中信证券股份有限公司
关于惠州亿纬锂能股份有限公司
提前赎回“亿纬转债”的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）作为惠州亿纬锂能股份有
限公司（以下简称“亿纬锂能”“公司”）向不特定对象发行可转换公司债券的
保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公
司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对亿纬锂能提前赎回“亿
纬转债”进行了核查，发表如下核查意见：
一、可转换公司债券基本情况
（一）可转换公司债券发行上市情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意惠州
亿纬锂能股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许
可〔2024〕1910号）同意注册，公司于2025年3月24日向不特定对象发行可转换
公司债券50,000,000张，期限6年，每张面值为人民币100元，债券简称“亿纬转
债”，债券代码“123254”。
（二）可转债债券利率本次发行可转债票面利率为：第一年0.20%、第二年
（三）可转换公司债券转股期限
本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日（2025年3月28日（T+4日））
起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即2025年9月29日至2031年3
月24日止（如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款
项不另计息）。
（四）可转换公司债券转股价格调整情况
根据《募集说明书》的规定，本次发行的可转换公司债券的初始转股价格
为51.39元/股。
公司于2025年5月8日召开的2024年度股东大会审议通过《关于2024年度利
润分配预案及2025年中期分红规划的议案》，并于2025年5月12日披露了《2024
年年度权益分派实施公告》（公告编号：2025-065）。公司2024年年度利润分配
方案如下：以公司当时总股本2,045,721,497股扣除公司回购专用证券账户上的股
份6,872,366股后的股本2,038,849,131股为基数，向全体股东每10股派发现金股利
人民币5.00元（含税）。根据《募集说明书》及中国证监会关于可转换公司债券
发行的有关规定，结合2024年度权益分派实施情况，“亿纬转债”的转股价格由
原来的51.39元/股调整为50.89元/股。
公司于2025年8月21日召开第六届董事会第五十六次会议，在2024年度股东
大会授权范围内审议通过《关于2025年中期分红方案的议案》，并于2025年9月9
日披露了《2025年半年度权益分派实施公告》（公告编号：2025-113）。具体方
案 为 ： 以 现 有 总 股 本 2,045,721,497 股 扣 除 公 司 回 购 专 用 证 券 账 户 上 的 股 份
民币2.45元（含税）。根据《募集说明书》及中国证监会关于可转换公司债券发
行的有关规定，“亿纬转债”的转股价格由原来的50.89元/股调整为50.65元/股。
公司于2025年11月19日召开第七届董事会第二次会议，审议通过了《关于
第六期限制性股票激励计划第一个归属期归属条件成就的议案》，并于2025年11
月26日披露了《关于第六期限制性股票激励计划第一个归属期归属结果暨股份上
市提示性公告（定向增发）》（公告编号：2025-154），归属股票数量（定向增
发）为27,610,709股，授予价格为22.02元/股。根据《募集说明书》及中国证监会
关于可转换公司债券发行的有关规定，结合第六期限制性股票归属增发股份情况，
“亿纬转债”的转股价格由原来的50.65元/股调整为50.27元/股。
公司于2025年11月19日召开第七届董事会第二次会议，审议通过了《关于
第三期限制性股票激励计划第三个归属期归属条件成就的议案》，并于2025年11
月26日披露了《关于第三期限制性股票激励计划第三个归属期归属结果暨股份上
市提示性公告》（公告编号：2025-157），归属股票数量为755,937股，授予价格
为74.44元/股。根据《募集说明书》及中国证监会关于可转换公司债券发行的有
关规定，结合第三期限制性股票归属增发股份情况，“亿纬转债”的转股价格由
原来的50.27元/股调整为50.28元/股。
截至本公告披露日，“亿纬转债”的转股价格为50.28元/股。
二、可转换公司债券有条件赎回条款及触发情况
（一）有条件赎回条款
根据《募集说明书》的约定，“亿纬转债”的有条件赎回条款具体内容如
下：
“2、有条件赎回条款
在本次发行的可转债转股期内，当下述两种情形的任意一种出现时，公司
有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债：
日的收盘价格不低于当期转股价格的130%（含130%）；
当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365
其中：IA指当期应计利息；B指本次发行的可转债持有人持有的将被赎回的
