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交运股份: 上海交运集团股份有限公司2025年度审计报告及财务报表

来源：证券之星 2026-04-02 17:08:55
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上海交运集团股份有限公司
审计报告及财务报表
二〇二五年度
            上海交运集团股份有限公司
              审计报告及财务报表
       （2025 年 01 月 01 日至 2025 年 12 月 31 日止）
一、   审计报告                                           1-5
二、   财务报表
     合并资产负债表和母公司资产负债表                               1-4
     合并利润表和母公司利润表                                   5-6
     合并现金流量表和母公司现金流量表                               7-8
     合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表                      9-12
     财务报表附注                                     1-147
                审计报告
                            信会师报字[2026]第 ZA10785 号
上海交运集团股份有限公司全体股东：
  一、 审计意见
  我们审计了上海交运集团股份有限公司（以下简称“交运股份”）
财务报表，包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2025
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公
司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
  我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了交运股份 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司
财务状况以及 2025 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
  二、 形成审计意见的基础
   我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计
报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我
们在这些准则下的责任。按照《中国注册会计师独立性准则第 1 号
——财务报表审计和审阅业务对独立性的要求》和中国注册会计师职
业道德守则，我们独立于交运股份，并履行了职业道德方面的其他责
任。我们在审计中遵循了对公众利益实体审计的独立性要求。我们相
信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基
础。
  三、 关键审计事项
  关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最
为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审
计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
                审计报告 第 1页
   我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
     （1）事项描述
     如交运股份合并财务报表附注三（二十四）“收入”及附注五、               （四
十二）“营业收入和营业成本”所述，2025 年度交运股份实现营业收入
自于道路货运与物流服务、汽车零部件制造与销售服务、乘用车销售
与汽车后服务板块业务。由于收入是交运股份的关键业绩指标之一，
对财务报表的影响较为重大，因此我们将收入确认作为关键审计事项。
     （2）审计应对
     针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
     ①了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，
确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
     ②选取样本检查主要业务合同，识别与商品或服务控制权相关
的合同条款与条件，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的要求；
     ③结合市场及行业趋势等因素，对不同类型业务的收入分别执
行实质性分析程序，包括将本年与上年收入以及本年各月收入进行比
较、将本年与上年毛利率以及本年各月毛利率进行比较、分析主要产
品价格及销量的变动情况、分析主要客户的收入及毛利率波动情况等；
     ④就本年度确认收入的明细选取样本，检查相关支持性文件，
评价相关收入确认是否符合交运股份的收入确认政策；
     ⑤向本年度主要客户函证本期交易额及应收账款余额，对未回
函的样本进行替代测试；
     ⑥对资产负债表日前后记录的收入执行截止测试，评价收入是
否在恰当的会计期间确认。
     （1）事项描述
     如交运股份合并财务报表附注三（十一）及附注五、（七）“存
货”所述，截至 2025 年 12 月 31 日存货账面余额为 595,726,539.28 元，
已计提的存货跌价准备为 145,240,382.29 元。于资产负债表日，交
运股份存货按照成本与可变现净值孰低计量，管理层鉴定存货跌价准
                    审计报告 第 2页
备需要在取得确凿证据的基础上，并且考虑持有存货的目的、资产负
债表日后事项的影响等因素的基础上作出重大判断和估计，因此我们
将存货跌价准备的计提作为关键审计事项。
   （2）审计应对
   针对存货跌价准备，我们实施的审计程序主要包括：
   ①了解和评价管理层与存货跌价准备计提相关的关键内部控制
设计和运行的有效性；
   ②执行存货监盘程序，检查年末存货的数量及状况等；
   ③取得存货的年末库龄清单，对库龄较长的存货进行分析性复
核；
   ④查询交运股份本年度主要产品更新换代情况以及主要原材料
价格变动走势，检查分析管理层考虑这些因素对公司存货可能产生存
货跌价的风险；
   ⑤取得交运股份管理层编制的存货跌价准备计算表，执行存货
减值测试程序，检查是否按交运股份相关会计政策执行，检查以前年
度计提的存货跌价本期的变化情况，分析可变现净值的合理性，评估
存货跌价准备计提及转销的准确性。
  四、 其他信息
  交运股份管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他
信息包括交运股份 2025 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报
表和我们的审计报告。
  我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其
他信息发表任何形式的鉴证结论。
  结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此
过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
  基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，
我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
  五、 管理层和治理层对财务报表的责任
             审计报告 第 3页
  管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公
允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
  在编制财务报表时，管理层负责评估交运股份的持续经营能力，
披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非
计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
  治理层负责监督交运股份的财务报告过程。
  六、 注册会计师对财务报表审计的责任
  我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致
的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重
大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预
期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出
的经济决策，则通常认为错报是重大的。
  在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并
保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
  （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，
设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报
的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
  （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
  （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关
披露的合理性。
  （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根
据获取的审计证据，就可能导致对交运股份持续经营能力产生重大疑
虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论
认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使
用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非
            审计报告 第 4页
无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，
未来的事项或情况可能导致交运股份不能持续经营。
   （五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并
评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
   （六）就交运股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当
的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督
和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
   我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事
项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺
陷。
   我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声
明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其
他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
   从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表
审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些
事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如
果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利
益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
 立信会计师事务所               中国注册会计师：
 （特殊普通合伙）               （项目合伙人）
                        中国注册会计师：
  中国•上海                 二〇二六年四月一日
            审计报告 第 5页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
                   上海交运集团股份有限公司
                   二○二五年度财务报表附注
                （除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、    公司基本情况
(一)   历史沿革
      上海交运集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身为“上海钢铁汽车
      运输股份有限公司”、“上海交运股份有限公司”，系于 1993 年 7 月 28 日经上海市人
      民政府交通办公室沪府交企(93)第 182 号文批准，采用社会募集方式设立的股份有限
      公司，公司股票于 1993 年 9 月 28 日在上海证券交易所上市交易。1996 年 4 月 10
      日，经上海市委市政府批准，原“上海交通运输局”正式改制为国有资产授权经营的
      “上海交运(集团)公司”，成为上海钢铁汽车运输股份有限公司的母公司。1997 年 12
      月 8 日，上海钢铁汽车运输股份有限公司与上海交运(集团)公司实施整体资产置换方
      式重组，更名为“上海交运股份有限公司”。
      交运大件起重运输有限公司、上海交运便捷货运有限公司、上海交运化工储运有限
      公司、上海交运高速客运站有限公司、上海交运海运发展有限公司、上海交通出租
      汽车公司等六家运输企业。
      流通股股东以其持有的部分非流通股份作为对价，支付给流通股股东，流通股股东
      每持有 10 股获得 3.5 股股份的对价，非流通股股份均获得上市流通权。
      开发行 17,400 万股人民币普通股(A 股)，溢价发行，发行价为每股人民币 4.10 元。
      公司定向增发的股份由上海交运(集团)公司以其持有的上海交运国际物流有限公司
      评 估 价 共 计 706,387,881.34 元 ， 差 额 已 由 上 海 交 运 ( 集 团 ) 公 司 以 现 金 人 民 币
      册资本为人民币 168,783,680.00 元，公司按每 10 股转增 3 股的比例，以资本公积向
      全体股东转增股份总额 168,783,680 股，每股面值 1 元，共计增加股本 168,783,680.00
      元。本次增资后，公司注册资本为人民币 731,395,948.00 元，股本总数 731,395,948
      股。
                             财务报表附注 第 1页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
      海交运股份有限公司向上海交运(集团)公司等发行股份购买资产的批复》，核准公司
      向特定对象非公开发行股份购买资产。上海交运(集团)公司以其持有的上海交运沪北
      物流发展有限公司 100.00%股权、上海临港产业区港口发展有限公司 35.00%股权以
      及 2.00 亿元现金认购 80,232,879 股股份，上海久事公司以其持有的上海交运巴士客
      运(集团)有限公司 48.50%股权认购 41,571,428 股股份，上海地产(集团)有限公司以其
      持有的上海南站长途客运有限公司 25.00%股权认购 9,173,669 股股份。购买的股权
      资产通过上海联合产权交易所产权交易按评估值作价 735,182,757.93 元，购买资产
      总体作价 935,182,757.93 元(含 2 亿元现金)。本次共计发行 130,977,976 股人民币普
      通股(A 股)，溢价发行，发行价为每股人民币 7.14 元。本次发行后公司总股本由
      公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2016]1502 号)的批准，非公开发行人民币普
      通股(A 股)股票 166,119,020 股，发行价为人民币 8.58 元/股，扣除发行费用后实际募
      集资金净额为人民币 1,408,500,701.97 元，其中新增股本人民币 166,119,020.00 元、
      资 本 公 积 - 股 本 溢 价 人 民 币 1,242,381,681.97 元 。 本 次 发 行 后 公 司 总 股 本 由
      更的工商登记手续。
      公司股票简称：交运股份，股票代码：600676。
      公司的母公司为上海久事（集团）有限公司。最终控制人为上海市国有资产监督管
      理委员会。公司法定代表人：陈晓龙。注册地为上海市浦东新区曹路工业园区民冬
      路 239 号 6 幢 101 室。公司总部位于上海市四川中路 213 号久事商务大厦。
      公司已根据《公司法》和公司章程的相关规定，设置了股东会、董事会等组织机构。
      股东会是公司的最高权力机构；董事会负责执行股东会决议及公司日常管理经营的
      决策，并向股东会负责；总裁负责公司的日常经营管理事务。
(二)   公司业务性质和主要经营活动
      公司主要业务包括道路货运与物流服务、汽车零部件制造与销售服务、乘用车销售
      与汽车后服务等板块业务。
      公司主要经营范围包括：资产管理，实业投资，汽车货物运输装卸，公路省(市)际旅
      客运输，二类货运代理，汽车修理，汽车机械配件制造、销售，工程机械及专用汽
      车制造、销售，国内贸易(除专项规定)，仓储，钢材销售，从事货物及技术的进出口
      业务。
(三)   财务报表的批准报出
      本财务报表业经公司第九届董事会第十六次会议于 2026 年 4 月 1 日批准报出。
                             财务报表附注 第 2页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
二、    财务报表的编制基础
(一)   编制基础
      本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、
      企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准
      则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
(二)   持续经营
      本财务报表以持续经营为基础编制。
三、    重要会计政策及会计估计
(一)   遵循企业会计准则的声明
      本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2025
      年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2025 年度的合并及母公司经营成果和现
      金流量。
(二)   会计期间
      自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(三)   营业周期
      本公司营业周期为 12 个月。
(四)   记账本位币
      本公司采用人民币为记账本位币。
(五)   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
      同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收
      购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财
      务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对
      价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公
      积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
      非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付
                       财务报表附注 第 3页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
      出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合
      并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小
      于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合
      并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按
      公允价值计量。
      为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性
      证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六)   控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
           合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公
           司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而
           享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
           本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务
           报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、
           子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生
           减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本
           公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
           必要的调整。
           子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在
           合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益
           总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子
           公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
           （1）增加子公司或业务
           在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合
           并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并
           财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自
           最终控制方开始控制时点起一直存在。
           在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的
           各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务
           报表。
                     财务报表附注 第 4页
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财务报表附注
       （2）处置子公司
       ①一般处理方法
       因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩
       余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得
       的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
       购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控
       制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其
       他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期
       投资收益。
       ②分步处置子公司
       通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股
       权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
       表明该多次交易事项为一揽子交易：
       ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
       ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
       ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
       ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
       各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
       交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有
       该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
       控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
       各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
       部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司
       一般处理方法进行会计处理。
       （3）购买子公司少数股权
       因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
       司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负
       债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
       存收益。
       （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
       处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续
       计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢
       价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
                  财务报表附注 第 5页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
(七)   合营安排分类及共同经营会计处理方法
      合营安排分为共同经营和合营企业。
      共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
      本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
      （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
      （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
      （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
      （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
      （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
      本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“三、
                                （十三）长期股权投资”。
(八)   现金及现金等价物的确定标准
      现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本
      公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的
      投资。
(九)   外币业务
      外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
      资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑
      差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按
      照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
(十)   金融工具
      本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
           根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资
           产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变
           动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的
           金融资产。
           本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期
           损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
           － 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
                     财务报表附注 第 6页
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二○二五年度
财务报表附注
        － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
        本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期
        损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
        产（债务工具）：
        － 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
        － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
        对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为
        以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定
        在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
        除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
        资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当
        期损益的金融资产。
        金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
        负债和以摊余成本计量的金融负债。
        （1）以摊余成本计量的金融资产
        以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收
        款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；
        不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成
        分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
        持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
        收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
        （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
        以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收
        款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初
        始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际
        利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
        终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，
        计入当期损益。
                    财务报表附注 第 7页
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财务报表附注
        （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
        以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他
        权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
        该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得
        的股利计入当期损益。
        终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，
        计入留存收益。
        （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
        以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生
        金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用
        计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期
        损益。
        （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
        以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生
        金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融
        负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
        终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
        （6）以摊余成本计量的金融负债
        以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、
        长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用
        计入初始确认金额。
        持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
        终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
        满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
        － 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
        － 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
        转入方；
        － 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几
        乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
                    财务报表附注 第 8页
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        本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确
        认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。
        发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
        则不终止确认该金融资产。
        在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形
        式的原则。
        公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移
        满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
        （1）所转移金融资产的账面价值；
        （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
        （涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
        资产（债务工具）的情形）之和。
        金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
        在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
        并将下列两项金额的差额计入当期损益：
        （1）终止确认部分的账面价值；
        （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
        中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动
        计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
        金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确
        认为一项金融负债。
        金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部
        分；本公司若与债权人签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，
        且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融
        负债，并同时确认新金融负债。
        对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融
        负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
        金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价
                    财务报表附注 第 9页
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        （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
        本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的
        相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
        的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间
        的差额，计入当期损益。
        存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃
        市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当
        前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场
        参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
        并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切
        实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
        本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合
        收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减
        值会计处理。
        本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依
        据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到
        的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
        对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同
        资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期
        信用损失的金额计量其损失准备。
        对于由《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本
        公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
        对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险
        自初始确认后的变动情况。
        本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发
        生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评
        估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，
        本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融
                  财务报表附注 第 10页
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          工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
          如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信
          用风险自初始确认后并未显著增加。
          如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金
          融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的
          信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12
          个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转
          回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计
          入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，
          并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示
          的账面价值。
          如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上
          对该应收款项计提减值准备。
          除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融
          工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、
          应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等计提预期信用损失的组合
          类别及确定依据如下：
          项目       组合类别                  确定依据
                             出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信
               银行承兑汇票        用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务
    应收票据                     的能力很强
                             除无风险银行承兑票据组合之外的其他银行承兑汇票；商
               商业承兑汇票
                             业承兑汇票
    应收账款       账龄组合          本公司根据以往的历史经验，对相同账龄的应收款项可收
    其他应收款      账龄组合          回性作出最佳估计，按账龄对预期信用损失率进行划分
          本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记
          该金融资产的账面余额。
(十一) 存货
          存货分类为： 库存商品、原材料、在产品、发出商品、合同履约成本、自制
          半成品、在途物资和低值易耗品等。
          存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达
          到目前场所和状态所发生的支出。
                          财务报表附注 第 11页
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         存货发出时按个别计价法或加权平均法计价。存货按计划成本核算的，月末按
         当月成本差异率将计划成本调整为实际成本。
         采用永续盘存制 。
         （1）低值易耗品采用一次转销法
         （2）包装物采用一次转销法
         资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其
         可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存
         货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税
         费后的金额。
         产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产
         经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，
         确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所
         生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
         和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持
         有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售
         合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
         计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存
         货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转
         回，转回的金额计入当期损益。
(十二) 合同资产
         本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资
         产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利
         （且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的
         合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）
         向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
                     财务报表附注 第 12页
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        合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三（十）6、
        金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。
(十三) 长期股权投资
        共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活
        动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一
        同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位
        为本公司的合营企业。
        重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能
        够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位
        施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
        （1）企业合并形成的长期股权投资
        对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取
        得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为
        长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价
        值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减
        时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控
        制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股
        权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
        额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
        对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确
        定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非
        同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新
        增投资成本之和作为初始投资成本。
        （2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
        以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资
        成本。
        以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为
        初始投资成本。
                    财务报表附注 第 13页
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        （1）成本法核算的长期股权投资
        公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条
        件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
        利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投
        资收益。
        （2）权益法核算的长期股权投资
        对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于
