东方证券股份有限公司
关于广东光华科技股份有限公司
东方证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为广东光华科技股份
有限公司（以下简称“光华科技”或“公司”）向特定对象发行股票并上市的
保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管
规则》《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定的要求，对光华科技2025
年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金的金额及到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意广东光华科技股份有限公司向特
定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2502号），公司向特定对象
发行人民币普通股（A股）65,543,067股，发行价格为人民币10.68元/股，募集资
金总额为人民币699,999,955.56元，扣除承销费6,999,999.56元（含税）后的募集
资金为692,999,956.00元于2024年10月23日汇入公司募集资金专用账户，募集资
金已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具了“众会字
（2024）第10629号”验资报告。募集资金到账后，公司已对募集资金进行了专
户存储管理，公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订了《募集资金专
户存储三方监管协议》。
（二）募集资金使用和结余情况
截至2025年12月31日，公司累计使用募集资金185,467,423.26元，其中投入
募集资金投资项目105,467,423.26元，包括公司以自筹资金预先投入募集资金投
资项目的实际投资金额为63,649,423.26元和以募集资金账户投入募集资金投资项
目的实际投资金额为41,818,000.00元；用于补充流动资产的金额为80,000,000.00
元。具体情况如下：
单位：万元
序号 募集资金投资项目 募集资金拟投入金额 募集资金实际投入金额
合计 68,888.38 14,364.94
说明：截至2025年12月31日，原“高性能锂电池材料项目”已变更为“专用化学材料
智能制造项目”，详见附件1、附件2列示。
单位：万元
序号 募集资金投资项目 募集资金拟投入金额 募集资金实际投入金额
合计 28,000.00 4,181.80
截至2025年12月31日，募集资金的余额情况如下：
单位：元
序号 收支项目 金额（元）
注：系公司将创兴银行募集资金账户以及农业银行募集资金账户注销余额。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者
权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市
公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主
板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际
情况，制定了《广东光华科技股份有限公司募集资金管理制度》。
公司已对募集资金进行了专户存储管理，公司与保荐机构、存放募集资金
的商业银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。三方监管协议与深圳
证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严
格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至2025年12月31日，公司募集资金专户信息如下：
单位：元
账户名称 开户银行 银行账号 募集资金余额 募集资金用途
中国银行股份有限
公司汕头科技支行
电池材料项
中国民生银行股份
有限公司揭阳分行
广东光华 用化学材料智
中国农业银行股份
科技股份 能制造项目”
有限公司汕头金海 44100301040017056 0.00
有限公司 后的留存资金
支行（已注销）
创 兴 银行 有 限 公 司
汕头分行（已注 8000035540101401 0.00 补充流动资金
销）
广东光华
创源新材 中国银行股份有限 专用化学材料
料有限公 公司汕头碧霞支行 智能制造项目
司
合计 513,114,188.65
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
截至2025年12月31日，公司募集资金的实际使用情况详见附表1：募集资金
使用情况对照表。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司于2025年10月10日召开第六届董事会第三次会议，审议通过了《关于
增加募投项目实施主体的议案》。为了满足募投项目的实际开展需要，提高募
集资金的使用效率，加快募投项目的实施进度。董事会同意增加全资子公司光
华创源为公司募投项目“专用化学材料智能制造项目”实施主体。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）用闲置募集资金进行现金管理情况
第十四次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议
案》，为提高公司资金使用效率，合理利用闲置募集资金，在不影响公司主营
业务的正常开展，不影响募集资金投资项目建设，不损害公司及全体股东利益
的前提下，同意公司使用不超过人民币5亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理。
于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司为提高公司资金使
用效率，合理利用闲置募集资金，在不影响公司主营业务的正常开展，不影响
募集资金投资项目建设，不损害公司及全体股东利益的前提下，董事会同意公
司使用不超过人民币5亿元的暂时闲置募集资金继续进行现金管理。
截至2025年12月31日，公司使用募集资金购买理财产品已全部赎回，公司
