辰欣药业股份有限公司 2025 年度董事会审计委员会履职情况报告
辰欣药业股份有限公司
根据《上海证券交易所股票上市规则》
《上市公司治理准则》
《上海证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》
《公司章程》
《董事会审计委员会
工作细则》等有关规定，2025 年度，辰欣药业股份有限公司（以下简称“辰欣
药业”或“公司”）董事会审计委员会勤勉尽责，恪尽职守，认真履行相关职责，
积极开展工作，充分发挥专业领域作用。现将公司董事会审计委员会 2025 年度
履职情况报告如下：
一、报告期内董事会审计委员会基本情况
蔡文春先生、独立董事王唯佳女士 3 名委员组成，主任委员（召集人）由会计领
域专业人士独立董事蔡文春先生担任。
董事会第六次会议审议通过，同意提名戈韬先生为公司第五届董事会非独立董事
候选人；2025 年 1 月 24 日，公司 2025 年第一次临时股东会审议通过上述事项。
公司第五届董事会审计委员会由董事戈韬先生、独立董事蔡文春先生、独立董事
王唯佳女士 3 名委员组成，主任委员（召集人）由会计领域专业人士独立董事蔡
文春先生担任。全体委员均为不在公司担任高级管理人员的董事，均具有胜任审
计委员会工作职责的专业知识和经验，人员配置和独立董事人数比例均符合中国
证监会《上市公司独立董事管理办法》相关规定。
会计、经济、管理经验，在监督及评估外部审计机构工作、监督及评估内部审计
工作、审阅公司财务报告等方面向董事会提出了专业意见，在公司审计与风险管
理等方面发挥了重要作用。
二、董事会审计委员会 2025 年度会议召开情况
报告期内，公司董事会审计委员会共召开了 4 次会议，会议的召集、召开程
序符合《公司法》
《证券法》
《公司章程》及《董事会审计委员会工作细则》的有
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关规定，具体情况如下：
议，会议审议通过了《关于会计估计变更的议案》共计 1 项议案。
议，会议审议通过了《关于公司 2024 年度报告全文及其摘要的议案》
《关于公司
及 2025 年财务预算报告的议案》
《关于公司 2024 年度内部控制自我评价报告的
议案》
《关于公司续聘会计师事务所的议案》
《关于公司董事会审计委员会对会计
师事务所 2024 年度履行监督职责情况报告的议案》《关于公司 2025 年第一季度
报告的议案》共计 7 项议案。
议，会议审议通过了《关于公司 2025 年半年度报告全文及其摘要的议案》
《关于
公司 2025 年半年度利润分配方案的议案》《关于公司 2025 年半年度募集资金存
放与实际使用情况的议案》《关于公司将部分募集资金投资项目剩余尾款永久补
充流动资金的议案》共计 4 项议案。
会议，会议审议通过《关于公司 2025 年第三季度报告的议案》共计 1 项议案。
三、审计委员会 2025 年度履行职责的主要工作情况
《公司章程》的规定，切实履行监督与决策辅助职责。报告期内，审计委员会重
点围绕年度审计工作安排、定期报告编制审核、内部控制体系建设与有效性评价、
会计师事务所聘任及履职监督等核心事项，系统性开展各项工作，有效发挥了治
理委员会的监督职能。在公司财务报告编制与审议的关键阶段，审计委员会主动
前置介入，全程跟踪审计进度与审计质量，多次与公司管理层、内部审计部门及
聘任的会计师事务所进行深度沟通与专项研讨，严格审阅年度财务报告、季度报
告及其他定期报告的编制过程与内容完整性，重点核查财务数据的真实性、准确
性、合规性及披露的及时性，关注重大会计估计、关联交易、重大担保及或有事
项等关键风险点。经审慎审核与专业判断，审计委员会确认公司定期报告真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，依法依规顺利完成定期
报告的审议与提交程序。此外，审计委员会持续关注公司内部控制制度的建设与
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执行情况，组织开展内部控制有效性评价，督促公司完善内控体系建设，及时整
改内控缺陷，保障了公司资产安全、经营合规及业务稳健运行。