        投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权
        投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
        产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
        公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
        分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照
        被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权
        投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
        有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账
        面价值并计入所有者权益。
        在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额
        时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的
        会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确
        认。
        公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长
        期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的
        长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益
        分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
        （3）长期股权投资的处置
        处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
        部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益
        法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
        的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
        因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权
        投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用
        与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者
        权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
                 财务报表附注 第 14页
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         因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报
         表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核
         算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投
         资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或
         负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动
         按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影
         响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额
         计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有
         者权益变动全部结转。
         通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，
         各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在
         丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价
         值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再
         一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别
         进行会计处理。
(十四) 投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出
    租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行
    建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
    的建筑物）。
    与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠
    的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
    本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地
    产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与
    无形资产相同的摊销政策执行。
(十五) 固定资产
         固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超
         过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
         （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
         （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
                   财务报表附注 第 15页
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         固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
         与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够
         可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；
         所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
         固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和
         预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣
         除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成
         部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率
         或折旧方法，分别计提折旧。
         各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
         类别       折旧方法    折旧年限（年）   残值率（%）   年折旧率（%）
    房屋及建筑物        年限平均法     3-50      0-5     1.90-33.33
    机器设备          年限平均法     2-20      3-5     4.75-47.50
    运输设备          年限平均法     3-24      3-5     4.04-31.67
    电子设备及其他       年限平均法     2-14      0-5     6.79-47.50
         当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认
         该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和
         相关税费后的金额计入当期损益。
(十六) 在建工程
    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化
    条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
    在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。本公
    司在建工程结转为固定资产的标准和时点如下：所建造的在建工程已达到预定可使
    用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、
    造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧
    政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，
    但不调整原已计提的折旧额。
(十七) 借款费用
                     财务报表附注 第 16页
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财务报表附注
        公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
        予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认
        为费用，计入当期损益。
        符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
        到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
        资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费
        用暂停资本化的期间不包括在内。
        借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
        （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
        产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
        （2）借款费用已经发生；
        （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
        经开始。
        当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借
        款费用停止资本化。
        符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
        续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合
        资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费
        用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
        或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
        对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当
        期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
        进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
        对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产
        支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
        率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加
        权平均实际利率计算确定。
                    财务报表附注 第 17页
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财务报表附注
         在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符
         合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利
         息所产生的汇兑差额计入当期损益。
(十八) 无形资产
         （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
         外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
         到预定用途所发生的其他支出。
         （2）后续计量
         在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
         对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预
         见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不
         予摊销。
                      预计使用寿命                   预计使用寿命
            项目                  摊销方法   残值率
                        （年）                    的确定依据
                                              设立时经营年限或
    土地使用权               48-50   直线法    0.00
                                              土地使用权年限
    网络软件                2-10    直线法    0.00     受益年限
    专利技术                 10     直线法    0.00     受益年限
    长途运输特许专线经营权          3      直线法    0.00     受益年限
    货运出租特许经营权            30     直线法    0.00     受益年限
         无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资
         产。使用寿命不确定的无形资产，公司于每一个会计期间对该无形资产使用寿
         命进行复核，并针对该项无形资产进行减值测试。
         无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注三（十九）长期资产
         减值。
         公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
         研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、
         研究活动的阶段。
                     财务报表附注 第 18页
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        开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计
        划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
        研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件
        的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
        (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
        (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
        (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品
        存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有
        用性；
        (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
        有能力使用或出售该无形资产；
        (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
        无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损
        益。
(十九) 长期资产减值
   长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权
   资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值
   迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，
   按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费
   用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单
   项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资
   产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小
   资产组合。
   对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的
   无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
   本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按
   照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关
   的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受
   益的资产组或者资产组组合。
   在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产
   组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
                  财务报表附注 第 19页
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    减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然
    后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金
    额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产
    组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项
    资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十) 长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
    费用。
    各项费用的摊销期限及摊销方法为：
             项目            摊销方法      摊销年限（年）
    租入固定资产改良            受益期内按直线法分期     2-35
    装修费                 受益期内按直线法分期    1.83-30
    模具                  受益期内按直线法分期       5
    车辆、设备改造             受益期内按直线法分期     2-10
    软件费用                受益期内按直线法分期     2.67-5
    流动货架                受益期内按直线法分期      2-8
(二十一) 合同负债
    本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合
    同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为
    合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(二十二) 职工薪酬
          本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负
          债，并计入当期损益或相关资产成本。
          本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和
          职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和
          计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
          本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关
          资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
                   财务报表附注 第 20页
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        （1）设定提存计划
        本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为
        本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，
        确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家
        相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的
        一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关
        资产成本。
        （2）设定受益计划
        本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务
        归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
        设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余
        确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司
        以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
        所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十
        二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹
        配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
        设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计
        入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
        变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计
        划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
        在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格
        两者的差额，确认结算利得或损失。
        本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪
        酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建
        议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费
        用时。
        其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职
                    财务报表附注 第 21页
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           工福利。
           对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会
           计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述
           情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利
           单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，
           并计入当期损益或相关资产成本。
(二十三) 预计负债
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
    （1）该义务是本公司承担的现时义务；
    （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
    （3）该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值
    等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定
    最佳估计数。
    所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计
    数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
    • 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
    • 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
    清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够
    收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价
    值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十四) 收入
           本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确
           认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从
           中获得几乎全部的经济利益。
           合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义
           务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义
           务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
                    财务报表附注 第 22页
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       交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不
       包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，
       结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、
       合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公
       司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回
       的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按
       照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价
       格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
       满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时
       点履行履约义务：
       •   客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
       •   客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
       •   本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同
       期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
       对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收
       入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采
       用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成
       本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约
       进度能够合理确定为止。
       对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时
       点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹
       象：
       •   本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现
       时付款义务。
       •   本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定
       所有权。
       •   本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
       •   本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得
       该商品所有权上的主要风险和报酬。
       •   客户已接受该商品或服务等。
       本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来
       判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让
       商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应
                  财务报表附注 第 23页
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         收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手
         续费的金额确认收入。
         公司收入主要包括货物运输收入、仓储收入、代理收入、汽车零部件制造收入、
         汽车销售收入、车辆维修收入。
         货物运输收入：以运输服务合同为依据，对公司已提供完毕的运输服务，按收
         到经客户确认的托运回单，与车辆调度行车单核对并汇总统计，与客户核对已
         完成运输量后，确认收入；
         仓储收入：以仓储业务合同为依据，按“进(出)库单”、“结算单”统计货物
         存放量和装卸量，与客户进行核对后，确认收入；
         代理收入：以运输代理合同为依据，当承运单位完成货物运输作业后，根据经
         客户签收的单据及承接业务时开具的托运单，与承运单位进行核对后，确认收
         入；
         汽车零部件制造收入：公司根据合同、订单确认的交货期安排产品的配送（或
         自提），在产品抵达客户指定地点后交付验收，按经客户确认的送货回单，与
         客户订单、客户网上系统记录校验一致后，确认收入；
         汽车销售收入：按照汽车销售合同，为客户订购配置车辆，待客户验车确认支
         付全款后办理交车手续，根据开票确认单，开具车辆发票并确认收入；
         车辆维修收入：按照经客户确认的维修施工单实施车辆维修项目，施工完毕后
         经客户签字确认后，按维修结算单开具车辆维修发票，确认收入。
(二十五) 合同成本
    合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
    本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规
    范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
    • 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
    • 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
    • 该成本预期能够收回。
    本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项
    资产。
    与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊
    销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期
    损益。
                   财务报表附注 第 24页
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    与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计
    提减值准备，并确认为资产减值损失：
    以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司
    转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定
    不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(二十六) 政府补助
         政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资
         产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
         与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期
         资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外
         的政府补助。
         政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
         与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递
         延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与
         本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业
         外收入）；
         与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，
         确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本
         公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外
         收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
         损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本
         公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
         本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
         （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公
         司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款
         本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
         （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借
         款费用。
                  财务报表附注 第 25页
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(二十七) 递延所得税资产和递延所得税负债
   所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其
   他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计
   入当期损益。
   递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
   (暂时性差异)计算确认。
   对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可
   抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款
   抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
   认相应的递延所得税资产。
   对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
   不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
   • 商誉的初始确认；
   • 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且
   初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交
   易或事项。
   对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税
   负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未
   来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差
   异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣
   暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
   资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期
   收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
   资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可
   能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得
   税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
   当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
   时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
   资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后
   的净额列示：
   • 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
   • 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的
   所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税
                  财务报表附注 第 26页
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财务报表附注
    资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债
    或是同时取得资产、清偿负债。
(二十八) 租赁
    租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
    在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了
    在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁
    或者包含租赁。
    合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进
    行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租
    赁部分进行分拆。
           （1）使用权资产
           在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用
           权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
           ?   租赁负债的初始计量金额；
           ?   在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受
               的租赁激励相关金额；
           ?   本公司发生的初始直接费用；
           ?   本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复
               至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生
               的成本。
           本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时
           取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，
           租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
           本公司按照本附注“三、（十九）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是
           否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
           （2）租赁负债
           在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁
           负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额
           包括：
           ?   固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相
                      财务报表附注 第 27页
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           关金额；
       ?   取决于指数或比率的可变租赁付款额；
       ?   根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
       ?   购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
       ?   行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止
           租赁选择权。
       本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，
       则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
       本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并
       计入当期损益或相关资产成本。
       未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资
       产成本。
       在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应
       的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步
       调减的，将差额计入当期损益：
       ?   当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选
           择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额
           和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
       ?   当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确
           定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和
           原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮
           动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
       （3）短期租赁和低价值资产租赁
       本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将
       相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产
       成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买
       选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的
       租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
       （4）租赁变更
       租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进
       行会计处理：
       ?   该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
                    财务报表附注 第 28页
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        ?   增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额
            相当。
        租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新
        分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后
        的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
        租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账
        面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他
        租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
        在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论
        所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险
        和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租
        出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
        （1）经营租赁会计处理
        经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公
        司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租
        金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款
        额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将
        其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额
        视为新租赁的收款额。
        （2）融资租赁会计处理
        在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁
        资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融
        资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的
        租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
        本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收
        融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、
                            （十）金融工具”进行会计处理。
        未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
        融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁
        进行会计处理：
        ?   该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
                   财务报表附注 第 29页
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         ?   增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额
             相当。
         融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对
         变更后的租赁进行处理：
         ?   假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租
             赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效
             日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
         ?   假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照
             本附注“三、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处
             理。
(二十九) 分部报告
    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分
    部为基础确定报告分部并披露分部信息。
    经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活
    动中产生收入、发生费用；(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，
    以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经
