河南天马新材料股份有限公司
鉴证报告
勤信专字【2026】第 0419 号
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）
中国 北京
二〇二六年三月
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鉴证报告 1-2
附件：
河南天马新材料股份有限公司关于
告
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）
地址：北京西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层
电话：（86-10）68360123
传真：（86-10）68360123-3000
邮编：100044
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
勤信专字【2026】第 0419 号
河南天马新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了后附的河南天马新材料股份有限公司（以下简称“贵
公司”）董事会编制的《2025 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们
同意将本报告作为贵公司 2025 年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对
外披露。
二、董事会的责任
按照《上市公司募集资金监管规则》和《北京证券交易所股票上市规则》等
相关规定编制《2025 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并保证
其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司
董事会的责任。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司董事会编制的《2025 年度
募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师鉴证业务基本准则》和《中国注册会计师其他鉴
证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执
行了鉴证业务。上述准则要求我们计划和实施审核工作以对募集资金年度存放和
使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施
了包括了解、询问、抽查、核对会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得
附件：
河南天马新材料股份有限公司
关于 2025 年度募集资金存放与实际使用情况
的专项报告
根据《上市公司募集资金监管规则》和《北京证券交易所股票上市规则》等
有关规定，本公司董事会将公司2025年度募集资金存放与实际使用情况报告如
下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证监会《关于同意河南天马新材料股份有限公司向不特定合格投资者
公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]2026 号文）同意注册，公司向社会
公开发行不超过 14,406,668.00 股新股。根据发行结果，公司公开发行股票
自有资金承担。其中保荐费 471,698.11 元已提前支付，税款 28,301.89 元由公司
以自有资金承担）后的余额 288,145,675.68 元已由主承销商、上市保荐人中国国
际金融股份有限公司于 2022 年 9 月 21 日汇入公司募集资金账户。另扣除审计及
验资费用人民币 1,698,113.21 元，扣除律师费用 2,830,188.68 元，扣除用于本次
发行的信息披露费 754,716.98 元，扣除发行手续费及其他费用 235,849.06 元，公
司本次募集资金净额为人民币 282,155,109.64 元。上述募集资金到位情况已经中
勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2022 年 9 月 21 日出具《河南
天马新材料股份有限公司验资报告》（勤信验字【2022】第 0050 号）。具体转
入募集资金账户情况如下：
收款银行 收款账号 金额
郑州银行股份有限公司上街金屏路支行 9991 5600 1890 0005 50 169,680,034.00
中国建设银行股份有限公司郑州上街区支行 4105 0167 7008 0978 8888 59,285,974.00
北京银行股份有限公司总行营业部 2000 0060 8720 0010 3176 979 47,859,638.00
收款银行 收款账号 金额
郑州银行股份有限公司上街金屏路支行 9991 5600 1890 0005 50 169,680,034.00
广发银行股份有限公司郑州商鼎支行 9550 8800 7244 3400 132 11,320,029.68
合计 / 288,145,675.68
（二）募集资金使用情况及结余情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况具体如下：
项 目 募集资金发生额（元）
募集资金实际到账金额 288,145,675.68
加：累计利息收入扣除手续费净额 1,229,554.68
加：购买理财产品投资收益净额 6,493,892.08
减：以募集资金置换预先投入自筹资金的金额 46,338,335.41
以募集资金支付尚未支付的发行费用 1,763,207.57
直接投入募集项目资金 184,133,198.55
以闲置募集资金购买理财项目 30,000,000.00
以闲置募集资金暂时补充流动资金 -
募集项目完结节余资金永久补充流动资金 30,319,189.61
注销募集资金账户节余募集资金利息 1,971.09
期末余额 3,313,220.21
二、募集资金管理情况
根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定
了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了
明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
司郑州商鼎支行、北京银行股份有限公司总行营业部、中国建设银行股份有限公
司郑州上街区支行、郑州银行股份有限公司上街金屏路支行、招商银行股份有限
公司郑州高新区支行及保荐机构中国国际金融股份有限公司签署了《募集资金专
户存储三方监管协议》。
截至 2025 年 12 月 31 日，相关募集资金专项账户存储情况如下：
序 募集资金储备金
开户行 账号 募集资金用途
号 额（元）
广发银行股份有限公司郑州商
鼎支行
北京银行股份有限公司总行营 功能材料研发中心
业部 建设项目
州上街区支行 料生产建设项目
郑州银行股份有限公司上街金 电子陶瓷粉体材料
屏路支行 生产基地建设项目
招商银行股份有限公司郑州高 电子陶瓷粉体材料
新区支行（注） 生产基地建设项目
合计 3,313,220.21
注：公司于 2022 年 11 月 29 日和 2022 年 12 月 15 日分别召开了第三届董事会第十二次
会议和 2022 年第九次临时股东大会，审议通过了《关于增加开立募集资金专项账户并签署
募集资金三方监管协议的议案》，新开立的募集资金专户用于电子陶瓷粉体材料生产基地建
设项目募集资金的存储和使用。为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据《中华人
民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《北京证券交易所股票上市规则（试行》《公
