广东长青（集团）股份有限公司
（除特别注明外， 金额单位为人民币元）
税种 计税依据 税率
企业所得税 应纳税所得额 25%、16.5%、20%
应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用
增值税 l3%、9%、6%
税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算）
城市维护建设税 应缴纳增值税及消费税额 7%、5%
教育费附加 应缴纳增值税及消费税额 3%
地方教育费附加 应缴纳增值税及消费税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的， 披霹情况说明
纳税主体名称 所得税税率
境外子公司名厨（香港）有限公司的主要经营地在香港， 适用香
港利得税， 报告期内适用的利得税税率均为16.5%。 境外子公
名厨（香港）有限公司
司宣告利润分配时，公司需按企业所得税法的规定补缴境内企
业所得税。
根据财政部、 税务总局关千完善资源综合利用增值税政策的公告（财政部税务总局公告2021年
第40号）的规定， 子公司沂水长青环保能源有限公司、 明水长青环保能源有限公司、 黑龙江省牡
丹江农垦宁安长青环保能源有限公司、 郅城长青生物质能源有限公司、 郏城长青生物质能源有限
公司、 铁岭县长青环保能源有限公司、 永城长青生物质能源有限公司、 新野长青生物质能源有限
公司、 睢宁长青生物质能源有限公司、延津长青生物质能源有限公司、 滑县长青生物质能源有限
公司、 阜宁长青生物质能源有限公司、 宾县长青生物质能源有限公司销售以农作物秸杆等农林剩
余物为燃料生产的电力享受增值税即征即退的政策， 退税比例为100%。
广东长青（集团）股份有限公司
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
根据《企业所得税法》第33条及《企业所得税法实施条例》第99条，以《资源综合利用企业所
的产品取得的收入，且前述原材料占生产成品材料的比例不低千《资源综合利用企业所得税优惠
报告期内，本公司子公司沂水长青环保能源有限公司、明水长青环保能源有限公司、黑龙江省牡
丹江农垦宁安长青环保能源有限公司、郅城长青生物质能源有限公司、松原市长青生物质能源有
限公司、郏城长青生物质能源有限公司、铁岭县长青环保能源有限公司、永城长青生物质能源有
限公司、新野长青生物质能源有限公司、睢宁长青生物质能源有限公司、延津长青生物质能源有
限公司、滑县长青生物质能源有限公司、阜宁长青生物质能源有限公司、宾县长青生物质能源有
限公司享受该优惠政策。
根据《中华人民共和国企业所得税法》第34条及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第
知》、 《财税[2017]71号财政部税务总局国家发展改革委工业和信息化部环境保护部关千印
录中规定的环境保护、节能节水、安全生产等专用设备的，该专用设备的投资额的10％可以从企
业当年的应纳税额中抵免；当年不足抵免的，可以在以后5个纳税年度结转抵免。
部税务总局国家发展改革委工业和信息化部环境保护部更新了优惠设备名录。
报告期内，本公司子公司广东长青（梨团）嫔县热电有限公司享受该优惠政策。
广东长青（集团）股份有限公司
（除特别注明外， 金额单位为人民币元）
本附注期初余额系2025年1月1日余额、期末余额系2025年12月31日余额、本期发生额系2025
年度发生额， 卜期发生额系2024年度发生额。 若无特别说明，2025年1月1日余额与2024年12
月3 I日余额一致。
项 目 期末余额 期初余额
现金 7,050.29 40,689.82
银行存款 804今734,143.96 514,948,950.5 I
其他货币资金 20,997,763,l l 29,221,438.06
存放财务公司存款
合 计 825,738,957.36 544,211,078.39
其中：存放在境外的总额 8,938,170.55 3,420,894.44
资金1,760,635.00元, 及外汇监管资金146,916.61元。
项 目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票
商业承兑汇票
合 计
期末余额
账面余额 坏账准备
类 别
比例 比例 账面价值
金额 金额
（％） （％）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备
其中：
组合2
合 计
广东长青（集团）股份有限公司
（除特别注明外， 金额单位为人民币元）
截至资产负债表日， 本公司不存在需要披露的承诺事项。
截至资产负债表日， 本公司不存在需要披露的或有事项 G
根据20 26年3月28日公司第六届喳事会第三十八次会议决议， 篮事会提议2025年度利润分配
方案为：以公司当前总股本859,216,368股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币2.50
元（含税）， 剩余未分配利润结转至下 一年度。 上述提议尚待股东大会批准。
除上述事项外， 截至本财务报告签发日， 本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。
广东长青（集团）股份有限公司
（除特别注明外， 金额单位为人民币元）
款项性质 期末余额 期初余额
应收利息
其他应收款 3,261,499,990.01 3,070,856,628.64
合 计 3,261,499,990.01 3,070,856,628.64
账 龄 期末账面余额 期初账面余额
小 计 3,272,847,174.69 3,070,856,628.64
减： 坏账准备 11,347,184.68
合 计 3,261,499,990.01 3,070,856,628.64
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
与子公司间往来款 3,126,431,888.51 3,070,834,405.76
应收股权处贸款 129,438,536.26
其他往来款 16,976,749.92
其他 22,222.88
小 计 3,272,847,174.69 3,070,856,628.64
减：坏账准备 11,347,184.68
合 计 3,26 l,499,990.0 l 3.070.856,628.64
lO3
广东长青（集团）股份有限公司
（除特别注明外， 金额单位为人民币元）
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（％） 金额 比例（％）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 3,272,847、174.69 100.00 11,347,184.68 0.35 3,261,499,990.01
其中：
组合1 3,126,431,888.51 95.53 3,126,431,888.51
组合2
组合3 146,415,286.18 4.47 11,347,184.68 7.75 135,068,101.50
合 计 3,272,847,174.69 100.00 11,347,184.68 0.35 3,261,499,990,01
期初余额
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（％） 金额 比例（％）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 3,070,856,628.64 l 00.00 3,070,856,628.64
其中：
组合l 3,070,834,405.76 99.9993 3,070,834,405.76
组合2 22,222.88 0.0007 22,222.88
组合3
合 计 3,070,856,628.64 100.00 3,070.856 气 628.64
一
按预期信用损失 般模型计提坏账准备：
第-阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预
整个存续期预
坏账准备 未来12个月 期信用损失 合计
期信用损失（未
预期信用损失 （已发生信用
发生信用减值）
减值）
-－转入第二阶段
--转入第三阶段
－－转回第＿阶段
--转回第 一 阶段
木期计提 11,347,184.68 11,347,184.68
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
广东长青（集团）股份有限公司
（除特别注明外， 金额单位为人民币元）
本期变动金额
期初余
类 别 收回或 转销或 其他 期末余额
额 计提
转回 核销 变动
按单项计提
坏账准备
按组 合计提
坏账准备
其中：
组合l
组合2
组合3 11,347,184.68 11,347,184.68
合 计 11,347,184.68 11,347、184.68
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 期末余额合计
期末余额
数的比例（％）
第一名 与子公司间往来款 344,624,057.98 10.53
第二名 与子公司间往来款 318,605,915.57 9.74
第三名 与子公司间往来款 307,50l,9 l 8.2 l 9.40
第四名 与子公司间往来款 292,746,411.72 8.94
第五名 与子公司间往来款 275,326,339.13 8.41
合 计 1,538,804,642.61 47.02
项 目 核销金额
实际核销的其他应收款
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