募集资金年度存放、管理和使用情况专项核查报告
华泰联合证券有限责任公司
关于保定市东利机械制造股份有限公司 2025 年度
募集资金存放、管理和使用情况专项核查报告
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）
作为保定市东利机械制造股份有限公司（以下简称“东利机械”、“公司”或“发
行人”）首次公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》
《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等法律法规的规定，
对东利机械在 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况进行了核查，核查情况
如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意保定市东利机械制造股份有限公司
首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕509 号），公司由主承销商
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”）采用余额包销方式，
向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 3,680 万股，发行价为每股人民
币 12.68 元，共计募集资金 46,662.40 万元，扣除承销和保荐费用 4,395.83 万元
后的募集资金为 42,266.57 万元，已由主承销商华泰联合证券有限责任公司于
印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外
部费用 2,719.40 万元后，公司本次募集资金净额为 39,547.17 万元。上述募集资
金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报
告》（天健验〔2022〕7-50 号）。
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（二）募集资金使用和结余情况
单位：万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 39,547.17
项目投入 B1 30,730.52
暂时补流转出 B2 3,000.00
截至期初累计发生
归还暂时补流 B3 3,000.00
额
永久补流转出 B4 8,400.00
理财及利息收入净额 B5 993.11
项目投入 C1 1,416.28
暂时补流转出 C2 -
本期发生额 归还暂时补流 C3 -
永久补流转出 C4 -
理财及利息收入净额 C5 6.52
项目投入 D1=B1+C1 32,146.80
暂时补流转出 D2=B2+C2 3,000.00
截至期末累计发生
归还暂时补流 D3=B3+C3 3,000.00
额
永久补流转出 D4=B4+C4 8,400.00
理财及利息收入净额 D5=B5+C5 999.63
应结余募集资金 E=A-D1-D2+D3-D4+D5 -
实际结余募集资金 F -
差异 G=E-F -
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司
募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2025 年修订）》（深证
上〔2025〕481 号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，
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制定了《保定市东利机械制造股份有限公司募集资金使用管理制度》（以下简称
《管理制度》）。根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设
立募集资金专户，并连同保荐机构华泰联合证券分别于 2022 年 6 月 20 日与兴业
银行股份有限公司保定分行、2022 年 6 月 20 日与中国银行股份有限公司保定分
行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，三方监管协议
与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已
经严格遵照履行。公司及全资子公司山东阿诺达汽车零件制造有限公司（以下简
称“山东阿诺达”）连同保荐机构华泰联合证券于 2022 年 7 月 7 日与中国银行
股份有限公司保定分行签订了两份《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权
利和义务。四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，
山东阿诺达在使用募集资金时已经严格遵照履行。公司及全资子公司河北阿诺达
汽车减振器制造有限公司（以下简称“河北阿诺达”）连同保荐机构华泰联合证
券于 2025 年 8 月 22 日与中行保定分行签订了《募集资金四方监管协议》，明确
了各方的权利和义务。四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在
重大差异，河北阿诺达在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存放情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金专户均已注销，募集资金存放情况
如下：
单位：元
户名 开户银行 银行账号 募集资金余额 账户状态
保定市东利机械制 中国银行股份有 2025 年 8 月 13
造股份有限公司 限公司保定分行 日销户
保定市东利机械制 兴业银行股份有 2025 年 8 月 6
造股份有限公司 限公司保定分行 日销户
山东阿诺达汽车零 中国银行股份有 2025 年 4 月 7
件制造有限公司 限公司保定分行 日销户
山东阿诺达汽车零 中国银行股份有 2024 年 12 月 16
件制造有限公司 限公司保定分行 日销户
河北阿诺达汽车减 中国银行股份有 2025 年 12 月 22
振器制造有限公司 限公司保定分行 日销户
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三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
