中国神华能源股份有限公司
董事会审计与风险委员会 2025 年度
履职情况报告
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》
等有关规定，中国神华能源股份有限公司董事会审计与风险
委员会本着勤勉尽责的原则，严格按照《中国神华能源股份
有限公司董事会审计与风险委员会议事规则》等制度履行职
责。现将 2025 年度履职情况报告如下。
一、审计与风险委员会基本情况
中国神华能源股份有限公司第六届董事会审计与风险
委员会由陈汉文先生、袁国强先生、王虹先生组成，三位委
员全部为独立董事，主席由会计专业人士陈汉文先生担任。
二、审计与风险委员会会议召开情况
委员会共召开会议 10 次，其中，现场结合通讯方式会议 7
次，书面会议 3 次。审议议案 64 项，听取汇报 9 次，并与
审计师毕马威会计师事务所进行单独沟通 1 次。同时对相关
会议决议进行了签字确认。具体会议召开情况见下表。
会议 参会 召开
时间 会议次数 会议内容
人员 方式
结合
日 与 风 险 委 袁国强 2.审议《关于公司 2025-2027 年
员 会 第 四 （视频） 度股东回报规划的议案》； 通讯
次会议 王虹（视 3.审议《关于设立国能易商电子
审议
频） 商务（北京）有限公司的议案》。
方式
有 限 公 司 2024 年 度 财 务 报 告
第六届董 （草稿）》的议案；
日 员会第五 王虹 价报告（草稿）》的议案；
次会议
审计与风险委员会 2024 年审议
意见落实情况的汇报。
务所年度审计工作汇报；
份有限公司 2024 年度内部控制
审计报告>的议案》；
份 有 限 公 司 2024 年 度 财 务 报
告>的议案》；
陈汉文 有限公司 2024 年度利润分配的 现场
第六届董
（视频） 议案》； 结合
袁国强 5. 审议《关于<中国神华能源股
（视频） 份有限公司 2024 年度报告>的
日 员会第六
王虹（现 议案》； 审议
次会议
场） 6. 审议《关于<中国神华能源股
方式
份有限公司 2024 年度环境、社
会及管治报告>的议案》；
年度会计师事务所履职情况评
估报告>的议案》；
份有限公司董事会审计与风险
委员会 2024 年对会计师事务所
履行监督职责情况的报告>的议
案》；
份有限公司 2024 年度内部控制
评价报告>的议案》；
对外捐赠预算的议案》；
神华能源股份有限公司关于国
家能源集团财务有限公司的风
险持续评估报告>的议案》；
份有限公司 2024 年度经营计划
执行情况和 2025 年度经营计划
安排的议案》；
持续关联交易协议执行情况的
汇报；
投资事项的汇报；
有限公司 2024 年气候风险管控
情况的汇报；
份有限公司 2024 年内部审计工
作报告>的议案》；
份有限公司 2025 年内部审计工
作要点>的议案》；
份有限公司 2025 年重大经营风
险预测评估报告>的议案》；
份有限公司董事会审计与风险
委 员 会 2024 年 度 履 职 情 况 报
告>的议案》。
日 与风险委 袁国强 务报告>的议案》； 结合
员会第七 （委托 2. 审议《关于<中国神华能源股
次会议 陈汉文 份有限公司 2025 年第一季度报 通讯
出席） 告>的议案》； 审议
王虹（视 3. 审议《关于公司续聘 2025 年
方式
频） 度外部审计师的议案》；
有限公司 2025 年度资金预算与
债务融资方案的议案》；
铁路、准能公司及包神铁路所持
财务公司股权项目的议案》；
设立国能新质产业发展投资基
金的议案》；
设立国能高质量发展股权投资
基金的议案》；
股股份的一般性授权的议案》。
第六届董 书面
公司 2025 年度中期审阅工作计
划》； 审议
日 员会第八 王虹 方式
风险委员会 2025 年上半年审议
次会议
意见落实情况的汇报。
第六届董
事会审计 书面
与风险委 审议
员会
日 王虹 框架协议>交易上限的议案》。 方式
第九次会
议
第六届董 陈汉文 1. 审议《关于公司本次发行股份 现场
日 员会 （视频） 律法规规定的议案》； 通讯
第十次会 王虹（现 2. 审议《关于公司本次发行股份
议 场） 及支付现金购买资产并募集配 审议
套资金暨关联交易方案的议案》 ；
方式
交易的议案》；
成重大资产重组的议案》；
组上市的议案》；
份有限公司发行股份及支付现
金购买资产并募集配套资金暨
关 联交 易预 案>及 其摘 要的 议
案》；
条件生效的协议的议案》。
度中期审阅工作情况的汇报》；
份有限公司 2025 年半年度财务
报告>的议案》；
份 有 限 公 司 2025 年 半 年 度 报
告>的议案》；
第六届董 陈汉文
有限公司 2025 年中期利润分配 结合
