议》，开设了募集
资金专项账户，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三
方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议各方职责履行良好。
（二）募集资金专户存储情况
公司的募集资金已全部存放于董事会决议的募集资金专项账户中集中管
理，实行专项存储和专款专用制度。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下表：
单位：人民币元
序号 开户银行 银行账号 初始存放金额 截止日账户余额
中 国 建 设 银行 西 安和 平
门支行
交 通 银 行 西安 东 开发 区
支行
中 国 工 商 银行 西 安经 济
技术开发区支行
中 国 工 商 银行 凤 城十 二
路支行
中 国 民 生 银行 西 安分 行
营业部
合计 408,099,999.65 0.00
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金转入子公司募集资金专户存储情况如
下表：
单位：人民币元
序号 开户银行 银行账号 累计转入金额 截止日账户余额
中国建设银行股份有限
公司宜兴周铁支行
合计 11,633,550.09 0.00
公司的募集资金已全部存放于董事会决议的募集资金专项账户中集中管
中节能环境保护股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项报告
理，实行专项存储和专款专用制度。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下表：
单位：人民币元
序号 开户银行 银行账号 初始存放金额 截止日账户余额
中国建设银行西安和平
门支行
合计 2,967,999,998.41 0.00
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）本年度募集资金实际使用情况
资金使用情况对照表”（附表 1）。
“募集资金使用情况对照表”（附表 2）。
（二）募集资金的投资项目先期投入及置换情况
下：
为使募集资金投资项目能够尽快实施并产生效益，为股东带来最大回报，
公司在募集资金到位前已开始使用自筹资金先期投入募集资金投资项目的建
设。募集资金的先期投入符合《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法
规的规定，不存在变相改变募集资金用途情形，不影响募集资金投资计划的正
常进行。公司 2019 年 3 月 8 日第六届董事会第二十三次会议，审议通过了《关
于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集
资金人民币 725.00 万元置换先期已投入本次募投项目的自筹资金，公司 2019
年 3 月支付募集资金置换中介费约 725.00 万元。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
情况如下：
三次会议分别审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目名称、实施内容及
实施主体、投资金额及投资进度的议案》，同意将“工程设计研发及信息化管
中节能环境保护股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项报告
理中心项目”调整为“设立江苏中节能兆盛智慧环境科技有限公司”，主要研
发项目为一体化钢结构污水处理厂，实施主体由中节能兆盛环保有限公司变更
为江苏中节能兆盛智慧环境科技有限公司，将项目预计达到可使用状态日期由
户，并根据公司实际经营或发展需要履行相应审议程序后作出安排。2021 年 4
月 21 日，公司 2021 年第四次临时股东大会审议通过了上述议案。其他变更募
集资金投资项目的资金使用情况参见“变更募集资金投资项目情况表”（附表 3）。
第三十次会议分别审议通过了《关于部分募投项目终止并将节余募集资金永久
性补充流动资金的议案》；同意公司终止“标准化生产基地项目”，并将终止
“标准化生产基地项目”后节余的募集资金 、“设立江苏中节能兆盛智慧环境
科技有限公司”项目节余的募集资金，永久性补充流动资金，用于公司日常生
产经营。2023 年 1 月 9 日，公司 2023 年第二次临时股东大会审议通过了上述
议案。
于部分募投项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，“现有
生产设施的技改项目”已实施完毕，且达到预定可使用状态，满足结项条件，
为提高募集资金使用效率，拟将闲置募集资金 356.79 万元（含利息）永久性补
充流动资金。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
——创业板上市公司规范运作》和《中节能环境保护股份有限公司募集资金管
理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
中节能环境保护股份有限公司
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：中节能环境保护股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 40,810.00 本年度投入募集资金总额 335.45
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 16,497.50 已累计投入募集资金总额 40,810.00
累计变更用途的募集资金总额比例 40.43%
是否已变更项 募集资金 截至期末投资
调整后投 本年度投 截至期末累计 项目达到预定可 本年度实 是否达到 项目可行性是否
承诺投资项目和超募资金投向 目（含部分变 承诺投资 进度（%）(3)
资总额(1) 入金额 投入金额(2) 使用状态日期 现的效益 预计效益 发生重大变化
更） 总额 ＝(2)/(1)
承诺投资项目
是 5,000.00 1,000.00 1,000.00 100.00 2021/9/30 不适用 否
工程设计研发及信息化管理中心项目）
承诺投资项目小计 40,810.00 40,810.00 40,810.00 100.00
超募资金投向
不适用
超募资金投向小计
合计 40,810.00 40,810.00 40,810.00 100.00
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用
“标准化生产基地项目”虽前期已经过充分的可行性论证，但因市场环境变化，特别是近年来外部环境及市场等多
重因素的影响，下游客户需求出现了阶段性波动。同时，该项目实施主体、本公司子公司中节能兆盛环保有限公司，
