公司代码：600018 公司简称：上港集团
上海国际港务（集团）股份有限公司
上海国际港务（集团）股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
板块、港口物流、港口服务等业务板块。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 92.03
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 81.50
组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业
务、工程项目、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统、研究与开发、担保业务和
业务外包等内容。
经济环境、政策变动对港口行业影响的风险。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《上海国际港务（集团）股份有限公司管理制度手册》等内控文
件，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额的 5%＜错报≤利润总
利润总额 错报＞利润总额的 10% 错报≤利润总额的 5%
额的 10%
资产总额的 2%＜错报≤资产总
资产总额 错报＞资产总额的 5% 错报≤资产总额的 2%
额的 5%
错 报 ＞ 所 有 者 权 益总 所有者权益总额的 0.5%＜错报 错报≤所有者权益总额
所有者权益总额
额的 1% ≤所有者权益总额的 1% 的 0.5%
说明:
（1）重大缺陷：可能导致公司严重偏离控制目标的一个或多个控制缺陷的组合，认定为重大缺陷。
（2）重要缺陷：严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标的一个或
多个控制缺陷的组合，认定为重要缺陷。
（3）一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷，认定为一般缺陷。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
对存在的缺陷不采取整改行动可能导致严重偏离控制目标。内部控制可能存在重大
缺陷时，包括但不限于下列表现形式：①董事、监事和高级管理人员舞弊；②公司
重大缺陷
更正已经公布的财务报表；③当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程
中未能发现该错报；④公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
重要缺陷 对存在的缺陷不采取整改行动可能导致偏离控制目标。
一般缺陷 对存在的缺陷不采取整改行动可能导致小范围偏离控制目标。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
所有者权益总额的 0.25%
直接财产损失＞所有者权 直接财产损失≤所有者权
所有者权益总额 ＜直接财产损失≤所有者
益总额的 0.5% 益总额的 0.25%
权益总额的 0.5%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
决策程序导致重大失误；重要业务缺乏制度控制或系统性失效，且缺乏有效的补偿
重大缺陷 性控制；内部控制评价过程中发现的重大缺陷未得到整改；其他对公司产生重大负
面影响的情形。
决策程序导致出现一般性失误；重要业务制度或系统存在缺陷；内部控制评价过程
重要缺陷
中发现的重要缺陷未得到整改；其他对公司产生较大负面影响的情形。
决策程序效率不高；一般业务制度或系统存在缺陷；内部控制评价过程中发现的一
一般缺陷
般缺陷未得到整改。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司不存在财务报告内部控制一般缺陷。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
内部控制流程在日常运行中存在个别一般缺陷，由于公司内部控制设有自我评价和内部审计的双重
监督机制，内控缺陷一经发现确认即采用更正行动，使风险可控，对公司财务报告不构成实质性影响。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
公司已根据财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》及其相关配套指引，从内部环境、控
制活动、控制手段三个维度系统搭建并持续优化内部控制体系，确保制度覆盖全面、执行有力，整体运
行稳健高效。2025 年，公司扎实推进内部控制监督检查，进一步织密审计监督网络，完善风险识别与
应对机制，为企业持续健康发展筑牢防线。
步入 2026 年，公司将紧扣高质量发展主线，坚持稳中求进总基调，注重提质增效与结构优化，强
化创新驱动与精细化管理双轮发力，持续提升核心竞争力。面对新形势与新挑战，公司将严格遵守中国
证监会及上海证券交易所《上市公司内部控制指引》的监管要求，深入推进中国特色现代企业制度建设，
突出治理效能提升和风险防控能力建设。同时，公司将加快数字化转型步伐，深化智能化运营与绿色低
碳发展布局，全方位赋能上海国际航运中心能级跃升，在服务国家战略和区域发展中展现更大作为。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：于福林
上海国际港务（集团）股份有限公司
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