预计年化
产品名称 购买机构 起息日 到期日 购买金额
收益率
聚赢汇率-挂钩欧元对
美元汇率结构性存款 2025/1/13 2025/3/28 200,000,000.00 1.25%-2.04%
（SDGA250123Z）
聚赢汇率-挂钩欧元对
美元汇率区间累计结构 2025/4/3 2025/6/30 200,000,000.00 1.2%-2.25%
性存（SDGA250953V） 民生银行股份有
聚赢汇率-挂钩欧元对 限公司揭阳分行
美元汇率区间累计结构 2025/7/3 2025/10/9 200,000,000.00 1%-1.84%
性存（SDGA252711Z）
聚赢汇率-挂钩欧元对
美元汇率区间累计结构 2025/10/13 2025/12/31 220,000,000.00 0.95%-1.62%
性存（SDGA253781Z）
预计年化
产品名称 购买机构 起息日 到期日 购买金额
收益率
人民币结构性存款 2025/1/13 2025/3/28 100,000,000.00 0.85%或2.12%
人民币结构性存款 2025/1/13 2025/3/26 49,000,000.00 0.84%或2.79%
人民币结构性存款 2025/1/13 2025/3/28 51,000,000.00 0.85%或2.8%
人民币结构性存款 2025/3/10 2025/3/28 39,200,000.00 0.64%或3.34%
人民币结构性存款 2025/3/10 2025/3/31 40,800,000.00 0.65%或3.33%
人民币结构性存款 2025/3/10 2025/3/31 20,000,000.00 0.65%或2.45%
人民币结构性存款 中国银行股份有 2025/4/2 2025/6/30 50,000,000.00 0.85%或2.48%
人民币结构性存款 限公司科技支行 2025/4/2 2025/6/27 122,500,000.00 0.84%或3.31%
人民币结构性存款 2025/4/2 2025/6/30 127,500,000.00 0.85%或3.32%
人民币结构性存款 2025/7/2 2025/10/30 150,000,000.00 0.6%-2.04%
大额存单 2025/7/2 2025/10/2 50,000,000.00 0.90%
人民币结构性存款 2025/7/3 2025/12/22 49,000,000.00 0.59%或2.4%
人民币结构性存款 2025/7/3 2025/12/24 51,000,000.00 0.6%或2.41%
人民币结构性存款 2025/11/6 2025/12/31 29,300,000.00 0.6%-2.04%
广发证券收益凭证“收 广发证券股份有
益宝”4号 限公司
人民币结构性存款 中国银行 2025/11/3 2025/12/29 98,000,000.00 0.6%-1.98%
（六）节余募集资金使用情况
公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非
募集资金投资项目。
（七）超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
公司于2025年4月10日召开第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第十
五次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，公司根据
募投项目实际实施的情况，从审慎投资和合理利用资金的角度出发，终止募投
项目“高性能锂电池材料项目”，并将该项目部分募集资金28,000.00万元调出、
变更投向至新增募投项目“专用化学材料智能制造项目”，并于2025年5月15日召
开了2024年年度股东大会审议通过。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，公司已及时、真实、准确、完整披露了募集资金的存放与使用情
况，不存在募集资金使用及披露的违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
众华会计师事务所（特殊普通合伙）对光华科技关于2025年度募集资金存
放与使用情况的专项报告执行了鉴证工作，并出具了《广东光华科技股份有限
公司2025年募集资金年度使用情况专项报告》（众会字（2026）第01656号）。
众华会计师事务所（特殊普通合伙）认为：光华科技编制的《广东光华科技股
份有限公司2025年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方
面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交
易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》
及相关格式指引等规定编制，反映了公司2025年度的募集资金存放与实际使用
情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：光华科技2025年度募集资金的存放和使用符合
《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券
交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等法规和文件的
规定，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途
和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。保荐机构对光华科
技2025年度募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）
附件1
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 68,888.38
本年度投入募集资金总额（含置换） 4,181.80
报告期内变更用途的募集资金总额 28,000.00
累计变更用途的募集资金总额 28,000.00
已累计投入募集资金总额 18,546.74
累计变更用途的募集资金总额比例 40.65%
是否已变更 截至期末投资 项目达到预 项目可行性