详见本报告附件。
公司不存在募投项目实施地点、实施方式变更的情况。
本报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换的情况。
本报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
经 2024 年 3 月 27 日公司第四届董事会第四次会议决议通过《公司及全资子
公司关于使用自有闲置资金及部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司及
全资子公司使用额度不超过 8,000 万元的自有闲置资金及不超过 6,000 万元的闲
置募集资金适时购买安全性高、流动性好、低风险、保本型理财产品，有效期自
董事会审议通过之日起 12 个月内，在不超过上述额度及决议有效期内，可循环
滚动使用。
利息为 6.52 万元，截至 2025 年 12 月 31 日，现金管理余额 0 元。
十二次会议，审议通过了《关于使用剩余超募资金对全资子公司增资暨投资建设
新项目的议案》，同意使用剩余超募资金 1,415.31 万元（含利息、现金管理收益，
具体金额以实际转出时的金额为准）及自有资金向全资子公司河北阿诺达汽车减
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振器制造有限公司增资用于投建汽车悬架减振器智能制造项目。2025 年 8 月 13
日，公司已实际使用剩余超募资金 1,416.10 万元（含利息、现金管理收益）对河
北阿诺达汽车减振器制造有限公司增资。截至 2025 年 12 月 22 日，用于河北阿
诺达悬架减振器智能制造项目的募集资金已按照规定用途使用完毕，并完成相关
募集资金专户的注销手续。
十三次会议，审议通过了《关于调整募投项目部分设备及项目延期的议案》，同
意根据募投项目实施情况及实际业务发展运营的需要，调整“年产 2.5 万吨轻质
合金精密锻件”项目。调整后，项目的建设周期由 18 个月延长至 33 个月。2024
年 6 月 27 日，公司召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第五次会议，
审议通过《关于部分募投项目延期的议案》，同意“年产 2.5 万吨精密传动部件
智能制造项目”建设周期由 24 个月延长至 28 个月。本次募投项目延期未取消原
募投项目，未改变募投项目实施主体、实施方式和募集资金投资金额，不存在变
相改变募集资金用途、影响公司正常经营以及损害股东利益等情形，不会对募投
项目的实施造成实质性影响。
河北阿诺达名下募集资金账户注销时产生利息 0.51 元，根据《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作
（2025 年修订）》
（深证上〔2025〕481 号）有关规定，将节余募集资金（包括利息收入）用作其
他用途，金额低于 500 万元且低于该项目募集资金净额 5%的，可以豁免履行相
应的审议程序，直接将该节余募集资金永久性补充流动资金，转入河北阿诺达银
行基本账户。
（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明
公司募集资金投资项目未出现异常情况。
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（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
补充流动资金项目主要系为缓解公司资金压力，降低财务风险，无法单独核
算效益。
（四）改变募集资金投资项目的资金使用情况
公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
（五）募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用的相关信息与实际使用情况相符，不存在不及
时、不真实、不准确、不完整的情形。募集资金的存放、使用、管理及披露不存
在违规情形。
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附件
募集资金使用情况对照表
编制单位：保定市东利机械制造股份有限公司 单位：万元
募集资金总额 39,547.17 本年度投入募集资金总额 1,416.28
报告期内改变用途的募集资金总额 -
累计改变用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 40,546.80
累计改变用途的募集资金总额比例 -
是否已改变 调整后 截至期末 截至期末 项目可行性
承诺投资项目 募集资金 本年度 项目达到预定 本年度 是否达到
项目（含部 投资总额 累计投入金额 投资进度（%） 是否发生
和超募资金投向 承诺投资总额 投入金额 可使用状态日期 实现的效益 预计效益
分改变） (1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大变化
承诺投资项目
轻质合金精密锻 否 10,000.00 10,000.00 - 10,326.60 103.27 -616.52 否 否
日
件项目
精密传动部件智 否 15,000.00 15,000.00 - 15,403.92 102.69 23.18 否 否
日
能制造项目
承诺投资项目
小计
超募资金投向
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资金
否 1,416.10[注] 1,416.10 1,416.28 1,416.28 100.01 不适用 不适用 否
器智能制造项目 日
超募资金投向小
计
合 计 － 39,816.10 39,816.10 1,416.28 40,546.80 － － -593.34 － －
间较短，收入较低，且产能尚在爬坡阶段，产能利用率较低，产能闲置成本直接计入营业成本；2）为了开
拓市场，样品免费送客户试用；3）新产品成本较高，产生了较高的存货跌价，导致资产减值损失较高。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 2.“年产 2.5 万吨精密传动部件智能制造项目”2025 年度净利润较低主要是因为以下三点：1）新产品生产
制造成本较高；2）项目竣工投产时间较短，产能尚在爬坡阶段，产能利用率较低，产能闲置成本直接计入