    营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并
    且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
(三十) 重要性标准确定方法和选择依据
                   项目                       重要性标准
    账龄超过一年且金额重要的预付款项             金额大于等于 100.00 万元
    重要的在建工程                      单个项目预算大于等于 1,000.00 万元
    账龄超过一年且金额重要的应付账款             金额大于等于 100 .00 万元
    账龄超过一年且金额重要的预收款项             金额大于等于 100 .00 万元
    账龄超过一年且金额重要的其他应付款            金额大于等于 100 .00 万元
    重要的子公司                       占净资产比重超过 1%，且资产规模大于 1 亿元
    重要的合营企业和联营企业                 持股比例等于 50%的合营和联营企业
(三十一) 重要会计政策和会计估计的变更
         执行《金融工具准则实施问答》关于标准仓单交易相关会计处理的规定
         财政部于 2025 年 7 月 8 日发布标准仓单交易相关会计处理实施问答，明确规
                        财务报表附注 第 30页
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            定，根据金融工具确认计量准则，企业在期货交易场所通过频繁签订买卖标准
            仓单的合同以赚取差价、不提取标准仓单对应的商品实物的，通常表明企业具
            有收到合同标的后在短期内将其再次出售以从短期波动中获取利润的惯例，企
            业应当将其签订的买卖标准仓单的合同视同金融工具，并按照金融工具确认计
            量准则的规定进行会计处理。企业按照前述合同约定取得标准仓单后短期内再
            将其出售的，不应确认销售收入，而应将收取的对价与所出售标准仓单的账面
            价值的差额计入投资收益；企业期末持有尚未出售的标准仓单的，应将其列报
            为其他流动资产。对于按照前述合同约定取得的标准仓单，如果能够消除或显
            著减少会计错配的，企业可以在初始确认时选择以公允价值计量且其变动计入
            当期损益，并一致应用于符合选择条件的所有标准仓单。对于初始确认时已选
            择以公允价值计量且其变动计入当期损益的标准仓单，企业在后续期间不得撤
            销该选择。
            根据《关于严格执行企业会计准则 切实做好企业 2025 年年报工作的通知》
                                                （财
            会〔2025〕33 号）的要求，企业因执行上述标准仓单相关规定而调整会计处
            理方法的，应当对财务报表可比期间信息进行调整。
            本公司自 2025 年度起执行该规定，对本报告期内财务报表无重大影响。
四、    税项
(一)   主要税种和税率
            税种                 计税依据                税率（%）
                    按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销
      增值税           项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为
                    应缴增值税
      城市维护建设税       实缴流转税税额                             5、7
      企业所得税         应纳税所得额                         15、20、25
      存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                     纳税主体名称               所得税税率（%）
      上海交运汽车动力系统有限公司                            15.00
      上海通华不锈钢压力容器工程有限公司                         15.00
      上海交荣供应链管理有限公司                             20.00
      上海交运维卡物流有限公司                              20.00
      上海交运福祉物流有限公司                              20.00
                        财务报表附注 第 31页
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财务报表附注
                      纳税主体名称                      所得税税率（%）
      上海外高桥爱尔思物流有限公司                                  20.00
      上海交运远翼化工储运有限公司                                  20.00
      上海捷东能源贸易有限公司                                    20.00
      上海大中物流有限公司                                      20.00
      上海交运起元汽车销售服务有限公司                                20.00
      上海云峰交运汽车销售服务有限公司                                20.00
      上海交运起成汽车销售服务有限公司                                20.00
      上海交运城新汽车维修有限公司                                  20.00
      上海交运起凌汽车销售服务有限公司                                20.00
      上海交运汽车检测服务有限公司                                  20.00
      上海瀛伟机动车安全检测有限公司                                 20.00
      上海交运汽车修理职业技能培训中心                                20.00
      上海交运起荣汽车销售服务有限公司                                20.00
      上海交运起宏汽车销售服务有限公司                                20.00
      上海上组物流有限公司                                      20.00
      上海交运沪北供应链管理有限公司                                 20.00
      湛江上运上集物流有限公司                                    20.00
      上海交运特来电新能源科技有限公司                                20.00
      上海交运英诺维健康科技有限公司                                 20.00
(二)   税收优惠
           （1）根据财政部、税务总局《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有
           关税费政策的公告》（财政部 税务总局公告 2023 年第 12 号），自 2023 年
           体工商户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇
           土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地
           方教育附加。
           （2）根据《财政部 税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》
           （财政部 税务总局公告 2023 年第 43 号），自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12
           月 31 日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计 5%抵减应纳增
           值税税额。公司下属上海交运汽车动力系统有限公司、上海通华不锈钢压力容
           器工程有限公司属于高新技术企业，符合此项税收优惠政策，享受加计抵减进
           项税额的优惠政策。
                          财务报表附注 第 32页
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财务报表附注
       （1）上海交运汽车动力系统有限公司属于高新技术企业，于 2023 年 12 月 12
       日取得高新技术企业证书，有效期三年，证书编号：GR202331003207，本报
       告期内执行 15%的企业所得税税率。
       （2）上海通华不锈钢压力容器工程有限公司属于高新技术企业，于 2025 年
       本报告期内执行 15%的企业所得税税率。
       （3）根据《财政部 税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公
       告》(财政部税务总局公告 2023 年第 6 号)为支持小微企业发展，对小型微利
       企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，
       按 20%的税率缴纳企业所得税。执行期限为 2023 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月
       根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政
       策的公告》（财政部税务总局公告 2023 年第 12 号），对小型微利企业减按
       年 12 月 31 日。
       本公司的子公司上海交荣供应链管理有限公司、上海交运维卡物流有限公司、
       上海交运福祉物流有限公司、上海外高桥爱尔思物流有限公司、上海交运远翼
       化工储运有限公司、上海捷东能源贸易有限公司、上海大中物流有限公司、上
       海交运起元汽车销售服务有限公司、上海云峰交运汽车销售服务有限公司、上
       海交运起成汽车销售服务有限公司、上海交运城新汽车维修有限公司、上海交
       运起凌汽车销售服务有限公司、上海交运汽车检测服务有限公司、上海瀛伟机
       动车安全检测有限公司、上海交运汽车修理职业技能培训中心、上海交运起荣
       汽车销售服务有限公司、上海交运起宏汽车销售服务有限公司、上海上组物流
       有限公司、上海交运沪北供应链管理有限公司、湛江上运上集物流有限公司、
       上海交运特来电新能源科技有限公司、上海交运英诺维健康科技有限公司等
                      财务报表附注 第 33页
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五、    合并财务报表项目注释
(一)   货币资金
             项目              期末余额                 上年年末余额
      库存现金                          147,419.35           225,961.47
      银行存款                     3,034,996,799.18     2,771,447,091.43
      其他货币资金                     75,183,899.56        20,721,917.84
      未到期应收利息                    18,792,041.66         3,738,944.45
             合计                3,129,120,159.75     2,796,133,915.19
      其中：存放在境外的款项总额
           因抵押、质押或冻结等
      对使用有限制的款项总额
(二)   应收票据
             项目              期末余额                 上年年末余额
      银行承兑汇票                     88,911,084.99        81,318,859.67
      商业承兑汇票                     53,872,870.99        38,716,780.08
             合计                 142,783,955.98       120,035,639.75
                        财务报表附注 第 34页
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财务报表附注
                                          期末余额                                                                上年年末余额
                     账面余额                      坏账准备                                       账面余额                      坏账准备
         类别
                                 比例                       计提比        账面价值                            比例                      计提比       账面价值
                   金额                       金额                                          金额                       金额
                                 （%）                      例（%）                                       （%）                     例（%）
   按信用风险特征组合
   计提坏账准备
   其中：
   银行承兑汇票        88,911,084.99    61.55                             88,911,084.99    81,318,859.67    67.08                           81,318,859.67
   商业承兑汇票        55,539,042.26    38.45   1,666,171.27      3.00    53,872,870.99    39,914,206.26    32.92   1,197,426.18    3.00    38,716,780.08
         合计     144,450,127.25   100.00   1,666,171.27             142,783,955.98   121,233,065.93   100.00   1,197,426.18           120,035,639.75
                                                         财务报表附注 第 35页
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           按信用风险特征组合计提坏账准备：
           组合计提项目：商业承兑汇票组合
                                                  期末余额
           名称
                           应收票据                   坏账准备                  计提比例（%）
      商业承兑汇票                  55,539,042.26            1,666,171.27                    3.00
           合计                 55,539,042.26            1,666,171.27
                                                 本期变动金额
                     上年年末余
           类别                                    收回或      转销或          其他变      期末余额
                         额            计提
                                                 转回        核销           动
      按信用风险特征组
      合计提坏账准备
      银行承兑汇票
      商业承兑汇票         1,197,426.18   468,745.09                                 1,666,171.27
           合计        1,197,426.18   468,745.09                                 1,666,171.27
                项目                    期末终止确认金额                        期末未终止确认金额
      银行承兑汇票                                                                  81,176,609.93
      商业承兑汇票                                                                  51,794,876.66
                合计                                                           132,971,486.59
(三)   应收账款
                                财务报表附注 第 36页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
           账龄          期末余额                上年年末余额
           小计             896,472,964.49     1,017,851,152.89
   减：坏账准备                 108,326,362.19      101,126,629.30
           合计             788,146,602.30      916,724,523.59
                  财务报表附注 第 37页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
                                          期末余额                                                                   上年年末余额
                      账面余额                      坏账准备                                         账面余额                       坏账准备
         类别
                                比例                        计提比         账面价值                              比例                        计提比        账面价值
                   金额                        金额                                           金额                         金额
                                （%）                       例（%）                                          （%）                       例（%）
   按单项计提坏账准
   备
   其中：
   个别计提         82,256,452.08     9.18    81,304,452.08     98.84      952,000.00      71,899,016.36      7.06    70,947,016.36    98.68      952,000.00
   按信用风险特征组
   合计提坏账准备
   其中：
   账龄组合        814,216,512.41    90.82    27,021,910.11      3.32   787,194,602.30    945,952,136.53     92.94    30,179,612.94     3.19   915,772,523.59
         合计    896,472,964.49   100.00   108,326,362.19             788,146,602.30   1,017,851,152.89   100.00   101,126,629.30            916,724,523.59
                                                          财务报表附注 第 38页
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二○二五年度
财务报表附注
         重要的按单项计提坏账准备的应收账款：
                             期末余额                               上年年末余额
     名称                                    计提比      计提
            账面余额            坏账准备                          账面余额            坏账准备
                                           例(%)     依据
   单位一     18,552,136.22   18,552,136.22   100.00   注
   单位二     12,564,499.29   12,564,499.29   100.00   注    12,564,499.29   12,564,499.29
   单位三      9,069,843.89    9,069,843.89   100.00   注     9,397,309.95    9,397,309.95
   单位四      7,946,960.46    7,946,960.46   100.00   注     8,042,649.46    8,042,649.46
   单位五      3,402,025.18    3,402,025.18   100.00   注     3,400,075.18    3,400,075.18
   单位六      2,337,585.92    2,337,585.92   100.00   注     2,357,585.92    2,357,585.92
   单位七      2,200,000.00    1,248,000.00    56.73   注     2,200,000.00    1,248,000.00
   单位八      2,153,700.32    2,153,700.32   100.00   注     2,193,700.32    2,193,700.32
   单位九      1,777,695.20    1,777,695.20   100.00   注     1,777,695.20    1,777,695.20
   单位十      1,592,140.00    1,592,140.00   100.00   注     1,592,140.00    1,592,140.00
   单位十一     1,505,995.55    1,505,995.55   100.00   注     8,422,594.89    8,422,594.89
   单位十二     1,180,000.00    1,180,000.00   100.00   注     1,180,000.00    1,180,000.00
   单位十三     1,000,000.00    1,000,000.00   100.00   注     1,000,000.00    1,000,000.00
   单位十四      789,850.78      789,850.78    100.00   注      862,850.26      862,850.26
   单位十五      744,854.24      744,854.24    100.00   注
   单位十六      679,717.87      679,717.87    100.00   注      864,077.87      864,077.87
   单位十七      630,336.86      630,336.86    100.00   注      630,336.86      630,336.86
   单位十八                                             注       22,274.00       22,274.00
   单位十九      623,604.87      623,604.87    100.00   注
   应收零星
   修理费
   应收零星
   运费
   应收零星
   销售款
     合计    82,256,452.08   81,304,452.08                 71,899,016.36   70,947,016.36
         注：本公司结合款项可回收情况，对其全部或者部分计提信用损失准备。
                            财务报表附注 第 39页
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财务报表附注
        按信用风险特征组合计提坏账准备：
        组合计提项目：账龄组合
                                                        期末余额
        名称
                          应收账款                          坏账准备               计提比例（%）
        合计                    814,216,512.41             27,021,910.11
                                                本期变动金额
                                                         转销
     类别      上年年末余额                                                                期末余额
                                计提      收回或转回            或核        其他变动
                                                         销
   按单项计提
   坏账准备
   按组合计提
   坏账准备
   其中：账龄
   组合
     合计      101,126,629.30             10,983,836.12            18,183,569.01   108,326,362.19
        说明：本期其他变动系合并范围变化所致。
                                财务报表附注 第 40页
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                                             占应收账款期                应收账款坏账
           单位名称    应收账款期末余额
                                           末余额的比例(%)               准备期末余额
      单位一               204,134,405.64                    22.77       6,689,032.17
      单位二                44,645,126.79                     4.98       1,401,723.80
      单位三                23,498,428.22                     2.62        704,952.85
      单位四                22,015,249.99                     2.46        711,257.16
      单位五                18,552,136.22                     2.07      18,552,136.22
            合计          312,845,346.86                    34.90      28,059,102.20
            说明：本公司将属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示。
(四)   应收款项融资
              项目                  期末余额                            上年年末余额
      应收票据                                39,881,745.97              62,917,707.63
              合计                          39,881,745.97              62,917,707.63
              项目              期末终止确认金额                        期末未终止确认金额
      应收票据                               196,419,496.87
              合计                         196,419,496.87
(五)   预付款项
                        财务报表附注 第 41页
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财务报表附注
                                                    期末余额
           账龄
                       账面余额              比例(%)            坏账准备             账面价值
           合计          56,466,876.06       100.00          13,601,370.00    42,865,506.06
            续：
                                                 上年年末余额
           账龄
                       账面余额               比例(%)            坏账准备            账面价值
           合计            73,532,045.76        100.00                        73,532,045.76
            说明：公司本期考虑预付款项可回收风险，计提坏账准备 13,601,370.00 元，
            详见本附注十三、（二）或有事项。
                                                                      占预付款项期末
                预付对象                      期末余额
                                                                       余额的比例(%)
      单位一                                        13,601,370.00                     24.09
      单位二                                         3,523,554.90                      6.24
      单位三                                         2,948,237.40                      5.22
      单位四                                         2,819,344.50                      4.99
      单位五                                         2,154,608.10                      3.82
                 合计                              25,047,114.90                     44.36
            说明：本公司将属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示。
(六)   其他应收款
                                财务报表附注 第 42页
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财务报表附注
           项目           期末余额                上年年末余额
   应收利息
   应收股利                                          691,932.43
   其他应收款项                   31,899,817.78      34,802,358.30
           合计               31,899,817.78      35,494,290.73
     项目（或被投资单位）         期末余额                上年年末余额
   上海鲜冷储运有限公司                                    691,932.43
           小计                                    691,932.43
   减：坏账准备
           合计                                    691,932.43
        （1）按账龄披露
           账龄           期末余额                上年年末余额
           小计              123,235,007.77      82,927,297.25
   减：坏账准备                   91,335,189.99      48,124,938.95
           合计               31,899,817.78      34,802,358.30
                   财务报表附注 第 43页
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         （2）按坏账计提方法分类披露
                                          期末余额                                                              上年年末余额
                      账面余额                     坏账准备                                      账面余额                    坏账准备
         类别
                                 比例                       计提比       账面价值                           比例                       计提比        账面价值
                    金额                      金额                                         金额                     金额
                                 （%）                      例（%）                                     （%）                      例（%）
   按单项计提坏账准备     88,175,800.46    71.55   88,175,800.46   100.00                   44,513,430.97    53.68   44,513,430.97    100.00
   其中：
   个别计提          88,175,800.46    71.55   88,175,800.46   100.00                   44,513,430.97    53.68   44,513,430.97    100.00
   按信用风险特征组合
   计提坏账准备
   其中：
   账龄组合          35,059,207.31    28.45    3,159,389.53     9.01   31,899,817.78   38,413,866.28    46.32    3,611,507.98      9.40   34,802,358.30
         合计     123,235,007.77   100.00   91,335,189.99            31,899,817.78   82,927,297.25   100.00   48,124,938.95             34,802,358.30
                                                      财务报表附注 第 44页
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         重要的按单项计提坏账准备的其他应收款项：
                               期末余额                              上年年末余额
    名称                                    计提比
           账面余额            坏账准备                    计提依据    账面余额            坏账准备
                                          例（%）
                                                   预计无
   单位一    43,399,624.56   43,399,624.56   100.00
                                                   法收回
                                                   预计无
   单位二    14,849,490.92   14,849,490.92   100.00          15,017,570.28   15,017,570.28
                                                   法收回
                                                   预计无
   单位三    12,912,691.27   12,912,691.27   100.00          12,977,481.26   12,977,481.26
                                                   法收回
                                                   预计无
   单位四    5,000,000.00    5,000,000.00    100.00           5,000,000.00    5,000,000.00
                                                   法收回
                                                   预计无
   单位五    1,858,487.00    1,858,487.00    100.00           1,858,487.00    1,858,487.00
                                                   法收回
                                                   预计无
   单位六     958,500.00      958,500.00     100.00            958,500.00      958,500.00
                                                   法收回
                                                   预计无
   单位七     843,576.80      843,576.80     100.00            843,576.80      843,576.80
                                                   法收回
                                                   预计无
   单位八     705,900.00      705,900.00     100.00            705,900.00      705,900.00
                                                   法收回
                                                   预计无
   单位九     400,761.00      400,761.00     100.00           1,907,761.00    1,907,761.00
                                                   法收回
   其他零
                                                   预计无
   星往来    7,246,768.91    7,246,768.91    100.00           5,244,154.63    5,244,154.63
                                                   法收回
   款
    合计    88,175,800.46   88,175,800.46                   44,513,430.97   44,513,430.97
         按信用风险特征组合计提坏账准备：
         组合计提项目：账龄组合
                              财务报表附注 第 45页
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二○二五年度
财务报表附注
                                          期末余额
       名称
                  其他应收款项                 坏账准备                  计提比例（%）
       合计           35,059,207.31            3,159,389.53
       （3）坏账准备计提情况
                   第一阶段              第二阶段            第三阶段
                                                    整个存续期
                                    整个存续期预
        坏账准备      未来 12 个月预                         预期信用损              合计
                                    期信用损失(未
                   期信用损失                            失(已发生信
                                    发生信用减值)
                                                      用减值)
   上年年末余额           1,145,586.59     2,465,921.39   44,513,430.97   48,124,938.95
   上年年末余额在本期
   --转入第二阶段
   --转入第三阶段
   --转回第二阶段
   --转回第一阶段
   本期计提                                               262,744.93      262,744.93
   本期转回              216,900.48       235,217.97                      452,118.45
   本期转销
   本期核销
   其他变动                                             43,399,624.56   43,399,624.56
   期末余额              928,686.11      2,230,703.42   88,175,800.46   91,335,189.99
       说明：本期其他变动系合并范围变化所致。
       （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
                    财务报表附注 第 46页
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财务报表附注
                                                 本期变动金额
     类别      上年年末余额                                     转销或核                        期末余额
                               计提         收回或转回                   其他变动
                                                          销
   按单项计提坏
   账准备
   按组合计提坏
   账准备
   其中：账龄组合    3,611,507.98                 452,118.45                                3,159,389.53
     合计      48,124,938.95   262,744.93    452,118.45             43,399,624.56     91,335,189.99
         （5）本期实际核销的其他应收款项情况：无。
         （6）按款项性质分类情况
          款项性质                            期末账面余额                     上年年末账面余额
   押金、保证金                                         29,067,166.53                   31,357,425.74
   往来款                                            83,397,618.43                   39,866,025.31
   事故借款                                            2,207,564.81                    2,370,504.70
   备用金借款                                           3,110,836.97                    4,630,554.27
   其他                                              5,451,821.03                    4,702,787.23
            合计                                  123,235,007.77                    82,927,297.25
         （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
                              财务报表附注 第 47页
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财务报表附注
                                                占其他应收款
                                                             坏账准备
       单位名称    款项性质      期末余额            账龄     项期末余额的
                                                             期末余额
                                                 比例(%)
   上海交运隆嘉汽车销
               往来款      43,399,624.56   内，1-2       35.22   43,399,624.56
   售服务有限公司
                                        年
   上海交运起恒汽车销
               往来款      14,849,490.92   1-2 年       12.05   14,849,490.92
   售服务有限公司
   上海交运明友汽车销
               往来款      12,912,691.27   1-2 年       10.48   12,912,691.27
   售服务有限公司
   上海信宏达投资管理
               往来款       5,000,000.00   5 年以上        4.06    5,000,000.00
   有限公司
   金风科技股份有限公   押金、保
   司           证金
        合计              78,161,806.75               63.43   76,221,806.75
                     财务报表附注 第 48页
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(七)   存货
                                      期末余额                                                 上年年末余额
             类别                     存货跌价准备/合同                                             存货跌价准备/合同
                   账面余额                                账面价值              账面余额                               账面价值
                                    履约成本减值准备                                              履约成本减值准备
      库存商品         232,268,227.84      39,184,772.83    193,083,455.01   283,224,106.71     30,576,093.04   252,648,013.67
      原材料          161,770,356.01      78,967,256.51     82,803,099.50   151,205,685.85     39,942,539.81   111,263,146.04
      在产品           54,500,911.94       1,099,003.94     53,401,908.00   134,113,174.10                     134,113,174.10
      发出商品          74,837,035.27       4,835,098.24     70,001,937.03    77,201,399.78      9,122,970.87    68,078,428.91
      合同履约成本        36,394,427.90      14,318,227.16     22,076,200.74    55,796,138.52        40,643.15     55,755,495.37
      自制半成品         31,740,818.87       6,789,351.61     24,951,467.26    20,886,931.99      4,540,030.00    16,346,901.99
      低值易耗品          4,214,761.45          46,672.00      4,168,089.45     1,102,311.31                       1,102,311.31
             合计    595,726,539.28     145,240,382.29    450,486,156.99   723,529,748.26     84,222,276.87   639,307,471.39
                                                 财务报表附注 第 49页
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财务报表附注
                                     本期增加金额                   本期减少金额
         类别      上年年末余额                                                               期末余额
                                   计提               其他   转回或转销            其他
   库存商品            30,576,093.04    34,416,402.31         25,807,722.52                 39,184,772.83
