证券代码：688349 证券简称：三一重能 公告编号：2026-011
三一重能股份有限公司
关于开展外汇衍生品交易业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
? 交易主要情况
?获取投资收益
交易目的 ?套期保值（合约类别：?商品；?外汇；?其他：________）
?其他：________
自董事会审批通过后 12 个月内，在上述期限内，资金可循环滚
交易期限
动使用
远期业务、掉期业务（货币掉期、利率掉期）、互换业务（货
外汇业务交易
币互换、利率互换）、期权业务（外汇期权、利率期权）等及
品种
以上业务的组合
预计动用的交易保证金和权利金上限
（单位：亿元人民币或等值外币）
交易金额
预计任一交易日持有的最高合约价值
（单位：亿元人民币或等值外币）
资金来源 ?自有资金 ?借贷资金 ?其他___
? 已履行的审议程序
能”）召开第二届董事会第二十七次会议，审议通过《关于开展外汇衍生品交易
业务的议案》，该事项在公司董事会审议权限范围内，无需提交股东会审议。
? 特别风险提示
公司及合并报表范围内子公司（以下简称“子公司”）开展外汇衍生品交易
遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不得进行投机性和单纯的套利交易，但外
汇衍生品交易在投资过程中仍存在市场风险、流动性风险、操作风险、履约风险
以及其它风险，敬请投资者注意投资风险。
一、交易情况概述
（一）交易目的
随着公司及子公司国际业务的不断拓展，外汇收支规模亦同步增长。为降低
汇率、利率风险，公司及子公司拟根据具体情况，通过外汇衍生品交易适度开展
外汇套期保值。公司及子公司开展的外汇衍生品交易业务与公司日常经营需求紧
密相关，是基于公司外币资产状况以及外汇收支业务情况，匹配敞口风险的管理
需求，具体开展风险对冲交易。公司进行适当的外汇衍生品交易业务能够提高公
司积极应对外汇波动风险的能力，更好的规避公司所面临的外汇汇率、利率风险，
增强公司财务稳健性。
公司及子公司拟开展的外汇衍生品交易将遵循合法、谨慎、安全、有效的原
则，所有外汇衍生品交易以套期保值、规避和防范利率、汇率风险为目的，不影
响公司正常生产经营，不进行投机和套利交易。
（二）交易金额
公司及子公司开展外汇衍生品交易业务，预计动用的交易保证金和权利金任
一交易日不超过 3 亿元人民币或其他等值外币，任一交易日持有的最高合约价值
不超过 65 亿元人民币或其他等值货币。开展期限内任一时点的交易金额（含前
述外汇套期保值业务的收益进行再交易的相关金额）不超过前述额度范围。公司
及子公司开展外汇衍生品交易业务期限为自董事会会议审批通过后 12 个月内，
在上述期限内，资金可循环滚动使用。
董事会同时授权公司管理层在授权额度和期限内，审批公司日常外汇衍生品
交易具体操作方案、签署相关协议及文件。
（三）资金来源
公司及子公司拟开展外汇衍生品交易业务的资金来源为公司自有资金，不涉
及使用募集资金的情形。
（四）交易方式
公司及子公司拟开展的外汇衍生品交易业务，主要为金融机构提供的远期业
务、掉期业务（货币掉期、利率掉期）、互换业务（货币互换、利率互换）、期
权业务（外汇期权、利率期权）等及以上业务的组合。交易对手方应为经营稳健、
资信良好且具有金融衍生品交易业务经营资格的银行等金融机构，与公司不存在
关联关系。
（五）交易期限
公司及子公司开展外汇衍生品交易业务期限为自董事会会议审批通过后 12
个月内，在上述期限内，资金可循环滚动使用。公司及子公司可在上述额度及审
批期限内循环滚动使用资金额度。
二、 审议程序
公司于 2026 年 3 月 31 日召开第二届董事会第二十七次会议，审议通过《关
于开展外汇衍生品交易业务的议案》，公司编制的《关于开展外汇衍生品交易业
务的可行性分析报告》作为议案附件与本议案一并经本次董事会审议通过。本议
案经公司第二届董事会审计委员会第十七次会议提前审议通过。本事项在董事会
审议权限范围内，无需提交公司股东会审议。本事项不构成关联交易。
三、交易风险分析及风控措施
（一）交易业务风险分析
公司及子公司开展外汇衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，
不得进行投机性和单纯的套利交易，但外汇衍生品交易仍存在包括但不限于以下
风险：
格波动引起外汇衍生品价格变动，造成亏损的市场风险。
因交易或管理人员的人为错误或系统故障、控制失灵而造成的操作风险。
的风险。
合约无法正常执行而给公司带来损失。
（二）公司拟采取的风险控制措施
原则，不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，所有外汇衍生品交易业务均以正常
生产经营为基础，以真实交易背景为依托，以规避和防范汇率或利率风险为目的。
外汇衍生品交易业务经营资格且经营稳健、资信良好的银行等金融机构进行交易，
不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。
时评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异
常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。
管理和实施、风险管理和报告、信息披露等进行了明确规定，以控制交易风险。
四、交易对公司的影响及相关会计处理
（一）交易对公司的影响
公司及子公司开展外汇衍生品交易业务是为提高公司应对外汇波动风险的
能力，增强公司财务稳健性，不存在损害公司和全体股东利益的情形。、
（二）相关会计处理
套期保值业务是否符合《企业会计准则第 24 号——套期会
□是 否
计》适用条件
拟采取套期会计进行确认和计量 □是 否
公司根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准
则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》相关规定
及其指南，对拟开展的外汇衍生品交易业务进行相应的核算与会计处理，在资产
负债表及损益表相关项目中体现。
特此公告。
三一重能股份有限公司董事会
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