康希诺生物股份公司
董事会审计委员会 2025 年度履职报告
根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简
称“
《科创板上市规则》”）
《香港联合交易所有限公司证券上市规则》
（以下简称“《香
港上市规则》”）等相关法律法规、规范性文件及《康希诺生物股份公司章程》
（以
下简称“
《公司章程》”）
《康希诺生物股份公司董事会审计委员会工作细则》
（以下
《审计委员会工作细则》”）的有关规定，2025 年度，康希诺生物股份公司（以
简称“
下简称“公司”）审计委员会本着勤勉尽职的原则，积极开展各项工作，认真履行
相关职责，现将审计委员会 2025 年度的履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
公司于 2024 年 2 月 21 日召开 2024 年第一次临时股东大会选举产生第三届董
事会董事。2024 年 2 月 23 日，公司召开第三届董事会第一次会议，推选独立董事
Yiu Leung Andy CHEUNG（张耀樑）先生、独立董事桂水发先生、独立董事刘建
忠先生为公司第三届董事会审计委员会委员，其中主任委员由 Yiu Leung Andy
CHEUNG（张耀樑）先生担任。
公司于 2025 年 11 月 27 日召开 2025 年第二次临时股东大会选举左敏先生、
纪雪峰女士为公司第三届独立非执行董事。2025 年 11 月 27 日，公司召开第三届
董事会第四次临时会议，推选独立董事 Yiu Leung Andy CHEUNG（张耀樑）先生、
独立董事纪雪峰女士、非执行董事李志成先生为公司第三届董事会审计委员会委
员，其中主任委员由 Yiu Leung Andy CHEUNG（张耀樑）先生担任。
二、董事会审计委员会会议召开情况
工作细则》等相关规定，积极履行专业委员会职责。报告期内，公司董事会审计
委员会共召开了 5 次会议，全体委员均出席了会议，具体情况如下：
通过了《关于公司董事会审计委员会 2024 年度履职报告的议案》
《关于 2024 年度
财务决算报告与财务审计报告的议案》《关于公司 2024 年度内部控制评价报告的
《关于公司 2024 年度环境、社会及管治（ESG）报告暨可持续发展报告的议
议案》
《关于 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告的议案》
案》 《关于审计委员会对
外审计机构及内部控制审计机构的议案》。
通过了《关于截至 2025 年 3 月 31 日止三个月期间第一季度财务报表的议案》。
通过了《关于截至 2025 年 6 月 30 日止六个月期间中期财务报表的议案》。
议通过了《关于截至 2025 年 9 月 30 日止九个月期间第三季度财务报表的议案》。
通过了《关于使用公积金弥补亏损的议案》。
三、审计委员会工作履职情况
制工作和重点事项与公司管理层进行了广泛沟通，关注公司业务进展与财务表现
的匹配性，从专业角度对公司财务报告的真实性、准确性和完整性进行了监督。
审计委员会认为，公司的财务报告真实、准确，公司内部控制不存在重大缺陷。
报告期内，董事会审计委员会对公司 2025 年度境内审计机构德勤华永会计师
事务所（特殊普通合伙）和境外审计机构德勤·关黄陈方会计师行的审计工作进
行了调查与评估，认为该机构在公司年报审计过程中能够严格按照国家有关规定
以及注册会计师职业规范的要求开展审计工作，遵循独立性原则发表客观公正的
审计意见。
本职工作，同时督促公司内部审计机构按照审计工作计划执行，并对内部审计提
出了指导性建议，提高了内部审计的工作成效。
司内部控制制度建设，督促公司内控规范体系建设工作，指导公司审计部门结合
公司实际情况，积极、稳妥推进公司内控规范体系建设工作，使得公司内控制度
能够有效执行。
报告期内，根据《中华人民共和国公司法》
《关于新<公司法>配套制度规则实
施相关过渡期安排》《科创板股票上市规则》《上市公司章程指引》等法律法规及
规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司取消监事会，由董事会审计委员会
行使《公司法》规定的监事会职权。除原日常职责外，审计委员会进一步关注公
司董事及高级管理人员的履职情况，并就定期报告中的重点关注内容予以询问及
确认，并核实公司关联交易情况、资金往来情况以及定期报告中的重要财务指标
等披露内容的重大变动等，履行新增的法定职责。
报告期内，为更好地使管理层、内部审计部门与境内审计机构德勤华永会计
师事务所（特殊普通合伙）和境外审计机构德勤·关黄陈方会计师行进行充分有
效的沟通，公司董事会审计委员会通过多渠道进行积极的协调工作，充分听取各
方意见，提高审计工作效率，共同发挥审计监督职能。
报告期内，审计委员会高度重视公司环境、社会及管治工作，审议通过了公
司《2024 年度环境、社会及管治（ESG）报告暨可持续发展报告》，关注 ESG 战
略的制定、ESG 管理体系的建设、环境目标达成情况、未来 ESG 方面表现的提升
路径，持续推进 ESG 信息披露质量提升，以更好地符合利益相关方的期望。
四、总体评价
报告期内，我们依据《科创板上市规则》
《香港上市规则》
《公司章程》
《审计
委员会工作细则》等相关规定，恪尽职守、尽职尽责地履行了董事会审计委员会
的职责，未来仍将结合公司实际业务发展需要，积极关注生产经营状况及财务表
现，督促并指导公司优化内部审计、内部控制业务，同时保持与外部审计机构的
充分沟通，为董事会建言献策，敦促公司各项业务合规、稳定、健康运行。
特此报告。
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