广东赛微微电子股份有限公司
审计委员会工作细则》的有关规定，始终秉持勤勉尽责的原则，积极开展工作，
发挥审计委员会的监督、核查作用。现对公司 2025 年度董事会审计委员会履职
情况汇报如下：
一、审计委员会基本情况
生三名成员组成，独立董事刘圻先生担任审计委员会主席。
二、审计委员会会议召开情况
责，认真审议了会议议案，慎重的行使了表决权。会议具体情况如下：
序号 会议时间 会议名称 审议议案
第二届董事会审计
委员会第二次会议
告〉的议案》
第二届董事会审计 5、审议《关于续聘公司 2025 年度财务审计机构及内控审
委员会第三次会议 计机构的议案》
专项报告的议案》
的履职情况评估报告〉的议案》
第一届董事会审计
委员会第四次会议
第一届董事会审计
委员会第五次会议
第二届董事会审计
委员会第六次会议
况专项报告的议案》
第二届董事会审计
委员会第七次会议
三、审计委员会相关工作情况
报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅了公司内部审计的工作总结及
工作计划，积极督促公司内部审计严格按照审计计划执行，并对内部审计在可
持续开展工作上提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，我们未发现内
部审计工作存在重大问题情况。
报告期内，通过对公司财务报表的认真、仔细审阅，董事会审计委员会认
为公司财务报表符合《会计准则》的编制要求，真实、完整和准确地反映了公
司的实际情况，未发现其中存在重大错误和疏漏。同时，审计委员会也客观、
公正地对公司财务报表发表意见，认为公司不存在与财务报告相关的欺诈、舞
弊行为及重大错报的情况，也不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计
变更、涉及重要会计判断的事项。
公司严格按照《公司章程》有关规定，建立了较为完善的内部控制体系。
报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、《公司章程》以及其他内部管
理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股
东的合法权益，公司内部控制的运作情况符合公司规范治理的要求。
四、审计委员会对会计师事务所 2025 年度履行监督职责情况
根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会
颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、公司《董事会审计
委员会实施细则》等有关规定，公司审计委员会切实对天职国际会计师事务所
（特殊普通合伙）（以下简称“天职”）2025 年度的审计工作情况履行了监督职责。
具体情况如下：
业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行核查和
评价。2025 年 4 月 9 日，公司第二届董事会审计委员会第三次会议审议通过《关
于续聘公司 2025 年度财务审计机构及内控审计机构的议案》，同意续聘天职为
公司外部审计机构，并同意提交董事会审议。
会计师事务所关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计
报告的出具情况等的汇报，并对审计发现问题提出建议。
同意提交董事会审议。
组展开了充分的沟通与讨论，提出意见和建议，督促其按照工作计划开展审计
工作，并对其履职情况进行了评估。
（1）预审阶段：审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理
进行审前沟通，对 2025 年度审计工作的审计范围、会计师事务所和相关审计人
员的独立性问题、重要时间节点、年报审计要点、人员安排等相关事项进行了
沟通。
（2）年审阶段：审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理
进行初审后沟通，对 2025 年度审计基本情况、审定后基本数据、初步确定的关
键审计事项、总体审计结论等相关事项进行了沟通。
（3）2026 年 4 月 2 日，公司第二届董事会审计委员会第八次会议审议通过
公司《关于 2025 年年度报告及其摘要的议案》等议案并同意提交董事会审议。
公司审计委员会严格遵守证监会、交易所及《公司章程》《董事会审计委员会实
施细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质
和执业能力等进行了审查，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
五、总体评价及工作计划
关规定，遵循独立、客观、公正的执业准则，勤勉尽责、恪尽职守，切实履行
了审计委员会的责任和义务。
管理层的沟通交流，提高专业水平，密切关注相关法律法规及规则指引，掌握
监管重点，充分发挥审计委员会的监督审查职能，促进公司的规范运作，切实
维护公司与全体股东的共同利益。
（以下无正文）
本页无正文，为《广东赛微微电子股份有限公司 2025 年度董事会审计委员会履
职报告》之签署页）
审计委员会委员签字：
刘圻 张光 刘剑
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