   原材料             39,942,539.81    48,028,317.14          8,922,411.94   81,188.50     78,967,256.51
   在产品                               1,099,003.94                     -           -      1,099,003.94
   发出商品             9,122,970.87     4,835,098.24          9,122,970.87                  4,835,098.24
   合同履约成本             40,643.15     14,318,227.16            40,643.15                  14,318,227.16
   自制半成品            4,540,030.00     2,894,113.48           644,791.87                   6,789,351.61
   低值易耗品                                46,672.00                                           46,672.00
         合计        84,222,276.87   105,637,834.27         44,538,540.35   81,188.50    145,240,382.29
         说明：本期其他变动系合并范围变化所致。
                                         财务报表附注 第 50页
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(八)   合同资产
                            期末余额                                       上年年末余额
      项目
              账面余额          减值准备          账面价值           账面余额           减值准备          账面价值
      合同资
      产
      合计     2,870,786.19   178,919.17   2,691,867.02   2,520,828.41    227,176.42   2,293,651.99
                                 财务报表附注 第 51页
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财务报表附注
                                        期末余额                                                          上年年末余额
                     账面余额                    减值准备                                  账面余额                     减值准备
         类别
                               比例                    计提比例      账面价值                          比例                     计提比例      账面价值
                  金额                     金额                                     金额                      金额
                               （%）                    （%）                                    （%）                    （%）
   按单项计提减值准备      31,055.80      1.08                            31,055.80
   其中：
   合同资产           31,055.80      1.08                            31,055.80
   按信用风险特征组合
   计提减值准备
   其中：
   合同资产         2,839,730.39    98.92   178,919.17      6.30   2,660,811.22   2,520,828.41   100.00    227,176.42     9.01   2,293,651.99
         合计     2,870,786.19   100.00   178,919.17             2,691,867.02   2,520,828.41   100.00    227,176.42            2,293,651.99
                                                     财务报表附注 第 52页
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财务报表附注
           按信用风险特征组合计提减值准备：
           组合计提项目：账龄组合
                                                    期末余额
           名称
                              合同资产                  减值准备               计提比例（%）
           合计                  2,839,730.39             178,919.17
                                              本期变动金额
                上年年末余
        项目                                          本期转销/核                    期末余额
                     额        本期计提      本期转回                         其他变动
                                                        销
      按信用风险
      特征组合计      227,176.42             48,257.25                             178,919.17
      提减值准备
        合计       227,176.42             48,257.25                             178,919.17
(九)   一年内到期的非流动资产
                项目                      期末余额                          上年年末余额
      一年内到期的长期应收款
      一年内到期的债权投资                               1,034,955.56                 12,636,666.67
      一年内到期的其他债权投资
                合计                             1,034,955.56                 12,636,666.67
                               财务报表附注 第 53页
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(十)   其他流动资产
              项目                        期末余额                            上年年末余额
      待认证进项税                                    2,778,556.06                   4,104,934.74
      待抵扣增值税                                   33,194,638.03                  25,634,234.42
      预缴企业所得税                                         25,257.11                 656,317.47
      其他预缴税                                       192,014.87                    193,322.49
              合计                               36,190,466.07                  30,588,809.12
(十一) 债权投资
                               期末余额                                 上年年末余额
       项目                      减值准                                      减值准
                账面余额                   账面价值               账面余额                 账面价值
                                备                                        备
      委托贷款-
      本金
      委托贷款-
      利息
      小计       26,034,955.56          26,034,955.56     27,036,666.67         27,036,666.67
      减：一年内
      到期部分
       合计      25,000,000.00          25,000,000.00     14,400,000.00         14,400,000.00
                                财务报表附注 第 54页
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                                        期末余额                                                  上年年末余额
         项目
                    面值          票面利率    实际利率        到期日        逾期本金       面值          票面利率     实际利率      到期日        逾期本金
   委托贷款-交运智慧湾    1,000,000.00   5.00%    4.40%     2026/8/18           1,400,000.00   5.00%     5.00%   2025/8/18
   委托贷款-交运智慧湾    1,000,000.00   5.00%    4.40%     2027/8/18           1,600,000.00   5.00%     5.00%   2026/8/18
   委托贷款-交运智慧湾   10,500,000.00   4.75%    4.40%     2028/3/18          11,200,000.00   4.75%     4.75%   2025/8/18
   委托贷款-交运智慧湾   13,500,000.00   4.75%    4.40%     2028/4/18          12,800,000.00   4.75%     4.75%   2026/8/18
         合计     26,000,000.00                                         27,000,000.00
        说明：上海交运智慧湾企业管理有限公司系公司联营企业，“委托贷款-智慧湾”项目系对该公司的委托贷款。
                                                 财务报表附注 第 55页
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财务报表附注
(十二) 长期股权投资
                                                                                       本期增减变动
                                减值准备上                                                                                                                    减值准备
                                                追加                   权益法下确认          其他综合  其他权            宣告发放现金   计提减
      被投资单位     上年年末余额                                减少投资                                                                               期末余额
                                年年末余额           投资                    的投资损益          收益调整     益变动         股利或利润    值准备      其他                           期末余额
   上海交运明友汽车
   销售服务有限公司
   [注 1]
   上海交运起恒汽车
   销售服务有限公司
   [注 1]
   上海交运隆嘉汽车
   销售服务有限公司
   [注 2]
           小计
   上海英提尔交运汽
   车零部件有限公司     85,494,706.56                                        -1,960,125.32          -416,381.58                                 83,118,199.66
   上海大众交运出租
   汽车有限公司       14,371,619.93                                           89,842.26                                                       14,461,462.19
           小计
                                                                     财务报表附注 第 56页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
                                                                                        本期增减变动
                                 减值准备上                                                                                                                            减值准备
                                                 追加                   权益法下确认          其他综合  其他权            宣告发放现金          计提减
     被投资单位      上年年末余额                                 减少投资                                                                                       期末余额
                                 年年末余额           投资                    的投资损益          收益调整     益变动         股利或利润           值准备      其他                            期末余额
   上海南站长途客运
   有限公司          64,797,204.72                                          162,970.22                                                               64,960,174.94
   上海交运智慧湾企
   业管理有限公司        8,947,493.41                                           18,568.96                                                                8,966,062.37
   上海交运云峰龙威
   汽车销售服务有限
   公司
   上海化学工业区物
   流有限公司          9,404,213.82                                          400,107.35            -22,375.45     247,500.00                           9,534,445.72
   上海大川原德莱因
   设备工程有限公司       8,991,319.20                                         1,265,608.02                          865,198.69                           9,391,728.53
   上海恩尔仓储有限
   公司             1,193,745.27                         1,197,994.47        4,249.20
   上海美惠园果品销
   售市场经营管理有
   限公司
   上海启欣机动车服
   务有限公司              3,470.06                              519.18        -2,950.88
   深圳市润声投资股
   份有限公司[注 3]
         小计     107,632,697.76                         1,198,513.65    2,482,118.74           -22,375.45    1,213,025.33                        107,680,902.07
         合计     220,049,024.25   12,550,000.00        13,748,513.65     611,835.68           -438,757.03    1,213,025.33         8,000,000.00   213,260,563.92   8,000,000.00
         长期股权投资说明：
                                                                      财务报表附注 第 57页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
       注 1：上海交运明友汽车销售服务有限公司、上海交运起恒汽车销售服务有限公司分别于 2025 年 2 月 21 日、2025 年 10 月 28 日完成工商
       注销。
       注 2：上海市第三中级人民法院根据债务人申请，于 2025 年 12 月 1 日以(2025)沪 03 破 1212 号《民事裁定书》裁定受理对被申请人上海交
       运隆嘉汽车销售服务有限公司（下称“交运隆嘉” ）破产清算的申请，并于 2025 年 12 月 25 日选定上海市建纬律师事务所担任交运隆嘉破产
       管理人，并于 2026 年 1 月 8 日对交运隆嘉进行了接管，自管理人接管交运隆嘉起，本公司丧失对其控制权，故报告期末不再将其纳入合并
       范围。
       注 3：详见财务报表附注八（二）、5“合营企业或联营企业发生的超额亏损”。
                                     财务报表附注 第 58页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
(十三) 其他权益工具投资
                                                   本期增减变动                                                                              指定为以
                                                                                                                                       公允价值
                                                                                                                                累计计入
                                                    本期计入                                                         累计计入其                 计量且其
             上年年末余                                              本期计入其                             本期确认的                         其他综合
    项目名称                                            其他综合                           期末余额                          他综合收益                 变动计入
                  额          追加投资    减少投资                       他综合收益        其他                    股利收入                         收益的损
                                                    收益的利                                                           的利得                 其他综合
                                                                 的损失                                                             失
                                                      得                                                                                收益的原
                                                                                                                                        因
   非上市公司
   权益投资
   上市公司股
   票投资
        合计   63,819,903.56          3,120,000.00     1,663.20   166,567.32        60,534,999.44   9,779,582.37   1,287,772.49
                                                            财务报表附注 第 59页
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财务报表附注
                   转入留存收              转入留存收益
         项目名称                                           终止确认的原因
                  益的累计利得              的累计损失
   上海交商航运有限公司（原
   名上海交运航运有限公司）
(十四) 投资性房地产
   采用成本计量模式的投资性房地产
            项目      房屋、建筑物             土地使用权               合计
   （1）上年年末余额         190,796,226.09     19,824,406.41    210,620,632.50
   （2）本期增加金额
   （3）本期减少金额          35,933,261.78                       35,933,261.78
        —转入固定资产       35,933,261.78                       35,933,261.78
   （4）期末余额           154,862,964.31     19,824,406.41    174,687,370.72
   （1）上年年末余额         140,776,462.27      7,736,072.00    148,512,534.27
   （2）本期增加金额           7,032,161.80       410,788.44       7,442,950.24
        —计提或摊销         7,032,161.80       410,788.44       7,442,950.24
   （3）本期减少金额          21,832,015.59                       21,832,015.59
        —转入固定资产       21,832,015.59                       21,832,015.59
   （4）期末余额           125,976,608.48      8,146,860.44    134,123,468.92
   （1）上年年末余额              18,866.64                           18,866.64
   （2）本期增加金额
   （3）本期减少金额
   （4）期末余额                18,866.64                           18,866.64
   （1）期末账面价值          28,867,489.19     11,677,545.97     40,545,035.16
   （2）上年年末账面价值        50,000,897.18     12,088,334.41     62,089,231.59
                  财务报表附注 第 60页
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财务报表附注
(十五) 固定资产
            项目         期末余额                 上年年末余额
    固定资产                 1,146,346,474.91     1,384,358,046.32
    固定资产清理                    630,760.96           600,007.97
            合计           1,146,977,235.87     1,384,958,054.29
                  财务报表附注 第 61页
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二○二五年度
财务报表附注
              项目    房屋及建筑物                机器设备                运输设备             电子设备及其他              合计
   （1）上年年末余额         1,132,526,469.69      2,000,232,713.30   698,458,244.30     118,954,744.54   3,950,172,171.83
   （2）本期增加金额           35,933,261.78          8,634,483.57     69,221,872.95      10,069,789.50    123,859,407.80
        —购置                                   1,671,303.96     38,963,539.96       1,371,540.89     42,006,384.81
        —在建工程转入                               6,276,896.42     30,959,217.95       8,683,646.84     45,919,761.21
        —重分类调整         35,933,261.78            686,283.19       -700,884.96         14,601.77      35,933,261.78
   （3）本期减少金额           15,181,372.76        176,147,186.04    107,049,902.14       9,172,481.85    307,550,942.79
        —处置或报废         15,181,372.76        175,084,308.59    106,238,288.01       8,981,209.66    305,485,179.02
        —合并范围变化转出                             1,062,877.45       811,614.13         191,272.19        2,065,763.77
   （4）期末余额           1,153,278,358.71      1,832,720,010.83   660,630,215.11     119,852,052.19   3,766,480,636.84
   （1）上年年末余额          524,334,151.82       1,473,445,813.54   450,398,421.03      83,220,640.95   2,531,399,027.34
   （2）本期增加金额           56,923,107.89        108,961,534.61     56,944,088.46       8,110,365.91    230,939,096.87
        —计提            35,091,092.30        108,883,852.96     56,987,329.32       8,144,806.70    209,107,081.28
        —重分类调整         21,832,015.59             77,681.65        -43,240.86         -34,440.79     21,832,015.59
   （3）本期减少金额             8,235,793.83       165,549,431.82     96,973,244.72       8,710,983.50    279,469,453.87
        —处置或报废           8,235,793.83       164,540,121.02     96,242,939.10       8,534,799.00    277,553,652.95
                                        财务报表附注 第 62页
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二○二五年度
财务报表附注
            项目    房屋及建筑物               机器设备                运输设备             电子设备及其他             合计
      —合并范围变化转出                            1,009,310.80       730,305.62        176,184.50        1,915,800.92
   （4）期末余额          573,021,465.88      1,416,857,916.33   410,369,264.77     82,620,023.36   2,482,868,670.34
   （1）上年年末余额                              33,756,359.64          6,930.00       651,808.53      34,415,098.17
   （2）本期增加金额                             106,197,440.74         61,661.70       167,062.00     106,426,164.44
      —计提                                106,203,526.22         61,661.70       160,976.52     106,426,164.44
      —减值准备重分类                                 -6,085.48                           6,085.48
   （3）本期减少金额                               3,575,771.02                                           3,575,771.02
      —处置或报废                               3,575,771.02                                           3,575,771.02
   （4）期末余额                               136,378,029.36         68,591.70       818,870.53     137,265,491.59
   （1）期末账面价值        580,256,892.83       279,484,065.14    250,192,358.64     36,413,158.30   1,146,346,474.91
   （2）上年年末账面价值      608,192,317.87       493,030,540.12    248,052,893.27     35,082,295.06   1,384,358,046.32
                                     财务报表附注 第 63页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
              项目                         期末余额                         上年年末余额
    运输设备                                           389,993.51                  587,672.53
    电子设备及其他                                                                       3,581.65
    机器设备                                           240,767.45                     8,753.79
              合计                                   630,760.96                  600,007.97
(十六) 在建工程
                            期末余额                                    上年年末余额
     项目
             账面余额           减值准备    账面价值              账面余额           减值准备     账面价值
    在建工程    34,220,849.63          34,220,849.63    17,349,158.42            17,349,158.42
    工程物资
     合计     34,220,849.63          34,220,849.63    17,349,158.42            17,349,158.42
                              财务报表附注 第 64页
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二○二五年度
财务报表附注
                                            期末余额                                           上年年末余额
              项目
                           账面余额             减值准备      账面价值              账面余额                减值准备    账面价值
   充电场站建设项目                                                                4,744,442.25                4,744,442.25
   武汉分公司车身件技术改造项目                                                           163,716.82                  163,716.82
   极氪项目装修工程                  7,455,947.84                7,455,947.84
   GFx 自动变速器换挡机构技术改造项目                                                      418,216.23                  418,216.23
   信息系统工程与改造                  774,881.35                  774,881.35       3,098,069.72                3,098,069.72
   CSS&CVG 发动机连杆总成技术改造项目                                                       37,079.65                 37,079.65
   CSS50T 连杆粉改锻项目             410,272.56                  410,272.56
   购买车辆                     11,698,596.31               11,698,596.31       186,947.17                  186,947.17
   其他机器设备                    6,668,724.19                6,668,724.19      1,679,811.54                1,679,811.54
   BYD472QA 连杆改造项目           1,511,911.56                1,511,911.56      2,067,746.11                2,067,746.11
   BIELLA 连杆改造项目             2,482,825.09                2,482,825.09      1,456,751.77                1,456,751.77
   上海基地装配线利旧改造项目集成           2,945,290.73                2,945,290.73      3,496,377.16                3,496,377.16
   谈家渡路城市更新项目                 272,400.00                  272,400.00
              合计            34,220,849.63               34,220,849.63     17,349,158.42               17,349,158.42
                                              财务报表附注 第 65页
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二○二五年度
财务报表附注
                                                                                                           工程累计投                利息资本   其中：本期
                                                            本期转入固定          本期其他                                      工程进度                     本期利息资
     项目名称         预算数        上年年末余额         本期增加金额                                          期末余额           入占预算比                化累计金   利息资本             资金来源
                                                             资产金额           减少金额                                      （%）                      本化率(%)
                                                                                                            例(%)                 额     化金额
   充电场站建设
   项目
   武汉分公司车
   身件技术改造        1,117 万元     163,716.82      719,489.67                     883,206.49                      100.00    100.00                            自筹
   项目
   GFx 自 动 变 速
                                                                                                                                                        募集资
   器换挡机构技        22,045 万元    418,216.23                                     418,216.23                       83.65     99.86
                                                                                                                                                        金、自筹
   术改造项目
   购买车辆          4,265 万元     186,947.17    42,459,107.09   30,947,457.95                  11,698,596.31     100.00     90.00                            自筹
   其他机器设备        1,792 万元    1,679,811.54   11,760,576.92    2,248,654.74   4,523,009.53    6,668,724.19                                                 自筹
   极氪项目装修
   工程
        合计                   7,193,134.01   65,944,255.41   41,128,962.76   6,185,158.32   25,823,268.34
                                                                        财务报表附注 第 66页
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(十七) 使用权资产
         项目        房屋及建筑物            运输设备              合计
    （1）上年年末余额       683,501,080.87    9,528,321.98   693,029,402.85
    （2）本期增加金额         5,874,954.22                     5,874,954.22
      —新增租赁           5,874,954.22                     5,874,954.22
      —企业合并增加
      —重估调整
    （3）本期减少金额        57,618,160.89    7,001,532.00    64,619,692.89
      —转出至固定资产
      —处置            57,618,160.89    7,001,532.00    64,619,692.89
    （4）期末余额         631,757,874.20    2,526,789.98   634,284,664.18
    （1）上年年末余额       190,264,896.38    6,015,143.52   196,280,039.90
    （2）本期增加金额        53,767,659.48     932,310.24     54,699,969.72
      —计提            53,767,659.48     932,310.24     54,699,969.72
    （3）本期减少金额        35,219,383.14    6,644,238.96    41,863,622.10
      —转出至固定资产
      —处置            35,219,383.14    6,644,238.96    41,863,622.10
    （4）期末余额         208,813,172.72     303,214.80    209,116,387.52
    （1）上年年末余额
    （2）本期增加金额
      —计提
    （3）本期减少金额
      —转出至固定资产
      —处置
    （4）期末余额
    （1）期末账面价值       422,944,701.48    2,223,575.18   425,168,276.66
    （2）上年年末账面价值     493,236,184.49    3,513,178.46   496,749,362.95
                  财务报表附注 第 67页
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(十八) 无形资产
        项目      土地使用权            长途运输特许专线经营权         网络软件            货运出租特许经营权          专利技术           合计
    （1）上年年末余额   245,900,144.69        2,688,662.00   32,855,247.67      54,221,400.00    256,702.83   335,922,157.19
    （2）本期增加金额                                         5,760,254.95                                      5,760,254.95
      —购置                                             5,760,254.95                                      5,760,254.95
      —在建工程转入
    （3）本期减少金额                                          876,093.39                                        876,093.39
      —处置                                              876,093.39                                        876,093.39
    （4）期末余额     245,900,144.69        2,688,662.00   37,739,409.23      54,221,400.00    256,702.83   340,806,318.75
    （1）上年年末余额    71,004,484.87        2,688,662.00   28,536,878.64      44,130,195.00    255,287.03   146,615,507.54
    （2）本期增加金额     4,875,521.47                        1,706,581.53       1,817,380.00       292.92      8,399,775.92
      —计提         4,875,521.47                        1,706,581.53       1,817,380.00       292.92      8,399,775.92
    （3）本期减少金额                                          746,643.82                                        746,643.82
      —处置                                              746,643.82                                        746,643.82
    （4）期末余额      75,880,006.34        2,688,662.00   29,496,816.35      45,947,575.00    255,579.95   154,268,639.64
                                          财务报表附注 第 68页
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财务报表附注
        项目       土地使用权            长途运输特许专线经营权    网络软件             货运出租特许经营权          专利技术          合计
   （1）上年年末余额       4,400,426.74                                                                     4,400,426.74
   （2）本期增加金额
      —计提
   （3）本期减少金额
      —处置
   （4）期末余额         4,400,426.74                                                                     4,400,426.74
   （1）期末账面价值     165,619,711.61                    8,242,592.88       8,273,825.00     1,122.88   182,137,252.37
   （2）上年年末账面价值   170,495,233.08                    4,318,369.03      10,091,205.00     1,415.80   184,906,222.91
                                         财务报表附注 第 69页
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(十九) 长期待摊费用
        项目    上年年末余额           本期增加金额              本期摊销金额            其他减少金额            期末余额
   装修费        74,832,327.83       3,932,600.87     15,527,798.03      4,823,897.64    58,413,233.03
   模具                             6,266,162.91        522,180.20                       5,743,982.71
   租入固定资
   产改良
   车辆、设备改
   造
   流动货架        1,514,460.92     23,017,167.49       3,923,405.88                      20,608,222.53
   软件费用          86,701.31                              50,949.58                         35,751.73
        合计    97,930,295.22     44,227,107.60      36,374,799.36      4,823,897.64   100,958,705.82
(二十) 递延所得税资产和递延所得税负债
                                    期末余额                                    上年年末余额
         项目           可抵扣暂时性差               递延所得税资              可抵扣暂时性差              递延所得税资
                              异                     产                   异                 产
   资产减值准备               115,197,919.14       25,088,621.15          118,741,614.79    25,863,498.36
   递延收益                  16,447,267.85           2,467,090.18        21,296,044.80     3,194,406.72
   可弥补亏损                 50,052,339.05           7,507,850.86
   租赁财税差异               397,539,225.17       96,672,200.48          435,545,023.99   105,492,955.19
   预计负债税会差异              10,500,000.00           2,625,000.00
   预估事故损失                     410,000.00           20,500.00           410,000.00         20,500.00
         合计             590,146,751.21      134,381,262.67          575,992,683.58   134,571,360.27
                               财务报表附注 第 70页