事会审计 （视频）
与风险委 袁国强
员会 （视频）
日 国神华能源股份有限公司关于 审议
第十一次 王虹（现
国家能源集团财务有限公司的
会议 场）
风险持续评估报告>的议案》； 方式
份一般性授权的议案》；
有限公司 2025 年上半年气候风
险管控情况的汇报》；
年 度内 控体 系工 作报 告>的 议
案》；
份有限公司 2025 年度内部控制
评价工作方案>的议案》；
源股份有限公司董事会审计与
风险委员会议事规则>的议案》；
份有限公司 2025 年上半年内部
审计工作报告>的议案》。
于 2025 年度审计工作计划的汇
报》；
第六届董 陈汉文
份有限公司 2025 年第三季度财 结合
务报告>的议案》；
月 与风险委 袁国强
份有限公司 2025 年第三季度报 审议
日 第十二次 王虹（视
告>的议案》；
会议 频）
团有限公司签订 2026 年至 2028
年<持续关连交易框架协议>的
议案》。
有限公司使用自有资金购买结
构性存款的议案》；
度外部审计师选聘方案的议案》 ； 现场
第六届董 陈汉文 3.审议《关于中国神华能源股份
月 与风险委 袁国强 理有限公司签订 2026 年<保理 通讯
日 第十三次 王虹（视 4.审议《关于向国家能源集团财 审议
会议 频） 务有限公司增资的议案》； 方式
及支付现金购买资产并募集配
套资金暨关联交易符合相关法
律法规规定的议案》；
及支付现金购买资产并募集配
套资金暨关联交易方案的议案》 ；
份有限公司发行股份及支付现
金购买资产并募集配套资金暨
关联交易报告书（草案）>及其
摘要的议案》；
不构成重大调整的议案》；
交易的议案》；
重大资产重组的议案》；
重组上市的议案》；
附条件生效的协议的议案》；
性、评估假设前提的合理性、评
估方法与评估目的的相关性及
评估定价的公允性的议案》；
阅报告、审计报告和资产评估报
告的议案》；
期回报情况及填补措施的议案》 。
三、审计与风险委员会年度主要工作情况
（一）修订并通过《中国神华能源股份有限公司董事会
审计与风险委员会议事规则》
为贯彻落实新《公司法》及证监会相关要求，结合公司
章程、董事会议事规则的修订及公司实际情况，对现行《中
国神华能源股份有限公司董事会审计与风险委员会议事规
则》进行了修订，修改审计与风险委员会委员组成、任职资
格及履职要求，修订审计与风险委员会职责，增加行使《公
司法》规定的监事会的职权、定期向董事会提交对外部审计
机构的评估及履行监督职责情况报告等内容，并通过公司审
计与风险委员会及董事会审议通过予以施行。
（二）有效监督及评估外部审计机构开展工作
计师事务所（特殊普通合伙）和毕马威会计师事务所（以下
统称毕马威会计师事务所）为公司 2025 年度国内、国际审
计机构。毕马威会计师事务所具有为公司提供审计服务的专
业能力、经验和资质，具有相应的独立性及投资者保护能力，
能够满足公司 2025 年度审计工作要求，符合公司及公司股
东的整体利益。
报告期内，审计与风险委员会认真听取了公司审计师毕
马威会计师事务所关于 2024 年度审计工作开展情况的汇报，
审议了 2024 年度内部控制审计报告、2024 年度财务报告，
并与其沟通了审计方案、审计发现概览、重要审计事项、主
要会计估计概述等重点关注事项，同时就审计独立性、科技
研发投入管理与数据资产等相关内容与毕马威会计师事务
所进行了单独沟通。
会计师事务所 2025 年中期审阅工作计划，并于 8 月 21 日听
取了关于中期审阅的工作汇报。10 月 20 日，在年度审计工
作开始前，审计与风险委员会听取了审计师毕马威会计师事
务所关于 2025 年度审计工作计划的汇报，同意审计师毕马
威会计师事务所按照工作计划开展 2025 年度审计工作，并
就年度审计工作的重点关注事项进行了强调与沟通，督促审
计师独立、专业地开展审计工作。
（三）积极评估及指导内部审计工作
审计与风险委员会强化对内部审计工作的指导监督。
年度内部审计工作报告及 2025 年度内部审计工作要点，对
公司 2024 年度内部审计工作给予充分肯定，对做好 2025 年
内部审计工作提出新的要求。8 月 21 日，审议了公司 2025
年上半年内部审计工作报告，要求公司管理层要高度重视内
部审计工作，加大内部审计资源支持。
（四）认真审阅公司财务报告并对其发表意见
报告期内，审计与风险委员会履行了必要的程序，认真
审阅了公司的财务信息及其披露。2025 年 3 月 10 日，在正
式审议公司 2024 年度财务报告前，审计与风险委员会召开
书面会议，对公司 2024 年度财务报告初稿进行了预审。3 月
正式审议并一致通过。审计师毕马威会计师事务所汇报了
标准无保留意见的 2024 年度审计报告。经审议，审计与风
