杭州星帅尔电器股份有限公司
委员会（以下简称“审计委员会”）严格遵照《中华人民共和国公司法》《中华
人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司审计委员会工作指引》《深
圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件及《公司章程》《董事会
审计委员会议事规则》的相关规定，本着恪尽职守、勤勉尽责的工作原则，独立
客观履行监督、审核、评估职责，充分发挥专业监督作用，切实保障公司财务信
息披露质量、规范内外部审计管理、完善内部控制体系，维护公司及全体股东的
合法权益。现将本年度履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
（一）人员组成与架构
公司董事会审计委员会由3名独立董事组成，符合监管要求及公司治理规范。
委员会召集人由会计专业背景的独立董事骆国良先生担任，具备扎实的财务、审
计专业知识与丰富的执业经验，能够独立、专业地主导审计委员会各项工作，确
保履职的独立性、专业性与权威性。
审计委员会全体成员严格遵守履职纪律，保持与公司管理层、内外部审计机
构的常态化沟通，全程参与审计委员会各项会议与专项工作，不存在缺席、回避
不当等情形，切实履行勤勉尽责义务。
（二）制度建设与运作规范
本年度，审计委员会持续完善履职配套制度，严格按照《上市公司审计委员
会工作指引》修订完善《董事会审计委员会议事规则》，进一步明确前置审议事
项、会议召开流程、表决机制等核心要求，确保各项工作有章可循、规范运作。
审计委员会建立健全会前充分调研、会中审慎审议、会后跟踪督办的全流程工作
机制，保障决策科学、监督到位。
二、审计委员会会议召开及表决情况
开5次会议，会议的组织、召开及表决均符合相关法律、法规及规范性文件和《公
司章程》《董事会审计委员会议事规则》等相关规定，全体成员均参加了各次会
议，会议议案全部审议通过，具体情况如下：
（一）2025年1月16日，召开董事会审计委员会2025年第一次会议，审议通
过了《公司内审部2024年第四季度工作报告》《2024年第四季度募集资金存放与
使用情况内部审计报告》《公司内审部2024年度工作报告及2025年度工作计划》。
（二）2025年4月3日，召开董事会审计委员会2025年第二次会议，审议通过
了《2024年年度报告及其摘要》《2024年度财务决算报告》《关于续聘2025年度
审计机构的议案》《2024年度内部控制自我评价报告》《审计委员会对会计师事
务所2024年度履行监督职责情况报告》。
（三）2025年4月28日，召开董事会审计委员会2025年第三次会议，审议通
过了《2025年第一季度财务报表》
《公司内审部2025年第一季度工作报告》
《2025
年第一季度募集资金存放与使用情况内部审计报告》。
（四）2025年8月15日，召开董事会审计委员会2025年第四次会议，审议通
过了《2025年半年度财务报告》《公司审计部2025年第二季度工作报告》《2025
年第二季度募集资金存放与使用情况内部审计报告》。
（五）2025年10月24日，召开董事会审计委员会2025年第五次会议，审议通
过了《2025年第三季度财务报表》《公司审计部2025年第三季度工作报告》。
三、核心职责履职情况
（一）审核财务信息及披露，保障信息质量
审计委员会始终将财务信息审核作为核心履职事项，对公司定期报告、临时
报告中的财务数据进行全面审慎核查，重点关注会计政策执行、会计估计合理性、
重大交易账务处理、财务指标异动等内容，防范财务错报、舞弊风险。
本年度，委员会先后完成公司2024年年度报告、2025年第一季度报告、2025
年半年度报告、2025年第三季度报告的前置审议工作，逐一审阅财务报表、审计
调整事项、附注披露内容，就财务信息的真实性、准确性、完整性发表明确审核
意见，督促公司财务部门规范核算、完善披露，确保对外披露的财务信息符合会
计准则及监管要求，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
（二）监督及评估外部审计工作，维护审计独立性
公平、公正、公开原则，审议会计师事务所选聘方案、资质条件、审计费用等事
项，提议聘请符合独立性要求的外部审计机构，确保选聘过程不受管理层不当干
预。本年度，审计委员会对公司聘任的外部审计机构执业资质、独立性、专业能
力进行全面评估，同意续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度
审计机构，并提交董事会、股东会审议通过。
年审进场前、审计过程中、初步审计意见出具后，多次召开专项沟通会，审阅审
计计划、审计范围、关键审计事项，督促审计机构勤勉尽责、规范执行审计程序。
重点核查审计机构独立性、项目组人员配置、审计进度、审计调整事项及管理建
议书，对外部审计机构全年履职情况进行综合评价，形成专项评估报告提交董事
会。
促公司管理层制定整改方案、限期落实，并跟踪整改进度，确保审计成果有效转
化。
（三）监督及评估内部审计工作，强化内部监督
审计委员会切实履行内部审计监督指导职责，统筹协调内部审计与外部审计
工作，形成监督合力：
确审计重点、覆盖范围、时间安排，聚焦财务收支、内部控制、募集资金使用、
关联交易、重大投资等关键领域。
核查内部审计发现的问题及线索，督促内部审计部门加大重点领域审计力度，提
升审计质效。
对内部审计工作的规范性、有效性进行评估，指导内部审计部门优化流程、补齐
短板，强化内部监督震慑力。
计程序，避免重复审计，提升整体监督效率。
（四）监督及评估内部控制，完善治理体系
审计委员会严格按照监管要求，监督公司内部控制体系的建设、运行与评价
工作：
整性、合理性及执行有效性，重点核查财务报告内部控制缺陷、非财务报告内部
控制缺陷的识别与整改情况。
对外投资、关联交易、信息披露等关键环节，及时发现内控薄弱环节与潜在风险。
四、履职保障与独立性情况
公司董事会、管理层及各部门积极配合审计委员会履职，及时提供履职所需
的财务资料、会议文件、经营数据等信息，保障审计委员会成员知情权、监督权；
为审计委员会成员开展调研、沟通、核查等工作提供必要的后勤支持，确保审计
委员会独立履职不受干扰。
全体成员严格恪守独立性原则，与公司、控股股东、实际控制人及管理层不
存在关联关系或利益冲突，独立发表审核意见、行使表决权，不受任何单位和个
人的干预，切实维护审计委员会履职的独立性与公正性。
五、2026年度工作计划
各项监管要求，聚焦主责主业，持续提升履职质效：
务信息披露风险；
有效性，筑牢审计监督防线；
水平；
及全体股东合法权益。
六、履职总结
作任务，有效发挥了专业监督作用，为公司财务信息质量提升、内外部审计规范
运作、内部控制体系完善提供了坚实保障。未来，审计委员会将继续坚守职责定
位，不断优化工作机制，提升监督效能，助力公司持续健康、规范高质量发展。
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