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财务报表附注
                           期末余额                                   上年年末余额
          项目     应纳税暂时性差          递延所得税负              应纳税暂时性差               递延所得税负
                     异                    债                   异                   债
   一次性抵扣固定资产
   的税会差异
   其他权益工具投资公
   允价值变动
   租赁财税差异        342,956,363.48    83,566,440.94          389,557,722.70     94,581,194.77
          合计     345,792,838.38    84,275,559.68          395,184,647.98     95,987,926.10
            项目                    期末余额                             上年年末余额
   可抵扣暂时性差异                             394,656,341.57                      129,998,861.92
   可抵扣亏损                               1,446,259,344.08                    1,365,978,758.53
            合计                         1,840,915,685.65                    1,495,977,620.45
          年份        期末余额                      上年年末余额                         备注
          合计        1,446,259,344.08           1,365,978,758.53
(二十一) 其他非流动资产
                      财务报表附注 第 71页
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财务报表附注
                             期末余额                                    上年年末余额
     项目
               账面余额          减值准备         账面价值          账面余额          减值准备    账面价值
   预付长期资
   产采购款
   质保期 1 年以
   上质保金
     合计       3,297,618.37   55,257.00   3,242,361.37   357,178.57            357,178.57
                             财务报表附注 第 72页
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(二十二) 所有权或使用权受到限制的资产
                                             期末                                               上年年末
        项目
                账面余额             账面价值             受限类型        受限情况   账面余额            账面价值             受限类型       受限情况
                                                          短期借款及开立                                            短期借款及开立
                                                          银行承兑汇票和                                            银行承兑汇票和
   货币资金         31,907,275.38    31,907,275.38   其他                  19,564,344.15   19,564,344.15   其他
                                                          履约保函的保证                                            履约保函的保证
                                                          金                                                  金
   货币资金         38,586,158.80    38,586,158.80   冻结       诉讼冻结        1,077,175.00    1,077,175.00   冻结      诉讼冻结
                                                          开立银行承兑汇                                            开立银行承兑汇
   存货           32,977,987.00    32,977,987.00   抵押       票的抵押物、质    28,154,777.00   28,154,777.00   抵押      票的抵押物、质
                                                          押物                                                 押物
        合计     103,471,421.18   103,471,421.18                       48,796,296.15   48,796,296.15
                                                      财务报表附注 第 73页
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财务报表附注
(二十三) 短期借款
             项目             期末余额                上年年末余额
    保证借款                       91,601,137.65        84,074,102.03
    信用借款                                            15,000,000.00
    未能终止确认的已贴现未到期票据               691,497.65         1,251,265.50
    短期借款应付利息                        77,650.00           76,978.05
             合计                92,370,285.30       100,402,345.58
(二十四) 应付票据
             种类           期末余额                  上年年末余额
    银行承兑汇票                   154,000,120.09         63,415,100.00
    商业承兑汇票                    13,936,910.38            625,311.96
             合计              167,937,030.47         64,040,411.96
(二十五) 应付账款
             项目           期末余额                  上年年末余额
    账面余额                     714,996,612.50        813,107,311.96
    其中：账龄超过 1 年的余额            64,858,549.15         88,010,559.88
             合计              714,996,612.50        813,107,311.96
(二十六) 预收款项
             项目           期末余额                  上年年末余额
    预收租赁费                     12,648,555.62         12,779,253.51
    预收仓储费                                               62,261.89
    其他                         1,003,500.00          1,274,176.18
             合计               13,652,055.62         14,115,691.58
(二十七) 合同负债
                     财务报表附注 第 74页
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财务报表附注
           项目                   期末余额                            上年年末余额
    预收货款                              105,981,622.86                     120,158,688.69
    现代物流服务                              1,368,339.08                       3,645,174.74
           合计                         107,349,961.94                     123,803,863.43
(二十八) 应付职工薪酬
           项目       上年年末余额             本期增加              本期减少              期末余额
    短期薪酬            38,874,842.59    622,584,134.10    625,607,969.25     35,851,007.44
    离职后福利-设定提存计划     2,096,062.11     62,343,571.85     61,645,021.16      2,794,612.80
    辞退福利             4,492,997.61     34,170,255.01     33,249,469.45      5,413,783.17
           合计       45,463,902.31    719,097,960.96    720,502,459.86     44,059,403.41
           项目       上年年末余额              本期增加              本期减少             期末余额
    （1）工资、奖金、津贴和
    补贴
    （2）职工福利费           119,905.89     12,374,703.21      12,494,609.10
    （3）社会保险费          1,199,555.65    33,869,079.43      33,663,474.83     1,405,160.25
    其中：医疗保险费          1,087,205.51    30,925,224.55      30,764,536.74     1,247,893.32
         工伤保险费          76,551.55       2,144,420.12      2,088,924.51      132,047.16
         生育保险费          35,798.59        799,434.76        810,013.58         25,219.77
    （4）住房公积金           141,112.50     25,008,817.00      25,122,938.50        26,991.00
    （5）工会经费和职工教育
    经费
    （6）其他短期薪酬         4,536,634.12   164,682,720.52    167,985,217.54      1,234,137.10
           合计       38,874,842.59    622,584,134.10    625,607,969.25     35,851,007.44
                     财务报表附注 第 75页
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财务报表附注
             项目    上年年末余额               本期增加           本期减少              期末余额
    基本养老保险           2,012,022.82     56,159,806.25   55,908,531.88     2,263,297.19
    失业保险费              84,039.29       1,778,608.10    1,787,934.78        74,712.61
    企业年金缴费                             2,565,396.00    2,108,793.00      456,603.00
    离退休人员费用和遗属补贴                       1,839,761.50    1,839,761.50
             合计      2,096,062.11     62,343,571.85   61,645,021.16     2,794,612.80
(二十九) 应交税费
           税费项目             期末余额                            上年年末余额
    增值税                              13,486,738.92                      7,696,499.60
    企业所得税                             6,244,030.42                      5,325,597.39
    房产税                               4,204,940.68                      2,864,180.91
    个人所得税                             1,218,437.14                      1,171,527.18
    印花税                               1,087,563.05                      1,316,500.46
    城市维护建设税                            828,630.52                        274,246.58
    教育费附加                              757,348.45                        320,241.66
    土地使用税                              617,784.06                        575,632.54
    车船使用税                                 3,308.32                          3,592.32
    其他                                      85.66
             合计                      28,448,867.22                     19,548,018.64
(三十) 其他应付款
             项目             期末余额                            上年年末余额
    应付利息
    应付股利                             25,168,489.68                     25,168,489.68
    其他应付款项                          202,001,415.28                    186,525,218.54
             合计                     227,169,904.96                    211,693,708.22
                   财务报表附注 第 76页
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                项目         期末余额                上年年末余额
    上海久事旅游（集团）有限公司             23,118,489.68      23,118,489.68
    吴新华                         2,050,000.00       2,050,000.00
                合计            25,168,489.68       25,168,489.68
          按款项性质列示
             项目           期末余额                 上年年末余额
    往来款                      157,997,907.81       136,200,765.37
    保证金、押金                    35,479,985.95        34,878,310.03
    项目尾款                       7,978,955.21         2,793,132.83
    TOOLING 费                    354,338.54         5,043,161.69
    其他                           190,227.77         7,609,848.62
             合计              202,001,415.28       186,525,218.54
(三十一) 一年内到期的非流动负债
             项目           期末余额                 上年年末余额
    一年内到期的租赁负债                48,682,598.59        54,738,210.63
             合计               48,682,598.59        54,738,210.63
(三十二) 其他流动负债
             项目           期末余额                 上年年末余额
    待转销项税额                     7,664,815.67        12,171,094.32
    未终止确认的票据                 132,971,486.59        71,707,665.30
             合计              140,636,302.26        83,878,759.62
(三十三) 租赁负债
                     财务报表附注 第 77页
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             项目                        期末余额                            上年年末余额
    租赁付款额总额小计                               600,654,803.87                   690,177,946.52
    减：未确认融资费用                               113,306,292.16                   138,015,888.71
    租赁付款额现值小计                               487,348,511.71                   552,162,057.81
    减：一年内到期的租赁负债                             48,682,598.59                    54,738,210.63
             合计                             438,665,913.12                   497,423,847.18
(三十四) 预计负债
        项目            上年年末余额           本期增加                  本期减少             期末余额
    未决诉讼损失                             21,379,313.68                          21,379,313.68
        合计                             21,379,313.68                          21,379,313.68
    说明：预计负债本期增加 21,379,313.68 元，详见本附注十三、（二）或有事项。
(三十五) 递延收益
       项目           上年年末余额            本期增加               本期减少                 期末余额
    与资产相关政
    府补助
       合计             30,670,674.79                          7,037,467.51     23,633,207.28
(三十六) 股本
                                      本期变动增（+）减（－）
     项目       上年年末余额            发行新           公积金                              期末余额
                                      送股                其他          小计
                                 股             转股
    股份总额     1,028,492,944.00                                               1,028,492,944.00
                                财务报表附注 第 78页
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(三十七) 资本公积
         项目          上年年末余额            本期增加   本期减少            期末余额
    资本溢价（股本溢价） 2,131,238,188.88                            2,131,238,188.88
    其他资本公积           104,642,253.06           438,757.03    104,203,496.03
    不丧失控制权部分处
    置子公司的长期股权
    投资处置价款与处置
    长期股权投资相对应
    享有子公司净资产的
    差额
         合计         2,301,309,050.94          438,757.03   2,300,870,293.91
    说明：公司本年其他资本公积减少 438,757.03 元，系合联营企业所有者权益其他变
    动所致，公司按持股比例确认应享有份额。
                           财务报表附注 第 79页
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(三十八) 其他综合收益
                                                                      本期金额
                                                   减：前期计入其                                            减：其他综合收
            项目       上年年末余额         本期所得税前                                     税后归属于         税后归属于少             期末余额
                                                   他综合收益当    减：所得税费用                                  益当期转入留
                                     发生额                                        母公司           数股东
                                                    期转入损益                                              存收益
    不能重分类进损益的其他综合
    收益
    其中： 其他权益工具投资公允
    价值变动
         其他综合收益合计    1,089,507.45    -164,904.12                  -41,226.03   -123,678.09                      965,829.36
                                                   财务报表附注 第 80页
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(三十九) 专项储备
       项目        上年年末余额           本期增加              本期减少               期末余额
    安全生产费        17,009,246.04    15,432,409.32     12,771,206.14     19,670,449.22
       合计        17,009,246.04    15,432,409.32     12,771,206.14     19,670,449.22
(四十) 盈余公积
        项目       上年年末余额            本期增加              本期减少              期末余额
    法定盈余公积       303,309,703.35                                      303,309,703.35
    任意盈余公积       198,708,691.91                                      198,708,691.91
        合计       502,018,395.26                                      502,018,395.26
(四十一) 未分配利润
               项目                            本期金额                   上期金额
    调整前上年年末未分配利润                            1,308,780,660.08        1,694,461,173.15
    调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）
    调整后年初未分配利润                              1,308,780,660.08        1,694,461,173.15
    加：本期归属于母公司所有者的净利润                        -330,353,500.99         -391,114,570.29
      其他                                           19,264.42           5,434,057.22
    减：提取法定盈余公积
      提取任意盈余公积
    期末未分配利润                                   978,446,423.51        1,308,780,660.08
    说明：公司本年未分配利润其他增加 19,264.42 元，系处置其他权益工具投资——上
    海交商航运有限公司的收益直接转入未分配利润。
(四十二) 营业收入和营业成本
                       财务报表附注 第 81页
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                              本期金额                                      上期金额
      项目
                      收入                 成本                        收入              成本
    主营业务          4,278,744,024.88   4,221,497,785.27      4,342,770,240.89    4,275,170,788.97
    其他业务            67,676,010.58      15,534,871.94          93,787,573.35      36,874,474.68
      合计          4,346,420,035.46   4,237,032,657.21      4,436,557,814.24    4,312,045,263.65
             项目                           本期金额                                上期金额
    道路货运与物流服务                                 1,591,500,065.83                 1,787,073,367.86
    汽车零部件制造与销售服务                              1,122,178,128.57                   856,691,422.29
    乘用车销售与汽车后服务                               1,441,667,031.83                 1,533,394,432.81
    其他                                         123,398,798.65                    165,611,017.93
             合计                               4,278,744,024.88                 4,342,770,240.89
(四十三) 税金及附加
             项目                           本期金额                                上期金额
    房产税                                         14,478,270.67                     12,291,553.46
    城市维护建设税                                       4,197,728.93                     3,362,701.66
    教育费附加                                         3,591,047.99                     2,675,635.12
    印花税                                           2,451,209.96                     2,226,545.89
    土地使用税                                         3,102,002.12                     2,926,231.67
    车船使用税                                          162,582.47                        294,020.83
    其他                                                  1,917.99                      73,203.98
             合计                                 27,984,760.13                     23,849,892.61
(四十四) 销售费用
             项目                           本期金额                                上期金额
    工资薪酬                                        29,840,897.42                     36,389,833.69
    折旧与摊销                                         6,931,566.06                    10,273,569.73
    宣传广告费                                         6,411,295.07                     8,543,987.82
                                财务报表附注 第 82页
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二○二五年度
财务报表附注
             项目        本期金额                上期金额
    办公费用                    1,877,324.96       3,468,188.32
    租赁费                       743,668.90       1,704,881.15
    车辆使用费                   1,719,436.73       1,870,552.82
    售后服务费                   1,648,884.88          874,539.93
    包装费                                            10,485.00
    仓储费                       903,221.24          486,570.54
    其他                        522,234.35       1,094,660.26
             合计            50,598,529.61      64,717,269.26
(四十五) 管理费用
             项目        本期金额                上期金额
    工资薪酬                  258,474,721.75     273,938,771.49
    办公费用                   38,303,296.01      45,323,308.81
    折旧及摊销                  44,478,990.50      45,578,867.31
    警卫消防费                   4,061,682.59       5,313,349.12
    修理费                     3,705,298.90       4,075,556.99
    租赁费                     6,327,562.22          577,454.04
    交通费                       645,596.76       1,574,762.17
    保险费                       282,462.49          257,727.43
    其他                     14,562,410.72      11,108,677.93
             合计           370,842,021.94     387,748,475.29
(四十六) 研发费用
             项目        本期金额                上期金额
    材料费用                    7,143,138.05       7,629,914.24
    工资薪酬                   28,050,356.37      27,934,662.60
    折旧与摊销                   3,494,332.44          967,468.59
    维修检测费                                         215,616.29
    服务费                    16,464,582.67       7,764,940.75
    其他                      3,718,122.87       2,744,781.68
             合计            58,870,532.40      47,257,384.15
                  财务报表附注 第 83页
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财务报表附注
(四十七) 财务费用
             项目             本期金额                                上期金额
    利息费用                        27,014,104.08                     29,714,401.02
    其中：租赁负债利息费用                 22,630,517.92                     26,113,131.58
    减：利息收入                      43,075,297.61                     32,340,675.00
    汇兑损益                           724,526.49                       -701,532.12
    银行手续费及其他                     1,217,181.62                      1,180,856.76
             合计                 -14,119,485.42                     -2,146,949.34
(四十八) 其他收益
             项目             本期金额                                上期金额
    政府补助                        22,047,577.03                     41,136,705.03
    进项税加计抵减                      4,858,485.09                      4,416,365.08
    代扣个人所得税手续费                     213,042.26                          215,404.72
             合计                 27,119,104.38                     45,768,474.83
(四十九) 投资收益
                  项目                        本期金额                  上期金额
    权益法核算的长期股权投资收益                                611,835.68      -34,291,142.07
    处置长期股权投资产生的投资收益-清算子公司损益                  -1,856,691.20         1,382,413.64
    债权投资持有期间取得的利息收入-委托贷款收益                       1,134,341.61      1,419,371.49
    其他权益工具投资持有期间取得的股利收入                          9,779,582.37      8,146,324.42
                  合计                             9,669,068.46     -23,343,032.52
(五十) 信用减值损失
                       财务报表附注 第 84页
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财务报表附注
            项目                 本期金额                      上期金额
    应收票据坏账损失                           468,745.09             -431,541.47
    应收账款坏账损失                        -10,983,836.12          -8,614,887.53
    其他应收款坏账损失                          -189,373.52            -747,319.21
    合同资产减值损失                                                     5,341.43
            合计                      -10,704,464.55          -9,788,406.78
(五十一) 资产减值损失
            项目                 本期金额                      上期金额
    存货跌价损失及合同履约成本
    减值损失
    合同资产减值损失                            -48,257.25
    其他非流动资产减值损失                          55,257.00
    固定资产减值损失                        106,426,164.44
    预付款项减值损失                         13,601,370.00
            合计                      225,672,368.46          33,683,664.33
(五十二) 资产处置收益
           项目       本期金额              上期金额           计入当期非经常性损益的金额
    固定资产处置利得或损失     25,394,407.51     7,466,930.75          25,394,407.51
    使用权资产处置损益        2,418,633.59     1,564,254.40           2,418,633.59
    长期待摊费用处置损益      -2,254,398.69                           -2,254,398.69
    无形资产处置收益            -1,493.72                               -1,493.72
    车辆牌照             1,190,126.65       593,196.00           1,190,126.65
           合计       26,747,275.34     9,624,381.15          26,747,275.34
(五十三) 营业外收入
                    财务报表附注 第 85页
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财务报表附注
                                                                计入当期非经常性
            项目         本期金额                 上期金额
                                                                 损益的金额
    退租搬迁补偿款            242,873,468.91                             242,873,468.91
    无法支付的应付款项            1,646,257.81         2,766,019.82          1,646,257.81
    残料清理收入                  72,843.12               98,005.59           72,843.12
    与日常活动不相关的政府补助                                    4,000.00
    罚款、违约金赔款收入             908,114.38              943,950.30          908,114.38
    其他                    558,064.94               461,685.46          558,064.94
            合计         246,058,749.16         4,273,661.17        246,058,749.16
(五十四) 营业外支出
                                                                计入当期非经常性
            项目         本期金额                 上期金额
                                                                 损益的金额
    非流动资产毁损报废损失           218,002.84               125,711.49          218,002.84
    对外捐赠                  503,000.00               501,000.00          503,000.00
    滞纳金                  1,602,197.54              346,479.35       1,602,197.54
    违约金                     79,634.40               86,532.61           79,634.40
    罚款支出                  415,980.80                27,972.84          415,980.80
    赔款支出                  168,680.00                44,509.99          168,680.00
    进项税额转出                401,400.93                                   401,400.93
    预计诉讼支出              21,379,313.68                              21,379,313.68
    其他                    972,382.62                 7,661.91          972,382.62
            合计          25,740,592.81          1,139,868.19        25,740,592.81
(五十五) 所得税费用
            项目              本期金额                                上期金额
    当期所得税费用                       23,909,258.26                    10,654,407.47
    递延所得税费用                       -11,481,042.79                   -3,577,145.67
            合计                    12,428,215.47                     7,077,261.80
                    财务报表附注 第 86页
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财务报表附注
                      项目                                本期金额
    利润总额                                                -315,903,279.79
    按法定[或适用]税率计算的所得税费用                                    -78,975,819.95
    子公司适用不同税率的影响                                          21,483,328.60
    调整以前期间所得税的影响                                             874,157.81
    非应税收入的影响                                               -6,474,034.38
    不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                       5,516,625.20
    使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                               -29,527,959.07
    本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                       106,011,367.31
    税法规定的额外可扣除费用                                           -6,479,450.05
    所得税费用                                                 12,428,215.47
(五十六) 每股收益
         基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外
         普通股的加权平均数计算：
               项目                    本期金额               上期金额
    归属于母公司普通股股东的合并净利润                -330,353,500.99     -391,114,570.29
    本公司发行在外普通股的加权平均数                 1,028,492,944.00   1,028,492,944.00
    基本每股收益                                      -0.32              -0.38
    其中：持续经营基本每股收益                               -0.32              -0.38
         终止经营基本每股收益
         稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发
         行在外普通股的加权平均数（稀释）计算：
               项目                    本期金额               上期金额
    归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）            -330,353,500.99     -391,114,570.29
    本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）             1,028,492,944.00   1,028,492,944.00
    稀释每股收益                                      -0.32              -0.38
                      财务报表附注 第 87页
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财务报表附注
                项目                  本期金额               上期金额
   其中：持续经营稀释每股收益                              -0.32              -0.38
        终止经营稀释每股收益
(五十七) 现金流量表项目
        （1）收到的其他与经营活动有关的现金
          项目              本期金额                        上期金额
   退租搬迁补偿款                   242,873,468.91              59,000,000.00
   各类财政扶持金等补贴款                15,223,151.78              36,523,854.19
   利息收入                       28,022,200.40              28,601,730.56
   往来款及其他                    108,599,322.64             113,060,664.62
          合计                 394,718,143.73             237,186,249.37
        （2）支付的其他与经营活动有关的现金
          项目              本期金额                        上期金额
   各类费用及支出                   153,382,992.88             136,204,179.24
   往来款及其他                    110,169,653.33             111,901,585.73
          合计                 263,552,646.21             248,105,764.97
        支付的其他与投资活动有关的现金
          项目              本期金额                        上期金额
   破产清算子公司现金转出                   411,129.31                  77,281.42
          合计                     411,129.31                  77,281.42
        （1）收到的其他与筹资活动有关的现金
                     财务报表附注 第 88页
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财务报表附注
           项目                 本期金额                             上期金额
   关联方借款                          12,250,000.00
           合计                     12,250,000.00
         （2）支付的其他与筹资活动有关的现金
           项目                 本期金额                             上期金额
   偿还租赁负债支付的金额                    66,465,217.80                   76,875,335.42
   关联方借款                           9,948,254.70
           合计                     76,413,472.50                   76,875,335.42