司章程》《募集资金管理制度》等相关规定及要求，公司与招商银行股份有限公司郑州高新
区支行、中国国际金融股份有限公司签署《募集资金专户三方监管协议》，对该专户资金实
施专款专用专项管理。
上述存款余额中，已计入募集资金专户累计利息收入扣除手续费净额以及购买理财产品
投资收益净额合计 7,723,446.76 元。
三、本年度募集资金实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于 2022 年 10 月 13 日召开了第三届董事会第九次会议和第三届监事会
第七次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费
用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行
费用的自筹资金。上述公司募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自
筹资金，中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对此进行了专项审核，并于
核报告》（勤信专字【2022】第 1783 号）。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
十一次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公
司拟使用不超过 7000 万元人民币暂时补充流动资金，期限自 2022 年 11 月 29
日起，不超过 12 个月。
截至 2023 年 11 月 27 日，公司已将用于暂时补充流动资金的 7,000.00 万元
全部归还至募集资金专用账户，使用期限自董事会审议通过之日起未超过 12 个
月。除上述使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况外，2023 年度、2024 年
度及 2025 年度，公司不存在新增使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行管理，投资相关产品情况
会议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保资
金安全、不影响募集资金投资项目建设的前提下，公司拟使用额度不超过人民币
品种满足安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全等要求，包括但不限于通
知存款、结构性存款、大额存单等。使用期限自 2025 年 9 月 24 日至 2026 年 9
月 23 日，在上述额度和期限内，资金可滚动使用。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司暂时使用闲置募集资金进行管理具体情况如
下：
序 预期年化收
产品名称 产品类型 金额 理财起始日 理财到期日
号 益率
中国工商银行 2023
大额存单
中国工商银行 2025
大额存单
合计 30,000,000.00 / / /
（五）节余募集资金使用情况
（1）报告期内，公司召开第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次
会议审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的
议案》，同意公司将“电子陶瓷粉体材料生产基地建设项目”予以结项，并将节
余募集资金永久补充流动资金。
（2）报告期内，公司召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次
会议审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的
议案》，同意公司将“高导热填充粉体材料生产建设项目”予以结项，并将节余
募集资金永久补充流动资金。
结项募投项目资金节余的主要原因： 1、在募投项目实施过程中，公司遵守
募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，在不影响募投项目能够顺利
实施完成的前提下，本着适用、合理、有效的原则建设募投项目，审慎使用募集
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金净额（注 1） 28,215.51 本年度投入募集资金总额 1,697.61
变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 23,223.48
变更用途的募集资金总额比例 0.00
已变更 截至期末累 项目可
项目，含 截至期末累 计投入金额 截至期末投 项目达到预 本年度 是否达 行性是
募集资金承诺 调整后投资总 截至期末承诺 本年度投入金
承诺投资项目 部分变 计投入金额 与承诺投入 入进度（%） 定可使用状 实现的 到预计 否发生
投资总额 额 投入金额(1) 额
更（如 (2) 金额的差额 (4)＝（2)/(1) 态日期 效益 效益 重大变
有） (3)＝(2)-(1) 化
电子陶瓷粉体材料 不适用
- 16,968.00 16,968.00 16,968.00 511.69 16,859.90 -108.10 99.36 2024/12/31 不适用 不适用
生产基地建设项目 （注 3）
高导热填充粉体材 不适用
- 5,928.60 5,928.60 5,928.60 694.60 3,569.82 -2,358.78 60.21 2024/12/31 不适用 不适用
料生产建设项目 （注 3）
功能材料研发中心
- 4,785.96 4,785.96 4,785.96 491.32 1,661.41 -3,124.55 34.71 不适用 不适用 不适用 不适用
建设项目
补充流动资金项目
- 1,132.00 1,132.00 1,132.00 0.00 1,132.35 0.35 100 不适用 不适用 不适用 不适用
（注 2）
合计 — 28,814.57 28,814.57 28,814.57 1,697.61 23,223.48 — — — — — —
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本报告三、（二）
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见本报告三、（三）
对闲置募集资金进行管理，投资相关产品情况 详见本报告三、（四）
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 详见本报告三、（五）
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注 1：募集资金净额与实际收到的募集资金款项的差异系支付的发行费用；
注 2：本报告三、（二）所述募集资金投资项目先期投入及置换情况中“置换已支付发行费用的自筹资金 4,227,358.47 元”系使用补充流动资金项目账户
资金，且使用专户支付剩余尚未支付发行费用 1,763,207.57 元，合计支付发行费用 5,990,566.04 元。截至期末累计实际使用募集资金用于补充流动资金项
目金额为 5,332,912.41 元，二者合计使用募集资金金额为 11,323,478.45 元，与承诺投入金额差异 3,448.77 元系募集资金存款利息收益；
注 3：公司募集资金项目主要为新增设备投入， 因公司生产环节较多， 投资项目新增设备与公司前期投入设备相互配套， 无法单独准确核算其收益情
况， 故本年度收益情况不适用。
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