近年来收入及业绩出现下滑，现有产能未达饱和，业务发展亦存在一定不确定性，继续实施该项目对业务的提升作
用极为有限。为更好地适应公司战略发展需求，经审慎研究，公司拟终止“标准化生产基地项目”，并将节余募集
资金永久补充流动资金。
项目可行性发生重大变化的情况说明
分募投项目终止并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，公司将终止“标准化生产基地项目”后节余的募
集资金 12,162.05 万元及产生的利息、2021 年“江苏中节能兆盛智慧环境科技有限公司”项目节余的募集资金
临时股东大会审议通过了上述议案。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
公司 2019 年 3 月 8 日第六届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自
募集资金投资项目先期投入及置换情况 筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 725 万元置换先期已投入本次募投项目的自筹资金，公司 2019 年
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本年度不适用
永久性补充流动资金的议案》，“现有生产设施的技改项目”已实施完毕，且达到预定可使用状态，满足结项条件，
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 为提高募集资金使用效率，拟将闲置募集资金 356.79 万元（含利息）永久性补充流动资金。公司从项目的实际情
况出发，在不影响募集资金投资项目顺利实施的前提下，本着合理、有效的原则，审慎使用募集资金，加强各个环
节成本的控制、监督和管理，合理地节约了项目建设费用。同时募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。
尚未使用的募集资金用途及去向 募集资金永久补充流动资金
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 电电力工程有限责任公司申请冻结。公司已于 2024 年 6 月 30 日采取向法院提交保全复议申请书的措施，解封相关
冻结账户。2025 年 2 月 27 日本公司工商银行西安经济技术开发区支行的募集资金账户已销户。
注：2025 年，节余募集资金永久补充流动资金实际转出金额为 357.35 万元，此处列示金额仅包含募集资金本金 335.45 万元，不包含利息。
附表 2：
募集资金使用情况对照表
编制单位：中节能环境保护股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 296,800.00 本年度投入募集资金总额 296,800.00
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 296,800.00
累计变更用途的募集资金总额比例
项目达
是否已变更项 截至期末投资 到预定
募集资金承 调整后投 本年度投入 截至期末累计 本年度实 是否达到 项目可行性是否
承诺投资项目和超募资金投向 目（含部分变 进度（%）(3) 可使用
诺投资总额 资总额(1) 金额 投入金额(2) 现的效益 预计效益 发生重大变化
更） ＝(2)/(1) 状态日
期
承诺投资项目
承诺投资项目小计 296,800.00 296,800.00 296,800.00 296,800.00 100%
超募资金投向
不适用
超募资金投向小计
合计 296,800.00 296,800.00 296,800.00 296,800.00 100%
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本年度不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 募集资金永久补充流动资金
有限公司申请诉前保全。后于 2024 年 6 月，该账户的 680,943.97 元被新疆天电电力工程有限责任公司申请冻
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
结。公司已于 2024 年 6 月 30 日采取向法院提交保全复议申请书的措施，解封相关冻结账户。2025 年 4 月 23 日
本公司中国建设银行西安和平门支行的募集资金账户已销户。
附表 3：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：中节能环境保护股份有限公司 金额单位：人民币万元
截至期末 截至期末
变更后项目拟
本年度实际 实际累计 投资进度 项目达到预定可使用状 本年度实现 是否达到预 变更后的项目可行性是否
变更后的项目 对应的原承诺项目 投入募集资金
投入金额 投入金额 （%） 态日期 的效益 计效益 发生重大变化
总额（1）
(2) (3)=(2)/(1)
设立江苏中节能兆盛智慧环境科技 工程设计研发及信息化
有限公司 管理中心项目
标准化生产基地项目
设立江苏中节能兆盛智 16,162.05 16,162.05 100.00 不适用 不适用 不适用 否
慧环境科技有限公司
永久性补充流动资金
现有生产设施的技改项
目
合计 17,497.50 335.45 17,497.50
变更原因、决策程序及信息披露情况说明
金投资项目名称、实施内容及实施主体、投资金额及投资进度的议案》，同意将“工程设计研发及信息化管理中心项目”调整
为“设立江苏中节能兆盛智慧环境科技有限公司”，主要研发项目为一体化钢结构污水处理厂，实施主体由中节能兆盛环保有
限公司变更为江苏中节能兆盛智慧环境科技有限公司，将项目预计达到可使用状态日期由 2021 年 3 月 31 日调整为 2021 年 9 月
根据公司实际经营或发展需要履行相应审议程序后作出安排。2021 年 4 月 21 日，本公司 2021 年第四次临时股东大会审议通过
了上述议案。
终止并将结余募集资金永久性补充流动资金的议案》； 同意公司终止“标准化生产基地项目”，并将终止“标准化生产基地项
目”后结余的募集资金 、“设立江苏中节能兆盛智慧环境科技有限公司”项目结余的募集资金，永久性补充流动资金，用于公
司日常生产经营。2023 年 1 月 9 日，本公司 2023 年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。
流动资金的议案》，“现有生产设施的技改项目”已实施完毕，且达到预定可使用状态，满足结项条件，为提高募集资金使用
效率，拟将闲置募集资金 356.79 万元（含利息）永久性补充流动资金。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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