险委员会与审计师在公司年度财务报告所有重要问题上不
存在争议，并认为公司财务报告是真实、完整和准确的，不
存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。
按照审计与风险委员会工作规程要求，4 月 22 日、8 月
半年及三季度财务报告，对会计资料的真实性、完整性，以
及财务报告是否按照企业会计准则及公司有关财务制度规
定编制予以了重点关注。
（五）合理评估内部控制的有效性
报告期内，审计与风险委员会高度关注公司内部控制。
评价报告初稿进行了预审。
年度内部控制审计报告和内部控制评价报告的议案，报告对
公司内部控制的有效性进行了合理评估，并且截至报告基准
日（2024 年 12 月 31 日），公司未发现内部控制重大和重要
缺陷。8 月 21 日，审计与风险委员会审议并通过了公司 2025
年内部控制评价工作方案，强调在 2025 年内控评价工作中，
对新收购公司做重点关注，并向审计与风险委员会做专门报
告，公司在 2025 年度内控评价工作中针对新收购公司进行
了专项检查。
（六）有效促进公司合规运行和规范管理
报告期内，审计与风险委员会高度关注公司经营合规管
理。2025 年 3 月 17 日，审计与风险委员会听取公司关于中
国神华能源股份有限公司 2024 年持续关联交易协议执行情
况的汇报，对涉及关联交易的相关事项，审计与风险委员会
均进行了认真审议。除此之外，审计与风险委员会还对公司
利润分配、2024 年度经营计划执行情况和 2025 年度经营计
划安排、对外捐赠预算、气候风险等事项进行了认真审议，
并就其中的人工智能降本增利、对外捐赠落实等情况提出切
实有效的意见和建议，有效推动公司合规管理，促进公司规
范运行和提高运营质量。
司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关
联交易符合相关法律法规规定的议案》《关于公司本次发行
股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案
的议案》等共 7 项议案，对依法合规开展好相关工作提出明
确要求。12 月 16 日，审计与风险委员会审议了《关于公司
本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联
交易符合相关法律法规规定的议案》《关于公司本次发行股
份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的
议案》等共 11 项议案，对资产并购工作再次提出工作要求。
（七）深入调研了解公司生产经营情况
报告期内，审计与风险委员会深入开展调研，积极为公
司治理和经营发展建言献策。10 月 21 日至 23 日，陈汉文、
王虹一行到福建区域调研，先后深入中核国电漳州核电、福
建公司石狮电厂调研了解电力重大项目工程进展、核电工程
管理和未来发展，以及区域电力市场和企业生产经营情况，
就双方依托国企协同机制，加强行业对标交流，深化核能综
合利用、ESG 实践等领域发展交换意见，就“十五五”发展
思路、目标、重点项目等进行深入交流。调研组充分肯定福
建公司和石狮电厂在区域电力市场和企业生产经营方面取
得的成绩，并就福建公司主动融入集团区域战略部署，持续
巩固煤电一体化、加快转型发展步伐、利用好上市公司平台
优势、深化改革质效、强化公司治理、增强风险防控等方面
提出了意见建议。
（八）协调管理层、审计部及相关部门与外部审计机构
的沟通。
报告期内，审计与风险委员会积极协调管理层、审计部
门及相关部门与审计师毕马威会计师事务所有效合作，充分
沟通，促进审计工作高效完成。
四、总体评价
报告期内，审计与风险委员会依据《上海证券交易所上
市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及《中国神华
能源股份有限公司董事会审计与风险委员会议事规则》等文
件的有关规定，恪尽职守、尽职尽责地履行了相关职责。
充分发挥自身的专业优势和作用，持续为董事会决策提供专
业意见，不断提升公司治理水平，为公司高质量发展提供坚
强支持与保障。
中国神华能源股份有限公司
董事会审计与风险委员会
（本页无正文，为《中国神华能源股份有限公司董事会审计与风
险委员会 2025 年度履职情况报告》的签字页）
本公司全体委员签字：
_____________ （陈汉文）
______________ （袁国强）
______________ （王 虹）
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