承诺投资项目和超募资金投 募集资金承诺 调整后投资总额 本年度投入金 截至期末累计 本年度实 是否达到
项目(含部 进度(%)(3)＝ 定可使用状 是否发生重
向 投资总额 (1) 额 投入金额(2) 现的效益 预计效益
分变更) (2)/(1) 态日期 大变化
承诺投资项目
高性能锂电池材料项目 是 60,888.38 6,364.94 6,364.94 6,364.94 100.00% 不适用 不适用 不适用 是
专用化学材料智能制造项目 否 28,000.00 4,181.80 14.94% 不适用 不适用 不适用 否
补充流动资金 否 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
尚未明确用途[注1] 26,523.44
合计 68,888.38 68,888.38 14,364.94 18,546.74 - - -
未达到计划进度或预计收益
的情况和原因（分具体项 详见[注]
目）
项目可行性发生重大变化的
详见[注]
情况说明
募集资金总额699,999,955.56元，扣除发行费用11,116,172.14元后，募集资金净额为688,883,783.42元，投资于高性能锂电池材料项目及补充流
动资金，后根据公司第五届董事会第十六次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将原募投项目“高性能锂电池材
募集资金的金额用途及使用
料项目”变更为实施“专用化学材料智能制造项目”。公司根据募投项目实际实施的情况，从审慎投资和合理利用资金的角度出发，终止募投项
进展情况
目“高性能锂电池材料项目”，并将该项目部分募集资金28,000.00万元调出、变更投向至新增募投项目“专用化学材料智能制造项目”。截止
募集资金投资项目实施地点
不适用
变更情况
公司于2025年10月10日召开第六届董事会第三次会议，审议通过了《关于增加募投项目实施主体的议案》。为了满足募投项目的实际开展需
募集资金投资项目实施方式
要，提高募集资金的使用效率，加快募投项目的实施进度。董事会同意增加全资子公司光华创源为公司募投项目“专用化学材料智能制造项
调整情况
目”实施主体。
募集资金投资项目先期投入 筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金合计63,649,423.26元。众华会计师事务所（特殊普
及置换情况 通合伙）对公司募投项目预先投入自筹资金及自有资金已支付发行费用的实际情况进行了专项审计，并出具了《关于广东光华科技股份有限
公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（众会字（2024）第10363号）。
用闲置募集资金暂时补充流
不适用
动资金情况
项目实施出现募集资金结余
不适用
的金额及原因
为了提高募集资金的使用效率，公司将部分尚未使用的募集资金购买理财产品，到期后该部分资金将返还至募集资金专户。2025年9月19日
召开了第六届董事会第二次会议决议公告，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司为提高公司资金使用
尚未使用的募集资金用途及 效率，合理利用闲置募集资金，在不影响公司主营业务的正常开展，不影响募集资金投资项目建设，不损害公司及全体股东利益的前提下，
去向 董事会同意公司使用不超过人民币5亿元的暂时闲置募集资金继续进行现金管理。上述额度自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在
前述额度和期限范围内可循环滚动使用，且单个产品的投资期限不超过12个月。除在上述额度内使用闲置募集资金购置理财产品外，剩余资
金均存放于募投资金账户中。
募集资金使用及披露中存在
不适用
的问题或其他情况
注：公司于2025年4月10日召开第五届董事会第十六次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将原募投项目“高性能锂电池材料项目”变
更为实施“专用化学材料智能制造项目”。并于2025年5月15日召开了2024年年度股东大会审议通过。
公司根据募投项目实际实施的情况，从审慎投资和合理利用资金的角度出发，拟终止募投项目“高性能锂电池材料项目”，并将该项目部分募集资金28,000.00万元调
出、变更投向至新增募投项目“专用化学材料智能制造项目”。在未确定具体项目之前，剩余募集资金将继续存放于募集资金专户中。
附件2
改变募集资金投资项目情况表
单位：万元
改变后项目
截至期末投资进 改变后的项目可行
对应的原承诺项 拟投入募集 本年度实际 截至期末实际累计投入 项目达到预定可 本年度实现的效 是否达到预
改变后的项目 度（%） 性是否发生重大变
目 资金总额 投入金额 金额(2) 使用状态日期 益 计效益
(3)=(2)/(1) 化
（1）
专用化学材料 高性能锂电池材
智能制造项目 料项目
合计 - 28,000.00 4,181.80 4,181.80 14.94 -
改变原因系：（1）行业周期性波动影响，削弱了退役动力电池再利用的经济价
值；（2）动力电池现阶段退役量不足，导致锂电池回收行业竞争加剧。
公司从市场需求、竞争格局、技术投入、投资收益以及成本控制等多个维度重新对
募投项目“高性能锂电池材料项目”进行评估，认为锂电池回收行业尚处于起步阶
改变原因、决策程序及信息披露情况说明
段，实际退役潮来临时点晚于早年预期时点。公司预计“高性能锂电池材料项目”效
益相较于最初预期出现了明显的降低趋势。根据公司第五届董事会第十六次会议审
议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将原募投项目“高性能锂电
池材料项目”变更为实施“专用化学材料智能制造项目”。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用
改变后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
（本页无正文，为《东方证券股份有限公司关于广东光华科技股份有限公司2025年度
募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
王为丰 龚 骏
东方证券股份有限公司
年 月 日
首页
微信公众号
证券之星APP
