证券代码：300678 证券简称：中科信息
中科院成都信息技术股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所2025年度
履职情况评估及履行监督职责情况的报告
中科院成都信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审
计委员会根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》《上
市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规
范运作》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》《董事会审计委员
会工作细则》等规定和要求，本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履
职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履职评估及履行
监督职责的情况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（简称“信永中和”）创
立于 2012 年 3 月，注册地址为北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大
厦 A 座 8 层。2024 年度，信永中和上市公司年报审计项目 383 家，收费
总额 4.71 亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息
技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和
供应业，金融业，文化和体育娱乐业，批发和零售业，建筑业，采矿业，
租赁和商务服务，水利、环境和公共设施管理业等。公司同行业上市公
司审计客户家数为 32 家。
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截至 2025 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）257 人，注册会
计师 1799 人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 700
人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司第四届董事会第二十五次会议以及 2025 年第三次临时股东会
审议通过了《关于续聘公司 2025 年度审计机构的议案》，同意续聘信
永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度审计机构，授
权公司管理层签署相关文件。
公司董事会审计委员会对信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
进行了审查，认为其具备相关资质和为上市公司提供审计服务的经验与
能力，能够满足公司 2025 年度审计工作要求，同意聘任信永中和为公
司 2025 年度审计机构。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其
他执业规范，结合公司 2025 年年报工作安排，信永中和对公司 2025 年
度财务报告进行了审计，同时对公司 2025 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况专项说明、2025 年度内部控制等进行核查并出具了专项报
告。
经审计，信永中和认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计
准则的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司
财务状况以及 2025 年度的合并及母公司经营成果和现金流量，为公司
出具了标准无保留意见的审计报告。
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在执行审计工作的过程中，信永中和就会计师事务所和相关审计人
员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及
舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与
公司管理层和治理层进行了充分沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会
对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对信永中和的专业资质、业务能力、诚信状况、
独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认
为其具备为上市公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审
计工作的要求。2025 年 11 月 20 日，公司第四届董事会审计委员会第十
四次会议审议通过了《关于续聘公司 2025 年度审计机构的议案》，同
意向董事会提议聘任信永中和为公司 2025 年度审计机构，并同意将该
议案提交公司董事会审议。
（二）2026 年 1 月 19 日，审计委员会通过现场会议形式与负责公
司审计工作的注册会计师及项目经理召开工作沟通会议，对 2025 年度
审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项
进行了沟通。审计委员会成员听取了信永中和关于公司审计过程中发现
的问题等汇报，并对审计发现问题提出建议。
（三）2026 年 3 月 25 日，审计委员会通过现场会议形式与负责公
司审计工作的注册会计师及项目经理召开工作沟通会议，对 2025 年度
审计结论、审计委员会关注事项进行沟通。审计委员会成员听取了信永
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中和关于公司审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等汇报，并
对审计发现问题提出建议。
（四）2026 年 3 月 25 日，公司第四届董事会审计委员会第十五次
会议，审议通过公司 2025 年年度报告、财务决算报告、内部控制自我
评价报告等议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及《公司章程》
《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作
用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期
间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、
准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事
务所的监督职责。
公司审计委员会认为信永中和在公司年报审计过程中坚持以公允、
客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完
成了公司 2025 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计
报告客观、完整、清晰、及时。
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