(五十八) 现金流量表补充资料
                  补充资料                     本期金额                  上期金额
   （1）将净利润调节为经营活动现金流量
   净利润                                    -328,331,495.26        -392,702,424.29
   加：信用减值损失                                 -10,704,464.55         -9,788,406.78
        资产减值准备                             225,672,368.46         33,683,664.33
        固定资产、投资性房地产折旧                      216,550,031.52        250,882,321.87
        使用权资产折旧                             54,699,969.72         61,625,493.64
        无形资产摊销                               8,399,775.92           7,911,946.68
        长期待摊费用摊销                            36,374,799.36         23,900,811.59
        处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                            -26,747,275.34         -9,514,570.74
   （收益以“－”号填列）
        固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                       218,002.84          25,343.89
        公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
        财务费用（收益以“－”号填列）                     27,738,630.57         28,983,765.14
        投资损失（收益以“－”号填列）                      -9,669,068.46        23,343,032.52
        递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                      190,097.60      -33,776,147.85
        递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                -11,671,140.39        29,614,415.47
        存货的减少（增加以“－”号填列）                    82,921,586.71         -50,792,361.73
        经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）               22,723,353.07        345,419,549.41
                         财务报表附注 第 89页
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二○二五年度
财务报表附注
               补充资料                    本期金额              上期金额
        经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）          141,963,094.25     -45,690,879.60
        其他
   经营活动产生的现金流量净额                       430,328,266.02    263,125,553.55
   （2）不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
   债务转为资本
   一年内到期的可转换公司债券
   承担租赁负债方式取得使用权资产
   （3）现金及现金等价物净变动情况
   现金的期末余额                           3,039,834,683.91   2,771,753,451.59
   减：现金的期初余额                         2,771,753,451.59   2,607,015,943.83
   加：现金等价物的期末余额
   减：现金等价物的期初余额
   现金及现金等价物净增加额                        268,081,232.32    164,737,507.76
                项目                    期末余额              上年年末余额
   （1）现金                             3,039,834,683.91   2,771,753,451.59
   其中：库存现金                                147,419.35         225,961.47
         可随时用于支付的银行存款                2,964,503,365.00   2,751,882,747.28
         可随时用于支付的其他货币资金                75,183,899.56      19,644,742.84
   （2）现金等价物
   其中：三个月内到期的债券投资
   （3）期末现金及现金等价物余额                   3,039,834,683.91   2,771,753,451.59
   其中：持有但不能由母公司或集团内其他子公司使
   用的现金和现金等价物
         说明：使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况：无。
                      财务报表附注 第 90页
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二○二五年度
财务报表附注
            项目       期末余额                上年年末余额               不属于现金及现金等价物的理由
                                                              短期借款及开立银行承兑汇票和
      货币资金           31,907,275.38          19,564,344.15
                                                              履约保函的保证金
      货币资金           38,586,158.80           1,077,175.00     诉讼冻结
      货币资金           18,792,041.66           3,738,944.45     未到期应收利息
            合计       89,285,475.84          24,380,463.60
(五十九) 外币货币性项目
                项目          期末外币余额                   折算汇率            期末折算人民币余额
      货币资金                                                               60,348,195.94
      其中：美元                          8,585,846.20           7.0288       60,348,195.77
           日元                                4.00           0.0448                 0.18
      应收账款                                                               14,518,089.15
      其中：美元                          2,065,514.62           7.0288       14,518,089.15
六、    研发支出
                项目                      本期金额                          上期金额
      材料费用                                     7,143,138.05               7,629,914.24
      工资薪酬                                    28,050,356.37              27,934,662.60
      折旧与摊销                                    3,494,332.44                  967,468.59
      维修检测费                                                                  215,616.29
      服务费                                     16,464,582.67               7,764,940.75
      其他                                       3,718,122.87               2,744,781.68
                合计                            58,870,532.40              47,257,384.15
      其中：费用化研发支出                              58,870,532.40              47,257,384.15
           资本化研发支出
七、    合并范围的变更
(一)   非同一控制下企业合并：无。
(二)   同一控制下企业合并：无。
(三)   反向购买：无。
                          财务报表附注 第 91页
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二○二五年度
财务报表附注
(四)   处置子公司：无。
(五)   其他原因的合并范围变动
      本年不再纳入合并范围的子公司 2 户，具体如下：
              名称          持股比例（%）       减少原因    减少时间
      上海交运隆嘉汽车销售服务有限公司          80.00   破产清算   2025 年 12 月
      上海交运沪北洋山国际物流有限公司         100.00   工商注销   2025 年 12 月
      说明：上海市第三中级人民法院根据债务人申请，于 2025 年 12 月 1 日以(2025)沪
      公司(下称“交运隆嘉”)破产清算的申请，并于 2025 年 12 月 25 日选定上海市建纬律
      师事务所担任交运隆嘉破产管理人，2026 年 1 月 8 日进行了接管，自管理人接管交
      运隆嘉起，本公司丧失对其控制权，故报告期末不再将其纳入合并范围。
                     财务报表附注 第 92页
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财务报表附注
八、    在其他主体中的权益
(一)   在子公司中的权益
                                      主要经                                         持股比例(%)
             子公司名称        注册资本                         注册地               业务性质                     取得方式
                                      营地                                        直接       间接
                                             中国(上海)自由贸易试验区张桥永宁路
      上海交运汽车动力系统有限公司     35000 万元     上海                                 工业制造   100.00            设立或投资
      上海交运汽车精密冲压件有限公司    25000 万元     上海     青浦区白鹤镇鹤祥路 20 弄 100 号        工业制造   100.00            设立或投资
      烟台中瑞汽车零部件有限公司      20000 万元     烟台     福山区永达街 970 号                工业制造   100.00            设立或投资
      上海交运置业有限公司          7500 万元     上海     上海嘉定区安亭镇园国路 935 号           物业管理   100.00            设立或投资
                                             沈阳市沈阳-欧盟经济开发区蒲裕路 50
      沈阳中瑞汽车零部件有限公司      15000 万元     沈阳                                 工业制造   100.00            设立或投资
                                             号
      上海交运远翼化工储运有限公司     2855.98 万元   上海     上海市金山区漕泾镇合展路 228 号          仓储物流            100.00   设立或投资
                                             上海市普陀区真北路 1038 号第 7、8、9
      上海云峰交运汽车销售服务有限公司    2000 万元     上海                                 汽车销售             50.50   设立或投资
                                             幢
      上海交运起成汽车销售服务有限公司    850 万元      上海     上海市徐汇区龙水南路 386 号 1 幢底楼      汽车销售            100.00   设立或投资
                                             上海市浦东新区浦东南路 3843 号 1 幢 1、
      上海交运起腾汽车销售服务有限公司    3000 万元     上海                                 汽车销售            100.00   设立或投资
      上海交运起申汽车销售服务有限公司    2500 万元     上海     上海市杨浦区内江路 303 号             汽车销售            100.00   设立或投资
                                           财务报表附注 第 93页
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二○二五年度
财务报表附注
                                主要经                                         持股比例(%)
         子公司名称        注册资本                           注册地           业务性质                     取得方式
                                营地                                        直接       间接
   上海交运崇明汽车销售服务有限公司   3000 万元   上海     上海市崇明区城桥镇南门路 350 号-1        汽车销售             51.00   设立或投资
                                       上海市浦东新区金海路 2449 弄 6 号 9 层
   上海捷东能源贸易有限公司       500 万元    上海                                 销售代理             51.00   设立或投资
   上海交运汽车修理职业技能培训中心   100 万元    上海     上海市普陀区谈家渡路 18 号             技术培训            100.00   设立或投资
   烟台中瑞物流有限公司         3500 万    烟台     山东省烟台市福山区凤凰山路 206 号         交通运输   100.00            设立或投资
                                       中国（上海）自由贸易试验区临港新片区
   上海交荣供应链管理有限公司      500 万元    上海                                 仓储物流            100.00   设立或投资
                                       业盛路 188 号 A-1223 室
                                       湛江经济技术开发区东简街道工业大道
   湛江宝交物流有限公司         4800 万元   湛江                                 交通运输            100.00   设立或投资
                                       南侧 10 号 2 栋
   上海交运汽车检测服务有限公司     100 万元    上海     上海市杨浦区内江路 301 号 24 幢        汽车检测            100.00   设立或投资
   上海交运起豪汽车销售服务有限公司   3000 万元   上海     上海市徐汇区中山南二路 385 号 2 幢       汽车销售            100.00   设立或投资
   上海交运起凌汽车销售服务有限公司   2000 万元   上海     上海市徐汇区中山南二路 555 号 7 幢       汽车销售            100.00   设立或投资
                                       上海市崇明区城桥镇翠竹路 1688 弄 6 号
   上海交运沪北供应链管理有限公司    1000 万元   上海                                 交通运输            100.00   设立或投资
                                       湛江经济技术开发区东简街道东海岛工
   湛江上运上集物流有限公司       2000 万元   湛江                                 交通运输             50.98   设立或投资
                                       业大道南侧 10 号
   上海交运起荣汽车销售服务有限公司   2000 万元   上海     上海市静安区中山北路 518 号            汽车销售            100.00   设立或投资
                                       中国（上海）自由贸易试验区永宁路 10         技术推广
   上海交运英诺维健康科技有限公司    1800 万元   上海                                        100.00            设立或投资
                                       号 2 幢 101 室                 服务
                                     财务报表附注 第 94页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
                                     主要经                                          持股比例(%)
         子公司名称          注册资本                            注册地              业务性质                     取得方式
                                     营地                                         直接       间接
                                                                         电动汽车
                                            上海市黄浦区中华路 899 号 1 幢 1 层 03
   上海交运特来电新能源科技有限公司    3000 万元       上海                                  充电基础    51.00            设立或投资
                                            单元 485 室
                                                                         设施运营
   上海交运起宏汽车销售服务有限公司     800 万元       上海     上海市徐汇区中山南二路 401 号 2 幢        汽车销售            100.00   设立或投资
   上海交运海运发展有限公司                      上海                                  交通运输   100.00
                           元                501 室                                                 企业合并
                                                                                                  同一控制下
   上海市汽车修理有限公司         30000 万元      上海     上海市徐汇区中山南二路 379 号            汽车修理   100.00
                                                                                                  企业合并
   上海交运国际物流有限公司                      上海     上海市静安区恒丰路 288 号              交通运输   100.00
                           元                                                                      企业合并
                                            中国(上海)自由贸易试验区临港新片区                                    同一控制下
   上海市长途汽车运输有限公司       3315.6 万元     上海                                  交通运输            100.00
                                            业盛路 188 号 A-838G 室                                    企业合并
                                            中国（上海）自由贸易试验区临港新片区                                    同一控制下
   上海市浦东汽车运输有限公司      3836.82 万元     上海                                  交通运输            100.00
                                            顺通路 5 号 B 楼 DX237 室                                   企业合并
                                                                                                  同一控制下
   上海市联运有限公司           744.8 万元      上海     上海市黄浦区南苏州路 381 号二、三楼         交通运输            100.00
                                                                                                  企业合并
                                                                                                  同一控制下
   上海交荣冷链物流有限公司        6000 万元       上海     上海市闵行区都会路 2385 号             仓储物流            100.00
                                                                                                  企业合并
   上海交运大件物流有限公司        12000 万元      上海     宝山区宝杨路 2045 号                交通运输            100.00   同一控制下
                                          财务报表附注 第 95页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
                                 主要经                                          持股比例(%)
         子公司名称        注册资本                        注册地                业务性质                     取得方式
                                 营地                                         直接       间接
                                                                                              企业合并
                                                                                              同一控制下
   上海交运便捷货运有限公司       2500 万元    上海     上海市虹口区东大名路 959 号             交通运输            100.00
                                                                                              企业合并
                                        上海市松江出口加工区 A 区三庄路 288                                 同一控制下
   上海交运福祉物流有限公司       3000 万元    上海                                  仓储物流            100.00
                                        号                                                     企业合并
                                                                                              同一控制下
   上海交运维卡物流有限公司       3000 万元    上海     嘉定区安亭镇工业园区园大路 1155 号         交通运输            100.00
                                                                                              企业合并
                                        中国(上海)自由贸易试验区日樱南路 301                                 同一控制下
   上海外高桥爱尔思物流有限公司     550 万元     上海                                  交通运输            100.00
                                        号二楼                                                   企业合并
                                                                                              同一控制下
   上海交运城新汽车维修有限公司     500 万元     上海     上海市徐汇区龙吴路 918 号              汽车修理            100.00
                                                                                              企业合并
                                        上海市徐汇区中山南二路 401 号 4 幢 4                               同一控制下
   上海交运起元汽车销售服务有限公司   1600 万元    上海                                  汽车销售            100.00
                                        层                                                     企业合并
                                                                                              同一控制下
   上海交运沪北物流发展有限公司     19800 万元   上海     上海市宝山区呼青路 158 号 14 幢 103 室   交通运输   100.00        -
                                                                                              企业合并
                                        上海市宝山区牡丹江路 1508 号 1 幢 550                             同一控制下
   上海上组物流有限公司         559 万美元    上海                                  交通运输             51.00
                                        室                                                     企业合并
   上海通华不锈钢压力容器工程有限公                                                                           同一控制下
   司                                                                                          企业合并
                                      财务报表附注 第 96页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
                                         主要经                                   持股比例(%)
             子公司名称           注册资本                        注册地            业务性质                取得方式
                                         营地                                    直接   间接
                                                                                            非同一控制
      上海大中物流有限公司             466.67 万元   上海     浦东新区航头镇大中路 15 号         交通运输        88.50
                                                                                            下企业合并
                                                                                            非同一控制
      上海瀛伟机动车安全检测有限公司         500 万元     上海     上海市崇明区城桥镇三沙洪路 18 号      汽车检测        51.00
                                                                                            下企业合并
                                                                        废弃资源
                                                上海市嘉定区徐行镇宝钱公路 468 号 3                       同一控制下
      上海交运巴士拆车有限公司           1000 万元     上海                             综合利用        43.00
                                                幢、4 幢（西侧部分）、12 幢                            企业合并
                                                                        业
(二)   在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易：无。
(三)   在合营安排或联营企业中的权益
                                              财务报表附注 第 97页
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二○二五年度
财务报表附注
                                                       持股比例(%)      对合营企业或
                                                                             对本公司活
                        主要经营                                        联营企业投资
        合营企业或联营企业名称                      注册地    业务性质                         动是否具有
                         地                             直接      间接   的会计处理方
                                                                                 战略性
                                                                      法
                               上海市嘉定区安亭镇园国
   上海英提尔交运汽车零部件有限公司     上海                      工业制造   50.00         权益法核算   否
                               路 955 号
                               上海市奉贤区柘林镇胡桥
   上海大众交运出租汽车有限公司       上海                      交通运输   50.00         权益法核算   否
                               胡滨村 8 丘 1 号
       说明：持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
       公司持有上海宝通运输实业有限公司 20.00%的股权，采取不分配股利、或按实际利润分配额确认收益方式分利，故公司认定其为不
       具有重大影响的其他股权投资。
                                 财务报表附注 第 98页
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二○二五年度
财务报表附注
                           期末余额/本期金额                       上年年末余额/上期金额
                     上海英提尔交运                           上海英提尔交运
                                      上海大众交运出                            上海大众交运出
                     汽车零部件有限                           汽车零部件有限
                                      租汽车有限公司                            租汽车有限公司
                        公司                                 公司
   流动资产              166,236,399.33       14,894.76    177,962,364.37       292,138.30
   其中：现金和现金等价物       166,236,399.33          910.56    120,105,584.06       292,138.30
   非流动资产                               29,312,427.12     5,955,248.82     29,758,413.12
   资产合计              166,236,399.33    29,327,321.88   183,917,613.19     30,050,551.42
   流动负债                                  404,397.50     12,928,200.09       858,660.53
   非流动负债                                                                    445,986.00
   负债合计                                  404,397.50     12,928,200.09      1,304,646.53
   少数股东权益
   归属于母公司股东权益        166,236,399.33    28,922,924.38   170,989,413.10     28,745,904.89
   按持股比例计算的净资产份额      83,118,199.66    14,461,462.19    85,494,706.56     14,371,619.93
   调整事项
   —商誉
   —内部交易未实现利润
   —其他
   对合营企业权益投资的账面价值     83,118,199.66    14,461,462.19    85,494,706.56     14,371,619.93
   存在公开报价的合营企业权益投资
   的公允价值
   营业收入               30,737,033.67      762,738.55    129,603,776.36      2,268,715.72
   财务费用                 -560,392.94         1,007.19     -1,330,688.07          628.87
   所得税费用
   净利润                -3,920,250.64      177,053.00     -66,308,238.29       12,370.92
   终止经营的净利润
   其他综合收益
   综合收益总额             -3,920,250.64      177,053.00     -66,308,238.29       12,370.92
   本期收到的来自合营企业的股利
                     财务报表附注 第 99页
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财务报表附注
                               期末余额/本期金额                   上年年末余额/上期金额
      联营企业：
      投资账面价值合计                            107,680,902.07       107,632,697.76
      下列各项按持股比例计算的合计数
      —净利润                                  6,488,698.31        -2,524,239.00
      —其他综合收益
      —综合收益总额                               6,488,698.31        -2,524,239.00
                                            本期未确认的损失
                       累积未确认的前期                              本期末累积未确认
       合营企业或联营企业名称                          （或本期分享的净
                         累计损失                                   的损失
                                                  利润）
      深圳市润声投资股份有限公司       -8,897,338.10                         -8,897,338.10
(四)   重要的共同经营 ：无。
(五)   在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益                      ：无。
九、    政府补助
(一)   计入当期损益的政府补助
                      财务报表附注 第 100页
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财务报表附注
         类型          本期发生额                上期发生额
   与资产相关的政府补助              7,037,467.51       7,415,055.56
   与收益相关的政府补助             15,010,109.52      33,721,649.47
         合计               22,047,577.03      41,136,705.03
                财务报表附注 第 101页
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财务报表附注
(二)   涉及政府补助的负债项目
                               本期新增补助金   本期计入营业外   本期转入其他收         本期冲减成本费                          与资产相关/与
       负债项目    上年年末余额                                                        其他变动   期末余额
                                  额       收入金额       益金额            用金额                              收益相关
                                                                                                    与资产相关政府
      递延收益     30,670,674.79                        7,037,467.51                    23,633,207.28
                                                                                                    补助
                                             财务报表附注 第 102页
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财务报表附注
十、    与金融工具相关的风险
(一)   金融工具产生的各类风险
      本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括
      汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险
      所采取的风险管理政策如下所述 ：
           可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履
           行义务而导致本公司金融资产产生的损失，本公司信用风险主要产生于应收款
           项和银行存款等。
           对于应收款项，根据公司执行相关内控制度以控制信用风险敞口。公司通过对
           债务人的财务状况、外部评级、信用记录及其它因素评估债务人的信用资质并
           设置相应信用额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对
           于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期
           等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司所承受的最大
           信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司无已逾期未计
           提减值的金融资产。
           本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型股份制银行，本公司预期银
           行存款不存在重大的信用风险。
           流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务
           时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。
           公司通过长短期借款、发行公司债券等方式保持融资持续性与灵活性的平衡，
           并获得主要金融机构足额授信，以满足短期和较长期的资金需求。本公司实时
           监控短期和长期资金需求，确保维持充裕的现金储备。公司的财务部门管理公
           司的资金在正常范围内使用并确保其被严格控制。本公司的目标是运用多种融
           资手段以保持融资的持续性与灵活性之间的平衡。因此公司管理层认为不存在
           重大流动性风险。
           金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变
           动而发生波动的风险。公司与金融工具相关的市场风险主要为利率风险。
           公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对
           授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，
                       财务报表附注 第 103页
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二○二五年度
财务报表附注
           满足公司各类短期融资需求，合理降低利率波动风险。
十一、 公允价值的披露
      公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
      第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报
      价。
      第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
      第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
      公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
      所属的最低层次决定。
(一)   以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                          期末公允价值
             项目        第一层次公           第二层次公   第三层次公
                                                                   合计
                       允价值计量           允价值计量   允价值计量
      持续的公允价值计量
      ◆应收款项融资                                  39,881,745.97    39,881,745.97
      ◆其他权益工具投资         1,635,940.89           58,899,058.55    60,534,999.44
      持续以公允价值计量的资产总
      额
(二)   持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
      第一层次公允价值计量的其他权益工具投资系公司持有的上市公司股票投资，报告
      期末公允价值按上海证券交易所公布的 2025 年 12 月 31 日的收盘价确定。
(三)   持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定
      量信息 ：无。
(四)   持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定
      量信息
      第三层次公允价值计量的其他权益工具投资系公司持有的非上市公司权益投资。
      其他被投资单位经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资
      成本作为公允价值的合理估计进行计量。
                      财务报表附注 第 104页
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二○二五年度
财务报表附注
      对于持有的应收款项融资，因为其主要为银行承兑汇票，发生损失的可能性很小，
      可回收金额基本确定，采用票面金额确定公允价值。
(五)   持续的第三层次公允价值计量项目，上年年末与期末账面价值间的调节信息及不可
      观察参数敏感性分析：无。
(六)   持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换
      时点的政策
      本公司上述持续的公允价值计量项目在本年度未发生各层次之间的转换。
(七)   本期内发生的估值技术变更及变更原因
      本公司金融工具的公允价值估值技术在本年度未发生变更。
(八)   不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
      不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、
      一年内到期的非流动负债和长期借款。上述不以公允价值计量的金融资产和负债的
      账面价值与公允价值相差很小。
十二、 关联方及关联交易
(一)   本公司的母公司情况
                                                      母公司对本     母公司对本
                                           注册资本
       母公司名称      注册地         业务性质                    公司的持股     公司的表决
                                           （万元）
                                                      比例(%)     权比例(%)
                           利用国内外资金，城
                           市交通运营、基础设
                           施投资管理及资源
                           开发利用，土地及房
                 上海市黄
      上海久事（集团）             产开发、经营，物业
                 浦区中山                  6,000,000.00     36.34      36.34
      有限公司                 管理，体育与旅游经
                 南路 28 号
                           营，股权投资、管理
                           及运作，信息技术服
                           务，汽车租赁，咨询
                           业务。
                           财务报表附注 第 105页
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二○二五年度
财务报表附注
      本公司最终控制方是上海市国有资产监督管理委员会。
(二)   本公司的子公司情况
      本公司子公司的情况详见本附注“八、在其他主体中的权益”。
(三)   本公司的合营和联营企业情况