可转债票面总金额；i指可转债当年票面利率；t指计息天数，即从上一个付息日
起至本计息年度赎回日止的实际日历天数（算头不算尾）。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易
日按调整前的转股价格和收盘价计算，调整后的交易日按调整后的转股价格和收
盘价计算。”
（二）触发可转换公司债券有条件赎回条款情况
自2026年2月25日至2026年3月30日，公司股票已满足任意连续三十个交易
日中至少有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格50.28元/股的130%（含
触发了“亿纬转债”的有条件赎回条款。
公司于2026年3月30日召开第七届董事会第八次会议，审议通过了《关于提
前赎回“亿纬转债”的议案》，结合当前市场及公司实际情况，为降低公司财务
费用及后续利息支出，经过审慎考虑，公司董事会决定本次行使“亿纬转债”的
提前赎回权利，按照债券面值加当期应计利息的价格对赎回登记日收市后未转股
的“亿纬转债”全部赎回，并授权公司管理层负责后续“亿纬转债”赎回的全部
事宜。
三、赎回实施安排
（一）赎回价格及其确定依据
根据《募集说明书》中关于有条件赎回条款的约定，“亿纬转债”赎回价
格为100.034元/张（含息税）。计算过程如下：
当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365，其中：
IA：指当期应计利息；
B：指本次发行的可转债持有人持有的将被赎回的可转债票面总金额；
i：指可转债当年票面利率（0.40%）；
t：指计息天数（31天），即从上一个付息日（2026年3月24日）起至本计
息年度赎回日（2026年4月24日）止的实际日历天数（算头不算尾）。
每张债券当期应计利息IA=B×i×t/365=100×0.40%×31/365≈0.034元/张
每张债券赎回价格=债券面值+当期应计利息=100+0.034= 100.034元/张
扣税后的赎回价格以中国结算核准的价格为准。公司不对持有人的利息所
得税进行代扣代缴。
（二）赎回对象
截至赎回登记日（2026年4月23日）收市后在中国结算登记在册的全体“亿
纬转债”持有人。
（三）赎回程序及时间
债”持有人本次赎回的相关事项。
日（2026年4月23日）收市后在中国结算登记在册的“亿纬转债”。本次赎回完
成后，“亿纬转债”将在深圳证券交易所摘牌。
通过可转债托管券商直接划入“亿纬转债”持有人的资金账户。
回结果公告和“亿纬转债”摘牌公告。
（四）咨询方式
咨询部门：公司证券部
联系电话：(0752)5751928/2605878
联系邮箱：ir@evebattery.com
四、公司实际控制人、控股股东、持股 5%以上的股东、董事、高级管理人
员在赎回条件满足前的六个月内交易“亿纬转债”的情况以及在未来六个月内
减持“亿纬转债”的计划
公司于2025年10月27日在巨潮资讯网披露《关于不提前赎回“亿纬转债”
的公告（公告编号：2025-136）》，公司董事及高级管理人员刘建华先生计划在
未来六个月内减持其持有的“亿纬转债”464,897张。截至本公告披露日，刘建
华先生已完成前述减持计划。经公司自查，公司实际控制人、控股股东、持股5%
以上的股东、其他董事、高级管理人员在本次“亿纬转债”赎回条件满足前六个
月内，不存在交易“亿纬转债”的情况。
截至本公告披露日，公司未收到公司实际控制人、控股股东、持股5%以上
股东、董事、高级管理人员在未来六个月内减持“亿纬转债”的计划。如未来上
述主体拟减持“亿纬转债”，公司将督促其严格按照相关法律法规的规定减持。
五、其他需说明的事项
进行转股申报。具体转股操作建议可转债持有人在申报前咨询开户证券公司。
单位为1股；同一交易日内多次申报的，合并计算转股数量。可转债持有人申请
转换成的股份须为整数股。转股时不足转换1股的可转换公司债券部分，公司将
按照中国证监会、深圳证券交易所等部门的有关规定，在转股日后的五个交易日
内以现金兑付该部分可转换公司债券的票面金额以及该余额对应的当期应计利
息。
申报后次一交易日上市流通，并享有与原股份同等的权益。
六、履行的审议程序及相关意见
公司于2026年3月30日召开第七届董事会第八次会议，审议通过了《关于提
前赎回“亿纬转债”的议案》，结合当前市场及公司实际情况，为降低公司财务
费用及后续利息支出，经过审慎考虑，公司董事会决定本次行使“亿纬转债”的
提前赎回权利，并授权公司管理层负责后续“亿纬转债”赎回的全部事宜。
七、保荐机构核查意见
作为亿纬锂能的保荐机构，中信证券经核查后认为：
本次提前赎回“亿纬转债”已经公司第七届董事会第八次会议审议通过，相
关审批程序符合《可转换公司债券管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 15 号——可转换公司债券》等法律法规和规范性文件的要求，不存在
损害全体股东利益的情形。
综上，保荐机构对公司本次提前赎回“亿纬转债”事项无异议。
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于惠州亿纬锂能股份有限公司提前
赎回“亿纬转债”的核查意见》的签字盖章页）
保荐代表人：
史松祥
邱斯晨
中信证券股份有限公司
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