公司代码：689009 公司简称：九号公司
九号有限公司
九号有限公司全体存托凭证持有人：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下
简称企业内部控制规范体系），结合九号有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评
价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控
制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一.重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，
并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控
制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管
理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真
实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息
真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，
故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰
当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有
效性具有一定的风险。
二.内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存
在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规
定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司
未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
评价结论的因素
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有
效性评价结论的因素。
√是 □否
价报告披露一致
√是 □否
三.内部控制评价工作情况
(一).内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
组织结构、发展战略、社会责任和企业文化、内部信息传递和信息系统、人力资源管
理、资金管理、采购管理、固定资产管理、生产与存货管理、销售管理、设计开发管理、
在建工程管理、外包业务管理、财务报告管理、合同与印章管理等。
资金管理、采购管理、销售管理、生产与存货管理、设计开发管理、在建工程管理、
财务报告管理。
方面，是否存在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二).内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及配套指引的规定和公司的内控制度，组织开展内部
控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，
结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财
务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度
保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
错报金额≥利润总额 利润总额的 4%≤错报金额 错报金额 ＜利 润总 额
利润总额
的 8% <利润总额的 8% 的 4%
错报金额≥资产总额 资产总额的 0.25%≤错报 错报金额 ＜资 产总 额
资产总额
的 0.5% 金额<资产总额的 0.5% 的 0.25%
说明:以上定量标准以本年度财务报表数据为基础
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 公告的财务报表进行重大差错更正；3、外部审计机构发现未被公司内部控制
识别的当期财务报告中的重大错报漏报。
重要缺陷 未建立经营管理活动相关的反舞弊程序和控制措施；3、对于非常规或特殊交
易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有有效实施。
一般缺陷 不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷，认定为一般缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
错报金额≥利润总额的 利润总额的 4%≤错报金 错报金额 ＜利润总额
利润总额
错报金额≥资产总额的 资产总额的 0.25%≤错报 错报金额 ＜资产总额
资产总额
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
以缺陷对业务流程的影响程度、发生的可能性作判定，如果缺陷发生的可能
重大缺陷 性很高，会严重降低工作效率或效果，或严重加大效果的不确定性、或使之
严重偏离企业战略和预期经营目标。
以缺陷对业务流程的影响程度、发生的可能性作判定，如果缺陷发生的可能
重要缺陷 性较高，会显著降低工作效率或效果，或显著加大效果的不确定性、或使之
显著偏离企业战略和预期经营目标。
一般缺陷 不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷，认定为一般缺陷。
说明：
无
(三).内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司未发现财务报告内部控制一般缺陷。
告内部控制重大缺陷
□是 √否
告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司未发现非财务报告内部控制一般缺陷。
报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告内部控制重要缺陷
□是 √否
四.其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
董事会认为公司按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，在所有重大方面保持
了有效的内部控制。下一年度结合公司发展战略和外部环境的变化，公司将继续完善内部
控制制度，优化各项业务流程，通过内部审计来加强公司内部监督管理，优化内部控制环
境，保证内部控制的有效性，促进公司健康、可持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：高禄峰
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