长江证券承销保荐有限公司
关于武汉恒立工程钻具股份有限公司
保荐人名称：长江证券承销保荐有限公司 被保荐公司简称：恒立钻具
保荐代表人姓名：朱凌云 联系电话：027-65795745
保荐代表人姓名：曹霞 联系电话：021-61118978
现场检查人员姓名：朱凌云
现场检查对应期间：2025 年 1 月 1 日-2025 年 12 月 31 日
现场检查时间：2026 年 3 月 10 日-2026 年 3 月 13 日
现场核查意见
现场核查事项
是 否 不适用
（一）公司治理和内部控制情况，股东会、董事会、监事会运作情况
现场核查手段：
（1）对上市公司相关人员进行访谈；
（2）查阅公司章程和公司治理制度；
（3）查阅公司股东会、董事会和监事会（2025 年 8 月取消）相关会议文件；
（4）查阅公司内部审计部的相关制度、审计委员会会议文件等。
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会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
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规则履行职责
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和信息披露义务
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计部门（如适用）
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（如适用）
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况进行一次审计（如适用）
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内部控制评价报告（如适用）
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否建立 了完备、合规的内控制度
（二）控股股东、实际控制人持股变化情况
现场核查手段：
（1）查询股东名册；
（2）查阅公司对外披露的公告；
（3）对上市公司相关人员进行访谈。
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相应程序和信息披露义务
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行了相应程序和信息披露义务
（三）独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况
现场核查手段：
（1）查阅公司防范控股股东及关联方资金占用管理制度；
（2）查阅公司与控股股东、实际控制人及其关联方的资金往来明细；
（3）查阅公司公开信息披露文件；
（4）获取公司关于独立性的说明；
（5）对上市公司相关人员进行访谈。
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立
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存在异常资金往来
（四）信息披露情况
现场核查手段：
（1）审阅公司信息披露文件；
（2）查阅公司信息披露的相关制度；
（3）查阅投资者关系活动记录表及相关文件；
（4）查阅公司董事会、监事会（2025 年 8 月取消）、股东会会议资料。
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进展
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公司信息披露管理制度的相关规定
（五）募集资金使用情况
现场核查手段：
公司募集资金中，补充流动资金已于 2023 年使用完毕，募集资金专用账户已注销，工程破岩工具生
产基地建设项目于 2025 年 12 月 31 日结项，募集资金账户于 2026 年 2 月 1 日注销，上述事项已披露
关于注销募集资金专户的公告。工程钻具生产基地研发试制中心项目由于区域规划变更的事项，进行
了延期，延期至 2027 年 9 月 30 日，现项目只支付了前期的设计、规划、咨询及少量设备采购。项目
组调取了公司募集资金专户银行流水，大额资金支出相关资料，查阅了公司募集资金管理制度及相关
三会文件。
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财等情形
途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地 √（注 1）
点等情形
投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补
√
充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺
期间进行高风险投资
√
否与招股说明书等相符
（六）大额资金往来情况
现场核查手段：
（1）查阅资金管理内控制度，获取银行对账单及明细账簿；
（2）抽查公司大额资金往来凭证。
（七）关联交易、对外担保、重大对外投资情况
现场核查手段：
（1）查阅公司关联方清单；
（2）查阅对子公司担保履行程序的相关资料；
（3）查阅公司对外投资情况相关资料；
（4）查阅公司公开信息披露文件；
（5）对上市公司相关人员进行访谈。
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信息披露是否及时、充分
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时、充分
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披露是否及时、充分（如适用）
（八）业绩大幅波动的合理性
现场核查手段：
（1）查阅公司定期报告、业绩预告公告等资料；
（2）对上市公司相关人员进行访谈；
（3）查阅同行业可比公司信息披露文件等。
√
异常
（九）公司及股东承诺履行情况
现场核查手段：
（1）查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件；
（2）查阅公司及股东出具的相关承诺，取得公司关于公开承诺及履行情况的说明；
（3）对上市公司相关人员进行访谈
（十）公司现金分红制度执行情况
现场核查手段：
（1）查阅公司章程及相关三会决议文件；
（2）查阅公司利润分配、现金分红相关制度；
（3）查阅公司公开信息披露文件。
（十一）保荐机构和保荐代表人认为应予以现场核查的其他事项
现场核查手段：
（1）查阅与公司生产经营环境、行业动态相关的资料；
（2）对上市公司相关人员进行访谈。
二、现场核查发现的问题及说明
注 1：公司工程破岩工具生产基地建设项目实施过程中，存在募投项目的铺底流动资金从公司潜江分
公司账户中转支付的情形，中转时间未超过 1 天，没有发生募集资金占用、变更用途等，未对公司募
集资金使用造成重大影响，保荐机构已督促企业落实整改，加强募集资金规范使用。
注 2：根据 2025 年度公司业绩快报，公司 2025 年度实现盈利，但预计净利润较上年同期下降
从而导致收入减少；（2）公司潜江生产基地搬迁至新建设的生产场所，并淘汰更新了部分超期使用
的生产设备，导致折旧费用大幅增长；（3）公司生产所用的硬质合金价格大幅上涨，生产成本的增
长难以全部向下游客户传递，导致利润下滑幅度大于收入下滑幅度；（4）受市场环境影响，销售回
款不及预期，应收账款坏账准备计提增加。保荐机构已提醒上市公司及时履行信息披露义务。
（以下无正文）
（此页无正文，为《长江证券承销保荐有限公司关于武汉恒立工程钻具股份有
限公司 2025 年度持续督导定期现场检查报告》之签章页）
保荐代表人： __________ __________
朱凌云 曹霞
长江证券承销保荐有限公司
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