营业成本；3）新产品成本较高，产生了较高的存货跌价，导致资产减值损失较高。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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公司首次公开发行股票募集资金净额为 39,547.17 万元，其中超募资金净额为 9,547.17 万元。
超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金 2,800 万元永久补充流动资金，占超募资
金总额的 29.3281%，该次补流已实施。
用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金 2,800 万元永久补充流动资金，占
超募资金总额的 29.3281%，该次补流已实施。
超募资金的金额、用途及使用进展情况
募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金 2,800 万元永久补充流动资金，占超募资金
总额的 29.3281%，该次补流已实施。
年第一次临时股东大会审议通过《关于使用剩余超募资金对全资子公司增资暨投资建设新项目的议案》，同
意使用剩余超募资金及自有资金向全资子公司河北阿诺达汽车减振器制造有限公司增资用于投建汽车悬架
减振器智能制造项目。2025 年 8 月 13 日，公司已实际使用剩余超募资金 1,416.10 万元（含利息、现金管理
收益）对河北阿诺达汽车减振器制造有限公司增资。截至 2025 年 12 月 22 日，用于河北阿诺达悬架减振器
智能制造项目的募集资金已按照规定用途使用完毕，并完成相关募集资金专户的注销手续。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 资金置换预先投入资金的议案》，同意公司使用募集资金 2,006.68 万元置换已预先投入募集资金投资项目自
筹资金，使用募集资金 597.44 万元置换已支付的发行费用。公司已于 2022 年 7 月 8 日完成上述置换。
闲置募集资金用于暂时补充流动资金的议案》，同意使用总金额不超过 3,000 万元的闲置募集资金暂时补充
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
流动资金，使用期限自第三届董事会第十二次会议审议通过之日起不超过 12 个月。截至 2023 年 3 月 3 日，
公司已将上述用于临时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金账户。
用闲置募集资金进行现金管理情况 详见本报告三(一)5 之说明
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 详见本报告三(一)8 之说明
募集资金年度存放、管理和使用情况专项核查报告
尚未使用的募集资金用途及去向 不适用
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注：公司于 2025 年 7 月 11 日召开第四届董事会第十四次会议及第四届监事会第十二次会议，审议通过《关于使用剩余超募资金对全资子公司增资暨投资建设新项目的议
案》，同意使用剩余超募资金 1,415.31 万元（含原尚未明确投资方向的超募资金 1,147.17 万元，及募集资金利息、现金管理收益 268.14 万元，具体金额以实际转出时的金
额为准）及自有资金向全资子公司河北阿诺达汽车减振器制造有限公司增资用于投建汽车悬架减振器智能制造项目。2025 年 8 月，公司实际转出至汽车悬架减振器智能制
造项目 1,416.10 万元。所涉数据的尾数差异或不符系四舍五入所致。
募集资金年度存放、管理和使用情况专项核查报告
四、会计师对募集资金年度存放、管理和使用情况专项报告的鉴证意
见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对《保定市东利机械制造股份有限公司
具了《关于保定市东利机械制造股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情
况鉴证报告》。报告认为，东利机械公司管理层编制的 2025 年度《关于募集资
金年度存放、管理与使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》
（证监会公告〔2025〕10 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2
号——创业板上市公司规范运作（2025 年修订）》（深证上〔2025〕481 号）的
规定，如实反映了东利机械公司募集资金 2025 年度实际存放、管理与使用情况。
五、保荐机构主要核查工作
报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对
东利机械募集资金的存放、管理、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。
主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭
证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与
公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。
六、保荐机构核查意见
经核查，东利机械严格执行募集资金专户存储制度，有效执行《募集资金三
方监管协议》《募集资金四方监管协议》，募集资金不存在被控股股东、实际控
制人及其他关联人占用、委托理财等情形；截至 2025 年 12 月 31 日，东利机械
不存在变更募集资金用途、改变实施地点等情形；募集资金具体使用情况与已披
露情况一致，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐机构对东利机
械在 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况无异议。
募集资金年度存放、管理和使用情况专项核查报告
(本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于保定市东利机械制造股份有
限公司 2025 年度募集资金存放、管理和使用情况专项核查报告》之签章页）
保荐代表人(签字)：
孙 琪 王艳玲
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