河南大有能源股份有限公司
涉及财务公司关联交易的
存款、贷款等金融业务
专项说明
希会审字(2026)0398 号
目 录
一 、 专 项 说 明 …………………………………………… （ 1-2）
二 、存 款 、贷 款 等 金 融 业 务 汇 总 表 ……………………… （ 3）
三、证书复印件
（一）注册会计师资质证明
（二）会计师事务所营业执照
（三）会计师事务所执业证书
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
Xigema Cpas(Special General Partnership)
希会审字(2026)0398 号
涉及财务公司关联交易的
存款、贷款等金融业务专项说明
河南大有能源股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了河南大有能源股份有限
公司（以下简称“贵公司”）2025年12月31日的合并及母公司资产负债表，2025
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益
变动表以及财务报表附注，并出具了希会审字(2026)0395号无保留意见审计报告。
按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号-交易与关联交易》（上
证发［2023］6号）的要求，贵公司编制了本专项说明所附的《河南大有能源股份
有限公司2025年度通过河南能源集团财务有限公司存款、贷款等金融业务汇总表》
（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层
的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司2025年度财务报表时所复核的
会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现
不一致。除了对贵公司实施于2025年度财务报表审计中所执行的对关联方和关联
交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了
更好地理解贵公司2025年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务情况，
汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供贵公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。由于
使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
首页
微信公众号
证券之星APP