（一）监督及评估外部审计机构工作
报告期内，公司聘请的外部审计机构大信会计师事务所（特殊普通合伙）
（以
下简称“大信”或“大信会计师事务所”）为公司 2025 年度财务报告及内部控制
审计机构。审计委员会对大信会计师事务所的独立性和专业性进行了评估，对其
财务审计和内控审计工作进行了监督，并提出有关意见和要求。审计委员会认为
大信具有从事证券相关业务审计的资格，有多年为上市公司提供审计服务的经验
与能力，大信对公司进行审计期间，一直遵循独立、客观、公正的执业准则，勤
勉尽职地履行审计职责，较好地完成了公司委托的各项工作，能够满足公司审计
工作要求，能够独立的对公司财务状况进行审计。
根据《公司董事会审计委员会工作细则》《公司章程》等相关规定，鉴于大
信会计师事务所的独立性和专业性，经董事会审计委员会审议同意表决，决定向
公司董事会提议继续聘任大信为公司 2025 年度审计机构，聘用期限为一年。
报告期内，董事会审计委员会审议了公司聘任大信为公司 2025 年度审计机
构，财务报告审计费用为 70 万元、内部控制审计费用为 20 万元，合计 90 万元。
董事会审计委员会在年度审计工作的不同时间节点与审计机构会计师进行
沟通，董事会审计委员会就年审工作是否按计划启动、工作进展及主要节点完成
情况，对审计机构的初步审计结果、审计人员配置的合理性、职业能力胜任等与
会计师进行充分交流，董事会审计委员会对年审机构出具的审计报告及公司财务
报告进行沟通并发表意见，并同意将经年审机构审定的财务报告提交董事会审
议。
（二）督导内部审计工作，评估内部控制的有效性
报告期内，公司董事会审计委员认真履行监督职责，审阅了公司内部审计工
作及实施情况，听取了有关工作汇报，全面了解内部审计工作开展情况，并对内
部审计工作提出了指导与建议，督促内部审计部门按照计划推进审计工作。审计
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委员会认为 2025 年度公司内部审计机制运行有效、重点突出，合法规范。
报告期内，董事会审计委员会就公司内部控制管理体系的建设与执行情况进
行了跟踪和督促，积极指导内部控制评价相关工作。审计委员会认为，公司依法
建立了规范、健全的内部控制体系，能够保证内部控制制度的完整性、合理性及
实施的有效性，内部控制实际运作情况符合上市公司治理规范的要求。
（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，审计委员会认真审阅了公司 2024 年年度财务报告、2025 年各定
期财务报告，重点关注了财务报告的真实性、准确性和完整性，以及是否存在与
财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性，并对涉及重要会计判断的
事项进行了审议。审计委员会认为，公司编制的财务会计报告符合企业会计准则
的要求，会计记录真实、可信、完整，财务报表真实、客观地反映了公司的财务
状况。
（四）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，董事会审计委员会就公司年度报告编制与审计相关问题进行沟
通，听取年审注册会计师对公司审计情况的汇报，针对审计过程、审计重点关注
事项、审计中存在的问题进行深入讨论，提出合理化建议，督促年度审计会计师
保质保量完成审计工作。在日常工作中，协调与公司管理层、审计部与外部审计
机构及人员的沟通、交流，有效提高了审计效率，按计划完成公司年度内部控制
和财务审计工作。
四、总体评价
报告期内，公司第五届董事会审计委员会依据《上海证券交易所上市公司自
律监管指引第 1 号—规范运作》
《公司章程》
《董事会审计委员会工作细则》等相
关规定，充分发挥监督审查作用，恪尽职守、尽职尽责，切实维护公司与全体股
东的共同利益。
相关规定，充分发挥监督职能和专业优势，持续关注公司的财务信息、内部控制
情况、内部审计工作、公司内外部审计的沟通工作及公司关联交易等事项，切实
履行职责，推动公司持续的规范运作，维护公司及全体股东利益。
特此报告。
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