      本公司重要的合营或联营企业详见本附注“八、在其他主体中的权益”。
      本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合
      营或联营企业情况如下：
           合营或联营企业名称                     与本公司关系
      上海大众交运出租汽车有限公司                      合营企业
      上海英提尔交运汽车零部件有限公司                    合营企业
      长沙英提尔交运汽车零部件有限公司                  合营企业的子公司
      上海美惠园果品销售市场经营管理有限公司                 联营企业
      上海恩尔仓储有限公司                          联营企业
      上海交运云峰龙威汽车销售服务有限公司                  联营企业
      上海化学工业区物流有限公司                       联营企业
      上海交运智慧湾企业管理有限公司                     联营企业
      上海大川原德莱因设备工程有限公司                    联营企业
      上海南站长途客运有限公司                        联营企业
(四)   其他关联方情况
            其他关联方名称                   其他关联方与本公司的关系
      申通阿尔斯通（上海）轨道交通车辆有限公司       所属企业集团的其他成员单位的合营企业
      上海地铁电子科技有限公司               所属企业集团的其他成员单位的合营企业
      上海交通大众客运有限责任公司             所属企业集团的其他成员单位的联营企业
      上海久事数字科技有限公司                       同受一方控制
      上海市沪东汽车运输有限公司                      同受一方控制
      上海装卸储运有限公司                         同受一方控制
      上海运通工程机械有限公司                       同受一方控制
                      财务报表附注 第 106页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
          其他关联方名称                   其他关联方与本公司的关系
   上海交投场站企业管理有限公司                      同受一方控制
   强生致行互联网科技（上海）有限公司                   同受一方控制
   上海新华汽车厂有限公司                         同受一方控制
   上海交运汽修资产管理有限公司                      同受一方控制
   上海清水湾大酒店有限公司                        同受一方控制
   上海市沪南汽车运输有限公司                       同受一方控制
   上海市汽车运输科学技术研究所有限公司                  同受一方控制
   上海浦江游览营运服务有限公司                      同受一方控制
   上海旅游集散总站有限公司                        同受一方控制
   上海市轮渡有限公司                           同受一方控制
   上海金水湾大酒店有限公司                        同受一方控制
   上海久事旅游（集团）有限公司                      同受一方控制
   上海交运资产经营管理有限公司                      同受一方控制
   上海地铁维护保障有限公司                        同受一方控制
   上海久通融资租赁有限公司                        同受一方控制
   上海沪北物流发展有限公司                        同受一方控制
   上海久事国际体育中心有限公司                      同受一方控制
   上海天孚汽车贸易有限公司                        同受一方控制
   上海中国青年旅行社有限公司                       同受一方控制
   上海久事公共交通集团有限公司                      同受一方控制
   上海公共交通卡股份有限公司                       同受一方控制
   上海巴士国际旅游有限公司                        同受一方控制
   上海久事文化传播有限公司                        同受一方控制
   上海强生出租汽车有限公司                        同受一方控制
   上海浦运企业管理服务中心有限公司                    同受一方控制
   上海交运巴士客运（集团）有限公司                    同受一方控制
   上海交运锦湖客运有限公司                        同受一方控制
   上海白玉兰高速客运有限公司                       同受一方控制
   上海阿尔莎长途客运有限公司                       同受一方控制
   上海空港巴士有限公司                          同受一方控制
   上海巴士第五公共交通有限公司                      同受一方控制
   上海金山巴士公共交通有限公司                      同受一方控制
                    财务报表附注 第 107页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
          其他关联方名称                   其他关联方与本公司的关系
   上海崇明巴士公共交通有限公司                      同受一方控制
   上海巴士第三公共交通有限公司                      同受一方控制
   上海巴士第四公共交通有限公司                      同受一方控制
   上海巴士第一公共交通有限公司                      同受一方控制
   上海巴士第二公共交通有限公司                      同受一方控制
   上海佳捷汽车修理服务有限公司                      同受一方控制
   上海东亚体育文化中心有限公司                      同受一方控制
   上海浦东东站长途客运有限公司                      同受一方控制
   上海捷佳汽车修理服务有限公司                      同受一方控制
   上海上强汽车配件销售有限公司                      同受一方控制
   上海浦东国际机场进出口有限公司             所属企业集团的其他成员单位的联营企业
   上海公共交通物业有限公司                        同受一方控制
   上海久事（集团）有限公司                        同受一方控制
   上海农村商业银行股份有限公司                      同受一方控制
   上海强生北美汽车销售服务有限公司                    同受一方控制
   上海上强高级汽车修理有限公司                      同受一方控制
   上海市沪西汽车运输有限公司                       同受一方控制
   上海现代交通建设发展有限公司                      同受一方控制
   上海地铁盾构设备工程有限公司              所属企业集团的其他成员单位的联营企业
   上海磁浮交通发展有限公司                所属企业集团的其他成员单位的联营企业
   上海交运船舶有限公司                          同受一方控制
   上海农村商业银行股份有限公司              所属企业集团的其他成员单位的联营企业
   上海青年实业（集团）有限公司                      同受一方控制
   城盾隧安地下工程有限公司                        同受一方控制
   上海城投（集团）有限公司                        同受一方控制
   上海福赐劝业机动车驾驶员培训有限公司                  同受一方控制
   上海交通大众客运有限公司                        同受一方控制
   上海交投资产管理有限公司                        同受一方控制
   上海交运沪北物流发展有限公司                      同受一方控制
   上海久事苏州河旅游发展有限公司                     同受一方控制
   上海久事体育产业发展（集团）有限公司                  同受一方控制
   上海久事演艺有限公司                          同受一方控制
                    财务报表附注 第 108页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
              其他关联方名称                   其他关联方与本公司的关系
      上海久事置业有限公司                           同受一方控制
      上海久通汽车租赁服务有限公司长沙分公司                  同受一方控制
      上海久通商旅客运有限公司                         同受一方控制
      上海强生宝隆出租汽车有限公司                       同受一方控制
      上海强生集团汽车修理有限公司                       同受一方控制
      上海强生交巴商业管理服务有限公司                     同受一方控制
      上海强生汽车贸易有限公司                         同受一方控制
      上海强生物业有限公司                           同受一方控制
      上海申通地铁建设集团有限公司                       同受一方控制
      上海市汽车修理有限公司                          同受一方控制
      上海外滩物业有限公司                           同受一方控制
      上海市沪南汽车运输公司                          同受一方控制
      上海巴士公交集团驾驶员培训有限公司                    同受一方控制
      上海巴士客车维修有限公司                         同受一方控制
      上海强生机动车驾驶员培训中心有限公司                   同受一方控制
(五)   关联交易情况
           采购商品/接受劳务情况表
               关联方             关联交易内容     本期金额           上期金额
      上海久事数字科技有限公司            采购商品                        178,795.28
      上海交运云峰龙威汽车销售服务有限公司      采购商品         588,958.41    1,414,495.73
                              运输服务及劳
      上海市沪东汽车运输有限公司                        553,323.21
                              务服务
      上海南站长途客运有限公司            汽车修理                         39,026.42
      上海公共交通卡股份有限公司           劳务服务        1,025,473.34   1,357,438.22
      上海装卸储运有限公司              劳务服务        8,238,078.53   6,407,136.38
      上海运通工程机械有限公司            劳务服务         482,583.56    1,668,286.33
      上海交投场站企业管理有限公司          劳务服务             230.09        4,954.13
      强生致行互联网科技（上海）有限公司       劳务服务         184,919.81     455,405.67
      上海大川原德莱因设备工程有限公司        劳务服务
                        财务报表附注 第 109页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
           关联方            关联交易内容   本期金额           上期金额
   上海上强汽车配件销售有限公司        劳务服务       831,194.72     469,591.31
   上海交运汽修资产管理有限公司        劳务服务                      255,054.84
   上海交运智慧湾企业管理有限公司       劳务服务       172,441.03     648,913.42
   上海清水湾大酒店有限公司          劳务服务        37,240.48
   上海金水湾大酒店有限公司          劳务服务       580,250.00
   上海市沪南汽车运输有限公司         劳务服务                     1,701,144.60
   上海市汽车运输科学技术研究所有限公司    劳务服务           831.86        3,169.81
   上海浦东国际机场进出口有限公司       劳务服务       176,113.20     140,363.84
   上海久事旅游（集团）有限公司        劳务服务       171,099.24     850,182.60
   上海公共交通物业有限公司          劳务服务                         4,800.00
   上海久通融资租赁有限公司          劳务服务                       28,000.00
   上海巴士国际旅游有限公司          采购货款        52,115.00
   上海化学工业区物流有限公司         采购货款       104,385.31
   上海强生出租汽车有限公司          采购货款           271.68        8,000.00
   上海巴士第五公共交通有限公司        采购货款         1,919.47
   上海金山巴士公共交通有限公司        采购货款       668,183.36    1,092,562.26
   上海崇明巴士公共交通有限公司        采购货款      3,007,604.75    760,800.94
   上海佳捷汽车修理服务有限公司        采购货款         9,270.80      46,158.84
   上海浦运企业管理服务中心有限公司      采购货款       124,009.89
   上海上强高级汽车修理有限公司        采购货款         8,495.58
   上海巴士第二公共交通有限公司        采购货款       175,815.93
   上海巴士第三公共交通有限公司        采购货款       481,262.83
   上海巴士第四公共交通有限公司        采购货款       105,861.32
   上海巴士第一公共交通有限公司        采购货款        91,898.23
   上海巴士公交集团驾驶员培训有限公司     采购货款         3,907.96
   上海巴士客车维修有限公司          采购货款        14,362.83
   上海白玉兰高速客运有限公司         采购货款       148,785.46
   上海福赐劝业机动车驾驶员培训有限公司    采购货款         5,548.67
   上海交运巴士客运（集团）有限公司      采购货款         2,628.32
   上海交运锦湖客运有限公司          采购货款        82,444.25
   上海久通商旅客运有限公司          采购货款       654,911.30
   上海强生机动车驾驶员培训中心有限公司    采购货款           729.20
                   财务报表附注 第 110页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
            关联方           关联交易内容    本期金额           上期金额
   上海现代交通建设发展有限公司        采购货款           4,303.31
        出售商品/提供劳务情况表
            关联方           关联交易内容    本期金额           上期金额
   上海大川原德莱因设备工程有限公司      销售商品       2,669,887.30   5,614,490.85
   上海市轮渡有限公司             销售商品           2,452.83    118,198.36
   上海金水湾大酒店有限公司          销售商品           6,528.30        953.10
   上海东亚体育文化中心有限公司        销售商品        563,859.90     596,705.78
                         汽车修理、运输
   上海久事（集团）有限公司          服务及劳务服         5,361.94     10,350.44
                         务
                         汽车修理、运输
   上海交运资产经营管理有限公司        服务及劳务服         5,080.25      3,866.16
                         务
                         汽车修理、运输
   上海久事旅游（集团）有限公司        服务及劳务服         4,203.54      4,397.45
                         务
                         运输服务及劳
   上海地铁维护保障有限公司                     1,166,172.95   1,662,724.74
                         务服务
                         运输服务及劳
   上海交运智慧湾企业管理有限公司                 18,464,213.06   3,325,717.57
                         务服务
   上海久通融资租赁有限公司          汽车修理       1,944,626.58   1,700,192.58
   上海装卸储运有限公司            汽车修理            500.00
   上海市沪东汽车运输有限公司         汽车修理        138,387.71       5,660.37
   上海英提尔交运汽车零部件有限公司      运输服务       6,645,310.94   1,624,001.68
   上海化学工业区物流有限公司         运输服务       1,697,960.16    386,312.27
   上海天孚汽车贸易有限公司          运输服务        128,203.25     252,038.21
   上海地铁电子科技有限公司          运输服务        228,055.05     155,211.01
   申通阿尔斯通（上海）轨道交通车辆有限
                         运输服务                       650,394.48
   公司
   上海中国青年旅行社有限公司         运输服务                        15,660.38
                   财务报表附注 第 111页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
           关联方            关联交易内容   本期金额           上期金额
   上海久事公共交通集团有限公司        运输服务         5,015.04       1,711.50
   上海公共交通卡股份有限公司         劳务服务       317,697.36     131,216.98
   上海交运云峰龙威汽车销售服务有限公司    劳务服务      2,462,750.36    480,613.19
   上海旅游集散总站有限公司          劳务服务                        8,773.58
   上海浦江游览营运服务有限公司        劳务服务                         535.40
   上海久事文化传播有限公司          劳务服务         3,396.23       5,120.31
   上海交运巴士客运（集团）有限公司      劳务服务           968.14      68,216.98
   上海白玉兰高速客运有限公司         劳务服务        64,064.15
   上海阿尔莎长途客运有限公司         劳务服务                        1,792.45
   上海交运锦湖客运有限公司          劳务服务       322,487.72     704,564.40
   上海农村商业银行股份有限公司        劳务服务         5,207.08      20,080.52
   上海强生北美汽车销售服务有限公司      劳务服务                       13,325.67
   上海上强高级汽车修理有限公司        劳务服务        17,017.79       2,184.07
   上海市沪西汽车运输有限公司         劳务服务                        1,226.42
   上海市汽车运输科学技术研究所有限公司    劳务服务         1,886.79       1,886.79
   上海现代交通建设发展有限公司        劳务服务         3,849.56        477.88
   上海巴士第二公共交通有限公司        劳务服务        11,061.95
   上海巴士国际旅游有限公司          劳务服务        23,396.23
   上海城投（集团）有限公司          劳务服务       433,801.98
   上海崇明巴士公共交通有限公司        劳务服务        57,905.67
   上海磁浮交通发展有限公司          劳务服务         6,892.04
   上海地铁盾构设备工程有限公司        运输服务      1,988,275.26
   上海福赐劝业机动车驾驶员培训有限公司    劳务服务        18,231.13
   上海佳捷汽车修理服务有限公司        劳务服务           547.17
   上海交通大众客运有限责任公司        劳务服务         1,800.00
   上海交投场站企业管理有限公司        劳务服务         8,166.38
   上海交投资产管理有限公司          销售商品       125,823.01
   上海交运沪北物流发展有限公司        劳务服务       744,208.61
   上海久事国际体育中心有限公司        销售商品        20,495.28
   上海久事苏州河旅游发展有限公司       销售商品       215,545.17
   上海久事体育产业发展（集团）有限公司    销售商品        75,469.38
   上海久事演艺有限公司            劳务服务           943.40
                   财务报表附注 第 112页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
            关联方             关联交易内容        本期金额           上期金额
   上海久通汽车租赁服务有限公司长沙分公
                            劳务服务            314,424.78
   司
   上海久通商旅客运有限公司             劳务服务             48,936.55
   上海空港巴士有限公司               劳务服务            117,528.96
   上海美惠园果品销售市场经营管理有限公
                            仓储收入            901,686.17
   司
   上海强生出租汽车有限公司             劳务服务            495,651.00
   上海强生集团汽车修理有限公司           劳务服务             64,632.08
   上海强生汽车贸易有限公司             劳务服务            207,856.91
   上海强生物业有限公司               销售商品             56,922.64
   上海上强汽车配件销售有限公司           劳务服务             40,882.27
   上海申通地铁建设集团有限公司           劳务服务              4,511.50
   上海市沪南汽车运输有限公司            水电费收入            20,382.91
   上海外滩物业有限公司               劳务服务             24,322.17
         本公司作为出租方：
         承租方名称        租赁资产种类    本期确认的租赁收入            上期确认的租赁收入
   上海交运智慧湾企业管理有限
                     经营场地            14,202,405.00       14,202,405.00
   公司
   上海英提尔交运汽车零部件有
                     经营场地             6,522,125.47        9,624,776.04
   限公司
   上海交运云峰龙威汽车销售服
                     经营场地             1,854,171.44        1,854,171.44
   务有限公司
   上海美惠园果品销售市场经营
                     经营场地              901,686.17          914,303.77
   管理有限公司
   上海化学工业区物流有限公司     经营场地              666,267.51          707,650.05
                     财务报表附注 第 113页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
         本公司作为承租方：
                                   本期金额                                                        上期金额
                                                                              简化处理
                   简化处理的   未纳入租                                                      未纳入租
                                                                              的短期租
            租赁资产   短期租赁和   赁负债计                   承担的租赁                              赁负债计                  承担的租赁
    出租方名称                                                        增加的使         赁和低价                                        增加的使用
             种类    低价值资产   量的可变   支付的租金           负债利息支                              量的可变   支付的租金          负债利息支
                                                                 用权资产         值资产租                                          权资产
                   租赁的租金   租赁付款                       出                              租赁付款                      出
                                                                              赁的租金
                     费用     额                                                         额
                                                                              费用
   上海市沪东
   汽车运输有    经营场地                  5,551,978.25    2,081,336.76                              5,700,219.04   2,261,465.60
   限公司
   上海沪北物
   流发展有限    经营场地                  2,330,131.35    873,013.18                                2,326,000.00    936,067.55
   公司
   上海交运汽
   修资产管理    经营场地                  1,215,396.83    455,366.98                                1,180,952.40    488,255.83
   有限公司
   上海交运智
            经营场地                  2,487,550.88    305,778.61     886,268.47                 4,165,142.05    524,023.53    1,000,342.79
   慧湾企业管
                                                 财务报表附注 第 114页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
                                   本期金额                                                     上期金额
                                                                      简化处理
                   简化处理的   未纳入租                                                   未纳入租
                                                                      的短期租
            租赁资产   短期租赁和   赁负债计                   承担的租赁                           赁负债计                  承担的租赁
    出租方名称                                                      增加的使   赁和低价                                           增加的使用
             种类    低价值资产   量的可变   支付的租金           负债利息支                           量的可变   支付的租金          负债利息支
                                                               用权资产   值资产租                                            权资产
                   租赁的租金   租赁付款                       出                           租赁付款                     出
                                                                      赁的租金
                    费用      额                                                      额
                                                                       费用
   理有限公司
   上海交运资
   产经营管理    经营场地                  1,243,971.52    467,132.75                             1,208,408.80   500,445.58
   有限公司
   上海捷佳汽
   车修理服务    经营场地                  512,609.16      56,808.93           40,188.68           555,326.59     75,600.33
   有限公司
   上海久事旅
   游（集团）    经营场地                  387,117.73      133,923.78                              376,146.80    161,441.76    2,352.94
   有限公司
   上海南站长
   途客运有限    经营场地                  236,388.60      20,214.23                               256,087.65     29,126.48
   公司
                                                 财务报表附注 第 115页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
                                   本期金额                                                  上期金额
                                                                        简化处理
                   简化处理的   未纳入租                                                未纳入租
                                                                        的短期租
            租赁资产   短期租赁和   赁负债计                   承担的租赁                        赁负债计                  承担的租赁
    出租方名称                                                        增加的使   赁和低价                                        增加的使用
             种类    低价值资产   量的可变   支付的租金           负债利息支                        量的可变   支付的租金          负债利息支
                                                                 用权资产   值资产租                                           权资产
                   租赁的租金   租赁付款                       出                        租赁付款                      出
                                                                        赁的租金
                    费用      额                                                   额
                                                                        费用
   上海浦东东
   站长途客运    经营场地                  3,715,321.12    1,005,574.02                        4,024,931.22   1,022,362.27   27,387,879.99
   有限公司
   上海浦运企
   业管理服务
            经营场地                  114,678.57      44,182.60                            111,428.57      46,069.97
   中心有限公
   司
   上海市沪南
   汽车运输有    经营场地                  2,247,601.98    826,286.52                          2,183,904.76    945,458.13
   限公司
   上海运通工
   程机械有限    经营场地                  4,235,047.61    1,959,592.05                        5,082,057.29   2,101,125.75
   公司
                                                 财务报表附注 第 116页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
                                             本期金额                                                     上期金额
                                                                               简化处理
                   简化处理的          未纳入租                                                      未纳入租
                                                                               的短期租
            租赁资产   短期租赁和          赁负债计                   承担的租赁                              赁负债计                  承担的租赁
    出租方名称                                                               增加的使   赁和低价                                              增加的使用
             种类    低价值资产          量的可变   支付的租金           负债利息支                              量的可变   支付的租金          负债利息支
                                                                        用权资产   值资产租                                               权资产
                   租赁的租金          租赁付款                       出                              租赁付款                      出
                                                                               赁的租金
                      费用           额                                                         额
                                                                                 费用
   上海装卸储
            经营场地                         8,163,689.09    4,891,044.27                              9,439,047.64   5,094,283.50
   运有限公司
   上海久事置
            经营场地   1,446,495.89
   业有限公司
   上海交运巴
   士客运（集
            经营场地   539,889.90            -               -                     539,889.91
   团）有限公
   司
   上海久事国
   际体育中心    经营场地   838,988.99
   有限公司
                                                        财务报表附注 第 117页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
   担保方                       被担保方                担保金额            担保起始日        担保到期日        是否到期
   上海交运集团股份有限公司       上海通华不锈钢压力容器工程有限公司          16,000,000.00    2024/2/1    2025/1/31     是
   吴新华                上海通华不锈钢压力容器工程有限公司           4,000,000.00   2022/12/15   2025/1/31     是
   上海交运集团股份有限公司       上海通华不锈钢压力容器工程有限公司          16,000,000.00   2025/11/12   2026/11/11    否
   吴雁云                上海通华不锈钢压力容器工程有限公司           4,000,000.00   2025/11/12   2026/11/11    否
   上海交运集团股份有限公司       上海通华不锈钢压力容器工程有限公司          16,000,000.00   2024/12/10   2025/12/9     是
   吴新华                上海通华不锈钢压力容器工程有限公司           4,000,000.00    2023/1/9     2026/1/9     否
   上海交运集团股份有限公司       上海市汽车修理有限公司                 9,000,000.00   2024/12/31   2025/6/30     是
   上海交运国际物流有限公司，上海交
                      上海交运大件物流有限公司                 500,000.00     2022/7/6    2025/6/30     是
   运集团股份有限公司
   上海交运集团股份有限公司       上海交运大件物流有限公司                 810,000.00    2023/4/10    2025/12/31    是
   上海交运集团股份有限公司       上海交运大件物流有限公司               10,000,000.00   2025/4/15    2025/12/31    是
   上海交运国际物流有限公司，
                      上海交运大件物流有限公司                 500,000.00     2025/6/9     2028/5/8     否
   上海交运集团股份有限公司
   上海交运国际物流有限公司，
                      上海交运大件物流有限公司                 500,000.00     2025/7/1    2029/12/31    否
   上海交运集团股份有限公司
   上海交运国际物流有限公司，      上海交运大件物流有限公司                 290,000.00     2025/8/8    2027/6/30     否
                                 财务报表附注 第 118页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
   担保方                    被担保方               担保金额            担保起始日        担保到期日        是否到期
   上海交运集团股份有限公司
   上海交运国际物流有限公司，
                    上海交运大件物流有限公司               280,000.00     2025/8/8    2026/5/31     否
   上海交运集团股份有限公司
   上海市汽车修理有限公司      上海交运起元汽车销售服务有限公司         25,000,000.00   2024/5/18    2025/5/17     是
   上海市汽车修理有限公司      上海交运起元汽车销售服务有限公司          7,000,000.00   2025/5/18    2026/5/17     否
   上海市汽车修理有限公司      上海交运起申汽车销售服务有限公司         10,000,000.00   2024/11/20    2025/5/8     是
   上海市汽车修理有限公司      上海交运起申汽车销售服务有限公司         40,000,000.00   2024/9/23    2025/9/23     是
   上海市汽车修理有限公司      上海交运起申汽车销售服务有限公司         39,000,000.00    2025/1/1    2026/12/31    否
   上海市汽车修理有限公司      上海交运崇明汽车销售服务有限公司         17,850,000.00   2024/6/29    2025/6/28     是
   上海瀛岛农副产品经营有限公司   上海交运崇明汽车销售服务有限公司         35,000,000.00   2022/6/23    2032/6/22     否
   上海市汽车修理有限公司      上海交运崇明汽车销售服务有限公司         17,850,000.00   2022/6/23    2032/6/22     否
   上海市汽车修理有限公司      上海交运起豪汽车销售服务有限公司         10,000,000.00   2024/4/24    2025/4/23     是
   上海市汽车修理有限公司      上海交运起豪汽车销售服务有限公司         10,000,000.00    2024/6/6     2025/6/5     是
   上海市汽车修理有限公司      上海交运起豪汽车销售服务有限公司         20,000,000.00    2024/7/2     2025/7/1     是
   上海市汽车修理有限公司      上海交运起豪汽车销售服务有限公司         10,000,000.00   2025/5/13    2026/5/12     否
   上海市汽车修理有限公司      上海交运起豪汽车销售服务有限公司         10,000,000.00   2025/6/19    2026/6/18     否
   上海市汽车修理有限公司      上海交运起豪汽车销售服务有限公司         10,000,000.00   2025/7/28    2026/1/28     否
   上海市汽车修理有限公司      上海交运起凌汽车销售服务有限公司          5,000,000.00   2024/8/13    2025/2/13     是
   上海市汽车修理有限公司      上海交运起荣汽车销售服务有限公司         15,000.000.00    2024/1/1    2025/12/31    是
                             财务报表附注 第 119页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
   担保方                  被担保方               担保金额            担保起始日       担保到期日        是否到期
   上海市汽车修理有限公司    上海交运起荣汽车销售服务有限公司         12,000,000.00   2025/1/1    2026/12/31    否
   上海市汽车修理有限公司    上海交运起腾汽车销售服务有限公司         30,000,000.00   2025/2/6     2026/2/5     否
   上海交运集团股份有限公司   上海交运汽车动力系统有限公司           50,000,000.00   2025/2/20   2026/3/13     否
   上海交运集团股份有限公司   上海交运汽车精密冲压件有限公司          30,000,000.00   2025/6/24   2026/6/23     否
                           财务报表附注 第 120页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
              关联方                拆借金额             起始日           到期日              说明
      拆出
      上海交运智慧湾企业管理有限公司           1,000,000.00     2023/2/17     2026/8/18      委托贷款
      上海交运智慧湾企业管理有限公司           1,000,000.00     2023/2/17     2027/8/18      委托贷款
      上海交运智慧湾企业管理有限公司          10,500,000.00     2023/3/24     2028/4/18      委托贷款
      上海交运智慧湾企业管理有限公司          13,500,000.00     2023/4/26     2028/3/18      委托贷款
              项目                     本期金额                              上期金额
      关键管理人员薪酬                                 680.60 万元                       691.52 万元
              关联方               关联交易内容                本期金额                    上期金额
      上海交运智慧湾企业管理有限公司             利息收入                  1,134,341.61          1,419,371.49
(六)   关联方应收应付等未结算项目
                                         期末余额                          上年年末余额
       项目名称            关联方
                                 账面余额            坏账准备           账面余额           坏账准备
      应收账款
                   上海地铁盾构设
                   备工程有限公司
                   上海交运智慧湾
                   企业管理有限公      4,970,839.65     149,125.19
                   司
                   上海天孚汽车贸
                   易有限公司
                             财务报表附注 第 121页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
                                  期末余额                    上年年末余额
     项目名称        关联方
                           账面余额          坏账准备        账面余额           坏账准备
            上海交运锦湖客
            运有限公司
            上海大川原德莱
            因设备工程有限                                   837,430.00     25,122.90
            公司
            上海磁浮交通发
            展有限公司
            上海交运船舶有
            限公司
            上海农村商业银
            行股份有限公司
            上海地铁维护保
            障有限公司
            上海青年实业（集
            团）有限公司
            上海白玉兰高速
            客运有限公司
            上海交运云峰龙
            威汽车销售服务       2,249,485.76   67,484.57   4,106,607.39   123,198.22
            有限公司
            申通阿尔斯通（上
            海）轨道交通车辆       393,000.00    11,790.00    373,910.09     11,217.30
            有限公司
            上海地铁电子科
            技有限公司
            上海化学工业区
            物流有限公司
            上海久通融资租
            赁有限公司
            上海久事国际体
            育中心有限公司
                       财务报表附注 第 122页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
                                期末余额                    上年年末余额
     项目名称       关联方
                          账面余额         坏账准备         账面余额         坏账准备
            上海久事体育产
            业发展（集团）有        1,415.09        42.45
