证券代码：300179 证券简称：四方达 公告编号：2026-015
河南四方达超硬材料股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
硬材料股份有限公司（以下简称“公司”）经营的影响，增强公司财务稳健性，不
做无实际需求的投机性交易，不进行单纯以盈利为目的的外汇衍生品交易。
权交易、结构性远期交易、利率掉期交易、货币互换等产品或上述产品的组合。
本次外汇业务交易对方不涉及关联方。
本数）的自有资金开展外汇衍生品业务。期限内任一时点的交易金额（含前述交
易的收益进行再交易的相关金额）将不超过已审议额度。
次会议，审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》。本议案尚需提交
股东会审议。
的原则，以规避和防范汇率风险为目的。但是开展外汇衍生品交易业务仍存在一
定的市场风险、流动性风险、履约风险及其他可能的风险。敬请投资者注意投资
风险。
公司于 2026 年 3 月 31 日召开第六届董事会第十三次会议，审议通过了《关
于开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意公司根据经营发展，使用总额度不超
过 5,000 万美元（或等值货币，含本数）的自有资金开展外汇衍生品业务。本议
案尚需提交公司股东会审议。现将有关事项公告如下：
一、投资情况概述
（一）开展外汇衍生品投资的目的
为提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范公司所面临的外汇
汇率、利率波动风险，增强公司财务稳健性，不做无实际需求的投机性交易，不
进行单纯以盈利为目的的外汇衍生品交易。
（二）外汇衍生品投资的额度及授权有效期
公司拟使用总额度不超过 5,000 万美元（或等值货币，含本数）的自有资金
开展外汇衍生品业务。期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交
易的相关金额）将不超过已审议额度。
投资额度有效期及授权期限自公司 2025 年年度股东会审议通过之日起 12
个月内有效，上述投资额度在有效期内可循环滚动使用。若实际发生单笔交易的
存续期超过了决议的有效期，则决议的有效期自动顺延至单笔交易终止时止。公
司董事会提请股东会授权公司管理层依据公司相关管理制度具体实施外汇衍生
品交易业务方案，签署相关协议及文件。
（三）外汇衍生品投资的交易方式
期交易、外汇掉期交易、外汇期权交易、结构性远期交易、利率掉期交易、货币
互换等产品或上述产品的组合。
务相关的币种。
本次外汇业务交易对方不涉及关联方。
（四）外汇衍生品投资的资金来源
公司拟开展的外汇衍生品交易资金来源于公司自有资金，不存在直接或间接
使用募集资金或银行信贷资金从事该业务的情形。
二、审议程序
公司召开第六届董事会第十三次会议和第六届董事会审计委员会第十次会
议，审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》。该事项不属于关联交
易，无需履行关联交易表决程序。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
及《公司章程》等相关规定，本议案需提交公司股东会审议。
三、开展外汇衍生品交易业务的风险分析
动引发外汇衍生品价格变动，进而造成亏损的市场风险。
长期业务往来的银行等金融机构，履约风险较低。
时、完整地记录外汇衍生品投资业务信息的情况，将可能导致外汇衍生品业务损
失或丧失交易机会；同时，如相关业务人员未能充分理解交易合同条款和产品信
息，将面临因此带来的法律风险及交易损失。
四、公司拟采取的风险控制措施
严格控制外汇衍生品交易业务的交易种类及规模，以正常生产经营为基础，以具
体经营业务为依托，以规避和防范汇率或利率风险为目的，不得进行投机和非法
套利交易。
的银行等金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交
易。
限、内控流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等作了明确规
定，控制交易风险。
范法律风险。
评估外汇衍生品业务的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层及董事长报告，
发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。
况及盈亏情况进行审查，将审查情况向董事会审计委员会报告。
五、外汇衍生品交易业务对公司的影响
公司外汇衍生品交易业务以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，
以规避和防范汇率风险为目的，不进行投机和套利交易。公司通过开展适当的外
汇衍生品交易业务，能够一定程度上有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波
动对公司造成不利影响，增强公司财务稳健性，同时能合理降低财务费用。鉴于
外汇衍生品交易业务的开展具有一定的风险，对公司的影响具有不确定性，公司
将严格按照相关规定及时履行信息披露义务。
六、会计政策及核算原则
公司开展外汇衍生品交易业务的相关会计政策及核算原则将严格按照中华
人民共和国财政部发布的《企业会计准则》等相关规定及其指南执行，对拟开展
的外汇衍生品交易业务进行相应的核算处理及列报。
七、履行审议程序及相关意见
公司第六届董事会第十三次会议审议通过《关于开展外汇衍生品交易业务的
议案》，同意公司根据经营发展的需要，拟使用总额度不超过 5,000 万美元（或
等值货币，含本数）的自有资金开展外汇衍生品业务。上述交易额度自公司 2025
年年度股东会审议通过之日起 12 个月内有效，在额度范围内资金可以循环滚动
使用，期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）
将不超过已审议额度。若实际发生单笔交易的存续期超过了决议的有效期，则决
议的有效期自动顺延至单笔交易终止时止。公司董事会提请股东会授权公司管理
层依据公司相关管理制度具体实施外汇衍生品交易业务方案，签署相关协议及文
件。
公司第六届董事会审计委员会第十次会议审议通过《关于开展外汇衍生品交
易业务的议案》，全体委员认为公司开展外汇衍生品交易业务是为了充分运用金
融工具降低或规避因汇率波动产生的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，
具有一定的必要性。公司制定了《外汇衍生品交易业务管理制度》，有完善的相
关内控制度，公司采取的针对性风险控制措施是可行的。公司开展外汇衍生品交
易业务，符合公司利益，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情
形，董事会审计委员会同意公司在保证正常生产经营的前提下，开展外汇衍生品
交易业务。
八、备查文件
性分析报告；
特此公告。
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