            限公司
            上海久通商旅客
            运有限公司
            上海东亚体育文
            化中心有限公司
            上海上强汽车配
            件销售有限公司
            上海久事旅游（集
            团）有限公司
            城盾隧安地下工
            程有限公司
            上海交通大众客
            运有限公司
   预付款项
            上海公共交通卡
            股份有限公司
            上海久事置业有
            限公司
            上海浦东国际机
            场进出口有限公                                   1,500.00
            司
            上海交运云峰龙
            威汽车销售服务                                  28,000.00
            有限公司
            上海交运智慧湾
            企业管理有限公        19,658.56                221,966.33
            司
   其他应收款
            上海市沪南汽车       461,883.00   461,883.00   461,883.00   115,470.75
                      财务报表附注 第 123页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
                                  期末余额                    上年年末余额
     项目名称        关联方
                           账面余额          坏账准备         账面余额         坏账准备
            运输有限公司
            上海浦东东站长
                                     -            -   594,950.00    17,848.50
            途客运有限公司
            上海久事旅游（集
            团）有限公司
            上海公共交通卡
            股份有限公司
            上海交运智慧湾
            企业管理有限公        982,601.30    156,875.73   894,609.96    49,242.83
            司
            上海市沪东汽车
            运输有限公司
            上海恩尔仓储有
            限公司
            上海久事置业有
            限公司
            上海交运巴士客
            运（集团）有限公        49,040.00      1,471.20
            司
            上海久事国际体
            育中心有限公司
            上海强生交巴商
            业管理服务有限        594,950.00     29,747.50
            公司
            上海浦东国际机
            场进出口有限公                  -            -   550,000.00    16,500.00
            司
            上海运通工程机
            械有限公司
            上海大众交运出
            租汽车有限公司
                       财务报表附注 第 124页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
                                      期末余额                        上年年末余额
     项目名称           关联方
                              账面余额           坏账准备          账面余额              坏账准备
               上海交运汽修资
               产管理有限公司
               上海交运资产经
               营管理有限公司
               上海装卸储运有
               限公司
               上海交运云峰龙
               威汽车销售服务           70,514.56     2,115.44      70,514.56          2,115.44
               有限公司
               上海浦运企业管
               理服务中心有限            9,750.00     4,875.00          9,750.00      3,412.50
               公司
   合同资产
               上海大川原德莱
               因设备工程有限          287,147.25    11,856.36     427,621.25        15,542.32
               公司
        项目名称              关联方                期末账面余额                 上年年末账面余额
   应付账款
                     上海上强汽车配件销售
                     有限公司
                     上海久通商旅客运有限
                     公司
                     上海金山巴士公共交通
                     有限公司
                     上海崇明巴士公共交通
                     有限公司
                     强生致行互联网科技（上
                     海）有限公司
                          财务报表附注 第 125页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
      项目名称           关联方             期末账面余额          上年年末账面余额
               上海巴士第二公共交通
               有限公司
               上海巴士第三公共交通
               有限公司
               上海强生出租汽车有限
               公司
               上海巴士第四公共交通
               有限公司
               上海巴士第五公共交通
               有限公司
               上海交运云峰龙威汽车
               销售服务有限公司
               上海天孚汽车贸易有限
               公司
               上海巴士第一公共交通
               有限公司
               上海强生宝隆出租汽车
               有限公司
               上海佳捷汽车修理服务
               有限公司
               上海南站长途客运有限
               公司
               上海化学工业区物流有
               限公司
               上海交运资产经营管理
               有限公司
               上海浦东国际机场进出
               口有限公司
               上海交运巴士客运（集
               团）有限公司
               上海交运锦湖客运有限
               公司
                     财务报表附注 第 126页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
      项目名称           关联方             期末账面余额           上年年末账面余额
               上海现代交通建设发展
               有限公司
               上海白玉兰高速客运有
               限公司
               上海装卸储运有限公司                48,167.04
               上海强生交巴商业管理
               服务有限公司
               上海交运智慧湾企业管
               理有限公司
   应付股利
               上海久事旅游（集团）有
               限公司
   其他应付款
               上海交运智慧湾企业管
               理有限公司
               上海久事数字科技有限
               公司
               上海恩尔仓储有限公司                                 320,833.00
               上海南站长途客运有限
               公司
               上海外滩物业有限公司                25,000.00
               上海上强汽车配件销售
               有限公司
               上海装卸储运有限公司               218,391.07        218,391.07
               上海磁浮交通发展有限
               公司
               上海久事旅游（集团）有
               限公司
               上海新华汽车厂有限公
               司
十三、 承诺及或有事项
                     财务报表附注 第 127页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
(一)   重要承诺事项
      截至 2025 年 12 月 31 日止，公司已开立尚未到期的履约保函金额为 12,401,100.00
      元，已存入保证金 1,239,017.50 元。
      除上述事项外，截至 2025 年 12 月 31 日止，本公司不存在其他应披露未披露的重要
      承诺事项。
(二)   或有事项
           （1）2025 年 6 月，子公司上海市联运有限公司（以下简称“上海联运”）收
           到上海市黄浦区人民法院送达的上海银行股份有限公司福民支行（以下简称
           “原告”）提起的股东损害债权人利益责任纠纷诉讼相关文书【案号：(2025) 沪
           原告诉称，第三人上海广博集装箱储运服务有限公司（已吊销）的发起人股东
           上海市通联运输实业总公司（出资不实 120 万元）、上海杰能电器设备公司（已
           吊销，出资不实 230 万元）存在合计 350 万元本息范围内的出资不实情形，上
           海市通联运输实业总公司于 2008 年 1 月 14 日注销，在其工商内档的注销文件
           中，上海联运在《企业法人歇业保结书》中承诺:“根据《中华人民共和国企业
           法人登记管理条例》第二十一条之规定，上海市通联运输实业总公司的一切债
           务均已清理完结。注销后如有债权债务等未了事宜，概由我单位担保并负责清
           偿。”故由上海联运应对上海市通联运输实业总公司上述债务承担补充赔偿责
           任。
           综上，上海联运需替代承担上海市通联运输实业总公司在 120 万元本息范围内
           的补充赔偿责任，与上海杰能电器设备公司在 230 万元本息范围内承担连带责
           任，共同对上海广博集装箱储运服务有限公司在【(1997) 沪一中经初字第 168
           号民事调解书】中不能清偿的借款本息（截至 2000 年 10 月 13 日，尚欠本金
           要求上海联运与上海杰能电器设备公司共同承担本案案件受理费、保全费。
           截至 2025 年 12 月 31 日止，上海银行股份有限公司福民支行已申请冻结了上
           海联运 10,408,568.33 元银行存款。
           截至资产负债表日，该诉讼尚未审结，上海联运根据损失最佳估计数已计提相
           关预计负债 10,500,000.00 元。
           （2）与四川鸿盟升供应链管理有限公司买卖合同纠纷案
                          财务报表附注 第 128页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
       运动力”）与四川鸿盟升供应链管理有限公司（以下简称“原告”）签订《电
       子元器件》销售合同，合同标的为英伟达芯片。原告支付预付款人民币
       告于 2025 年向上海市浦东新区人民法院提起诉讼【案号：（2025）沪 0115
       民初 49050 号】，要求解除销售合同，同时返还预付款并支付违约金、利息等，
       合计诉讼请求金额为人民币 18,286,551.55 元。
       截至 2025 年 12 月 31 日止，四川鸿盟升供应链管理有限公司已申请冻结了公
       司 18,286,551.55 元银行存款。
       截至资产负债表日，该诉讼尚未审结，公司根据损失最佳估计数已计提相关预
       计负债 10,198,758.40 元。原公司预付供应商货款已进行追偿，但预计回收风
       险较高，已全额计提减值准备。
       （3）与上海优汨晶电子科技有限公司买卖合同纠纷案
       简称“原告”）签署《〈英伟达 AD102-300-A1〉采购销售合同》，约定原告
       向本公司采购英伟达 RTX4090 产品，合同总金额人民币 1,958.40 万元。原告
       于 2024 年 10 月 18 日向本公司支付 30%预付款计人民币 587.52 万元。后因上
       游供应商未能按期交货，引发纠纷。2025 年 3 月，三方曾签署《和解协议》
       约定由上海华阈企业发展有限责任公司（以下简称“上海华阈”）承担还款责任，
       但该协议后续被原告解除；期间已返还其预付款 100.00 万元。
       原告于 2025 年 10 月向上海市浦东新区人民法院提起诉讼【案号：（2025）沪
       金等，合计诉讼请求金额为 5,174,103.93 元。
       截至资产负债表日，该诉讼尚未审结，公司根据损失最佳估计数已计提相关预
       计负债 680,555.28 元。原公司预付供应商货款已进行追偿，但预计回收风险较
       高，已全额计提减值准备。
       （4）与浙江铭锐金属制品股份有限公司买卖合同纠纷案
       原告浙江铭锐金属制品股份有限公司（以下简称"铭锐公司"）以承揽合同纠纷
       为由，向上海市浦东新区人民法院提起诉讼，要求本公司及交运动力承担材料
       加工费、开模费、律师费损失，合计 3,484,535.75 元。
                      财务报表附注 第 129页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
           基于相关业务债权形成时间超过 3 年以上、本公司徐汇分公司已注销（注销日
           期：2022 年 11 月 23 日）、债权确认方式及债务承继范围存在重大法律争议，
           以及对方提供证据的不完整，评估本诉讼导致经济利益流出的可能性较低，故
           未确认预计负债。
           事项。
十四、 资产负债表日后事项
(一)   利润分配情况
      公司于 2026 年 4 月 1 日召开第九届第十六次董事会审议通过《关于公司 2025 年度
      利润分配预案》，经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计确认，公司 2025 年度合
      并报表实现归属于母公司所有者的净利润-330,353,500.99 元，扣除非经常性损益后
      的归属于母公司所有者的净利润也为负值。公司本年度业绩亏损，根据《上市公司
      监管指引第 3 号--上市公司现金分红》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1
      号--规范运作》和《公司章程》等相关规定，基于公司未来可持续发展和维护股东长
      远利益的考虑，公司拟定 2025 年度利润分配预案为：不派发现金红利、不送红股、
      不以公积金转增股本。本预案如蒙本次董事会会议通过，尚需呈公司股东会审议表
      决。
(二)   其他资产负债表日后事项说明
      公司于 2026 年 1 月 10 日发布公告称：公司筹划将所持有的乘用车销售与汽车后服
      务板块、汽车零部件制造与销售服务板块相关资产与控股股东上海久事（集团）有
      限公司（以下简称“久事集团”）及其关联方持有的文体娱乐业、旅游业相关业务
      资产进行置换，拟置入资产与拟置出资产交易价格的差额由一方向另一方以现金方
      式补足。本次资产置换涉及的置入及置出资产范围尚需交易双方进一步确定。截至
      本公告披露日，公司与久事集团已签署《上海交运集团股份有限公司与上海久事（集
      团）有限公司之资产置换框架协议》（以下简称“《资产置换框架协议》”）。本
      次交易构成关联交易。根据初步研究和测算，本次交易预计将构成《上市公司重大
      资产重组管理办法》规定的重大资产重组，但不涉及公司发行股份购买资产，不会
      导致公司控股股东和实际控制人发生变更。本次交易价格尚未确定，具体交易价格
      将根据经有权国有资产监督管理机构或经授权的国家出资企业备案或核准的拟置入
      资产和拟置出资产评估价值为基础，由交易各方协商确定。公司将尽快组织独立财
                      财务报表附注 第 130页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
   务顾问、法律顾问、审计机构和评估机构等相关中介机构开展尽职调查，在完成相
   关资产的审计和评估工作并履行法定决策程序后，签署本次交易的正式协议。
   截至资产负债表日，除上述事项外，本公司不存在其他需要披露的重要资产负债表
   日后事项。
十五、 资本管理
                       期末余额                 上年年末余额
   总负债                   2,153,257,016.03     2,154,874,672.00
   所有者权益                 4,870,270,760.36     5,199,419,841.85
   经调整的负债/资本比率                   44.21%               41.44%
                 财务报表附注 第 131页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
十六、 其他重要事项
(一)   前期会计差错更正：无。
(二)   重要债务重组 ：无。
(三)   资产置换：无。
(四)   年金计划
      本公司经上海市劳动和社会保障局批准，与长江养老保险股份有限公司签订《上海
      企业年金过渡计划企业年金基金受托管理合同》。本公司账户管理人为长江养老保
      险股份有限公司，由该账户管理人建立本企业账户和个人账户。
      单位缴费分配至职工个人账户的金额为职工个人缴费基数的 8%（离岗职工为 0.1%）。
      单位缴费总额为单位为参加计划职工缴费的合计金额，为上年度工资总额的 8%。
      职工达到企业年金待遇领取条件后，可根据个人账户余额、个人所得税税负等情况
      选择按月、分次或者一次性领取企业年金待遇，也可将本人企业年金个人账户资金
      全部或者部分购买商业养老保险产品，依据保险合同领取待遇并享受相应的继承权。
(五)   终止经营：无。
(六)   分部信息
           本公司的经营业务根据所提供的产品和服务性质不同，划分为以下分部：
           ① 道路货运与物流服务
           ② 乘用车销售与汽车后服务
           ③ 汽车零部件制造与销售服务
           ④其他
           这些报告分部是以本公司业务结构基础确定的。本公司的管理层定期评价这些
           报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
           分部报告会计政策及计量基础与编制财务报表时采用的会计政策与计量基础
           保持一致。
           分部间转移价格参照向第三方销售或提供劳务所采用的价格确定。
                    财务报表附注 第 132页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
                道路货运          乘用车销售          汽车零部件制
           项目                                                其他         分部间抵销         合计
                与物流服务         与汽车后服务         造与销售服务
      主营业务收入     160,356.66     144,351.05    111,964.19    12,536.03     1,333.53   427,874.40
      主营业务成本     156,375.60     136,679.32    111,737.39    17,909.75      552.28    422,149.78
      资产总额       199,553.25      78,705.48    139,097.91   571,592.93   286,596.79   702,352.78
      负债总额        95,868.62      49,272.50    161,220.56    11,243.72   102,279.70   215,325.70
(七)   其他对投资者决策有影响的重要事项：无。
                              财务报表附注 第 133页
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财务报表附注
十七、 母公司财务报表主要项目注释
(一)   应收账款
              账龄             期末余额                上年年末余额
              小计                 51,171,062.36      19,813,127.94
      减：坏账准备                      5,407,328.19       4,349,501.66
              合计                 45,763,734.17      15,463,626.28
                       财务报表附注 第 134页
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财务报表附注
                                        期末余额                                                             上年年末余额
                    账面余额                    坏账准备                                      账面余额                     坏账准备
         类别
                               比例                      计提比       账面价值                           比例                       计提比       账面价值
                 金额                      金额                                        金额                      金额
                               （%）                     例（%）                                     （%）                      例（%）
   按信用风险特征组
   合计提坏账准备
   其中：
   账龄组合        51,171,062.36   100.00   5,407,328.19    10.57   45,763,734.17   19,813,127.94   100.00    4,349,501.66    21.95   15,463,626.28
         合计    51,171,062.36   100.00   5,407,328.19            45,763,734.17   19,813,127.94   100.00    4,349,501.66            15,463,626.28
                                                   财务报表附注 第 135页
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二○二五年度
财务报表附注
            按信用风险特征组合计提坏账准备：
            组合计提项目：账龄组合
                                                          期末余额
            名称
                                   应收账款                   坏账准备                计提比例（%）
            合计                       51,171,062.36          5,407,328.19
                    上年年末余                               本期变动金额
          类别                                                                        期末余额
                        额             计提          收回或转回     转销或核销           其他变动
      按组合计
      提坏账准          4,349,501.66   1,057,826.53                                    5,407,328.19
      备
      其中：账龄
      组合
          合计        4,349,501.66   1,057,826.53                                    5,407,328.19
                                                          占应收账款期              应收账款坏账
           单位名称                    应收账款期末余额
                                                         末余额的比例(%)            准备期末余额
      单位一                               41,234,637.52               80.58          1,819,235.53
      单位二                                6,999,999.84               13.68          3,499,999.91
      单位三                                2,936,425.00                5.74            88,092.75
               合计                       51,171,062.36             100.00           5,407,328.19
(二)   其他应收款
                                      财务报表附注 第 136页
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           项目            期末余额                上年年末余额
   应收利息
   应收股利                                          32,241,811.53
   其他应收款项                   389,236,622.25      570,546,897.28
           合计               389,236,622.25      602,788,708.81
     项目（或被投资单位）          期末余额                上年年末余额
   上海交运国际物流有限公司                                  32,241,811.53
           小计                                    32,241,811.53
   减：坏账准备
           合计                                    32,241,811.53
        （1）按账龄披露
           账龄            期末余额                上年年末余额
           小计               768,907,753.93     1,113,131,790.50
   减：坏账准备                   379,671,131.68      542,584,893.22
           合计               389,236,622.25      570,546,897.28
                   财务报表附注 第 137页
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财务报表附注
         （2）按坏账计提方法分类披露
                                          期末余额                                                                  上年年末余额
                     账面余额                       坏账准备                                        账面余额                      坏账准备
        类别
                                比例                        计提比        账面价值                              比例                        计提比        账面价值
                  金额                         金额                                          金额                        金额
                                （%）                       例（%）                                         （%）                       例（%）
   按单项计提坏账
   准备
   其中：
   按单项计提坏账
   准备
   按信用风险特征
   组合计提坏账准     762,519,596.97    99.17   373,282,974.72    48.95   389,236,622.25   1,106,743,633.54    99.43   536,196,736.26    48.45   570,546,897.28
   备
   其中：
   账龄组合        762,519,596.97    99.17   373,282,974.72    48.95   389,236,622.25   1,106,743,633.54    99.43   536,196,736.26    48.45   570,546,897.28
        合计     768,907,753.93   100.00   379,671,131.68            389,236,622.25   1,113,131,790.50   100.00   542,584,893.22            570,546,897.28
                                                          财务报表附注 第 138页
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         重要的按单项计提坏账准备的其他应收款项：
                                      期末余额                                        上年年末余额
     名称                                       计提比例
                 账面余额           坏账准备                         计提依据          账面余额             坏账准备
                                               （%）
                                                             预计无法
   单位一          5,000,000.00   5,000,000.00         100.00               5,000,000.00      5,000,000.00
                                                             收回
                                                             预计无法
   单位二           705,900.00     705,900.00          100.00                 705,900.00       705,900.00
                                                             收回
                                                             预计无法
   单位三           379,377.17     379,377.17          100.00                 379,377.17       379,377.17
                                                             收回
                                                             预计无法
   单位四           252,879.79     252,879.79          100.00                 252,879.79       252,879.79
                                                             收回
                                                             预计无法
   单位五            50,000.00      50,000.00          100.00                     50,000.00     50,000.00
                                                             收回
     合计         6,388,156.96   6,388,156.96                              6,388,156.96      6,388,156.96
         按信用风险特征组合计提坏账准备：
         组合计提项目：账龄组合
                                                             期末余额
           名称
                               其他应收款项                        坏账准备                   计提比例（%）
           合计                      762,519,596.97            373,282,974.72
         （3）坏账准备计提情况
                                 财务报表附注 第 139页
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二○二五年度
财务报表附注
                            第一阶段              第二阶段                第三阶段
                                            整个存续期预            整个存续期预
         坏账准备              未来 12 个月预                                                 合计
                                            期信用损失(未           期信用损失(已
                            期信用损失
                                            发生信用减值)           发生信用减值)
   上年年末余额                     497,254.54    535,699,481.72        6,388,156.96   542,584,893.22
   上年年末余额在本期
   --转入第二阶段
   --转入第三阶段
   --转回第二阶段
   --转回第一阶段
   本期计提                        11,904.41                                              11,904.41
   本期转回                                     162,925,665.95                       162,925,665.95
   本期转销
   本期核销
   其他变动
   期末余额                       509,158.95    372,773,815.77        6,388,156.96   379,671,131.68
         （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
                                             本期变动金额
    类别    上年年末余额                                         转销或          其他变          期末余额
                             计提            收回或转回
                                                             核销          动
   按单项
   计提坏      6,388,156.96                                                           6,388,156.96
   账准备
   按组合
   计提坏    536,196,736.26    11,904.41   162,925,665.95                           373,282,974.72
   账准备
   其中：账
   龄组合
    合计    542,584,893.22    11,904.41   162,925,665.95                           379,671,131.68
         （5）本期实际核销的其他应收款项情况：无。
                              财务报表附注 第 140页
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            （6）按款项性质分类情况
             款项性质          期末账面余额                   上年年末账面余额
      合并范围内关联方往来款                 762,569,596.97                 1,106,723,638.54
      代收代付等往来款                      6,338,156.96                    6,338,156.96
      备用金借款                                                            69,995.00
              合计                  768,907,753.93                 1,113,131,790.50
            （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
                                                   占其他应收
                                                   款项期末余          坏账准备期末
            单位名称    款项性质    期末余额            账龄
                                                   额的比例                余额
                                                    (%)
                    合并范围
      上海交运汽车动力系统                            5 年以
                    内关联方   422,354,155.75             54.93       211,177,077.88
      有限公司                                     上
                    往来款
                    合并范围
      上海交运国际物流有限                            5 年以
                    内关联方   183,058,159.62             23.81        91,529,079.81
      公司                                       上
                    往来款
                    合并范围
      烟台中瑞汽车零部件有                            5 年以
                    内关联方   110,047,915.50             14.31        55,023,957.75
      限公司                                      上
                    往来款
                    合并范围
      烟台中瑞物流有限公司    内关联方    15,841,560.00                 2.06      7,920,780.00
                                               上
                    往来款
                    合并范围
      沈阳中瑞汽车零部件有                            5 年以
                    内关联方    14,245,840.66                 1.85      7,122,920.33
      限公司                                      上
                    往来款
             合计            745,547,631.53             96.96       372,773,815.77
(三)   长期股权投资
                      财务报表附注 第 141页
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财务报表附注
                                期末余额                                         上年年末余额
      项目                        减值准                                           减值准
                账面余额                      账面价值               账面余额                        账面价值
                                 备                                             备
   对子公司投资    2,290,492,193.15          2,290,492,193.15   2,278,492,193.15            2,278,492,193.15
   对联营、合营企
   业投资
      合计     2,413,315,204.22          2,413,315,204.22   2,403,438,898.64            2,403,438,898.64
                                财务报表附注 第 142页
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财务报表附注
               上年年末余额（账面           减值准备上年年末                 本期增减变动               期末余额（账面价
     被投资单位                                                                                          减值准备期末余额
                   价值）                余额      追加投资     减少投资      本期计提减值准备   其他       值）
   上海交运国际
   物流有限公司
   上海交运汽车动力
   系统有限公司
   上海市汽车修理有
   限公司
   上海交运汽车精密
   冲压件有限公司
   上海交运沪北物流
   发展有限公司
   烟台中瑞汽车零部
   件有限公司
   沈阳中瑞汽车零部
   件有限公司
   上海交运置业有限
   公司
                                                 财务报表附注 第 143页
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财务报表附注
               上年年末余额（账面           减值准备上年年末                      本期增减变动              期末余额（账面价
       被投资单位                                                                                             减值准备期末余额
                  价值）                 余额      追加投资            减少投资   本期计提减值准备   其他       值）
   上海交运海运发展
   有限公司
   烟台中瑞物流有限
   公司
   上海交运特来电新
   能源科技有限公司
   上海交运英诺维健
   康科技有限公司
   上海通华不锈钢压
   力容器工程有限公       45,335,400.00                                                         45,335,400.00
   司
        合计      2,278,492,193.15              12,000,000.00                           2,290,492,193.15
                                                    财务报表附注 第 144页
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财务报表附注
                                                                        本期增减变动
               上年年末余额           减值准备上                                                                            期末余额（账           减值准备期
     被投资单位                                            权益法下确认          其他综合收   其他权益变         宣告发放现金   计提减值
               （账面价值）           年年末余额   追加投资   减少投资                                                         其他     面价值）            末余额
                                                      的投资损益            益调整       动          股利或利润    准备
   上海英提尔交运
   汽车零部件有限      85,494,706.56                         -1,960,125.32           -416,381.58                         83,118,199.66
   公司
   上海大众交运出
   租汽车有限公司
   小计           99,866,326.49                         -1,870,283.06           -416,381.58                         97,579,661.85
   上海南站长途客
   运有限公司
   深圳市润声投资
   股份有限公司[注]
   小计           25,080,379.00                           162,970.22                                                25,243,349.22
        合计     124,946,705.49                         -1,707,312.84           -416,381.58                        122,823,011.07
        说明：详见财务报表附注八（二）、5“合营企业或联营企业发生的超额亏损”。
                                                      财务报表附注 第 145页
上海交运集团股份有限公司
二○二五年度
财务报表附注
(四)   营业收入和营业成本
                                本期金额                                  上期金额
         项目
                         收入               成本                   收入                成本
      主营业务          40,244,630.13       40,949,165.03        48,373,843.14    61,237,779.21
      其他业务              1,961,487.68      947,168.88          4,646,495.50       771,758.52
         合计         42,206,117.81       41,896,333.91        53,020,338.64    62,009,537.73
              项目                        本期金额                             上期金额
      汽车零部件制造与销售服务                           40,244,630.13                    48,373,843.14
              合计                             40,244,630.13                    48,373,843.14
(五)   投资收益
              项目                       本期金额                          上期金额
      成本法核算的长期股权投资收益                     860,083.86                           34,842,205.13
      权益法核算的长期股权投资收益                   -1,707,312.84                         -32,693,035.37
              合计                        -847,228.98                            2,149,169.76
十八、 补充资料
(一)   当期非经常性损益明细表
                   项目                                              金额
      非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值
      准备的冲销部分
      计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
      业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定
      的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府
      补助除外
      退租场地及生产经营性补偿                                                           242,873,468.91
                              财务报表附注 第 146页

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