华西证券股份有限公司
关于广东德美精细化工集团股份有限公司
非公开发行股票募集资金 2025 年度
存放、管理与使用情况的核查意见
华西证券股份有限公司（以下简称“华西证券”或“保荐机构”）作为广东
德美精细化工集团股份有限公司（以下简称“德美化工”或“公司”）2020 年度
非公开发行 A 股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》
《上
市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——
主板上市公司规范运作》等有关规定，对德美化工 2020 年度非公开发行 A 股股
票募集资金于 2025 年度的存放、管理与使用情况进行了核查，核查情况具体如
下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额及资金到账情况
经中国证监会出具的《关于核准广东德美精细化工集团股份有限公司非公开
发行股票的批复》（证监许可[2020]3337 号）核准，公司非公开发行不超过
股，每股面值 1 元，发行价格为每股 7.35 元，募集资金总额为 462,201,986.40 元，
扣除与募集资金相关的发行费用 21,187,722.40 元（不含增值税）后，实际募集
资金净额为 441,014,264.00 元（以下简称“募集资金”）。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于 2021 年 1 月 9 日出具了报告文
号为 XYZH/2021GZAA20008 的验资报告，确认募集资金到账。
（二）募集资金使用和节余情况
单位：人民币元
项目 编号 金额
募集资金总额 A 462,201,986.40
募集资金相关发行费用 B 21,187,722.40
项目 编号 金额
募集资金净额 C=A-B 441,014,264.00
项目投入 D1 1,514,303.42
本期发生额 存款利息收入 D2 88,372.64
银行手续费支出 D3 403.80
项目投入 E1 435,167,748.31
截至期末累计发生额 存款利息收入 E2 7,601,130.29
银行手续费支出 E3 5,521.95
应节余募集资金 F=C-E1+E2-E3 13,442,124.03
实际节余募集资金 G 13,442,124.03
节余募集资金永久补充流动资金 H 13,442,124.03
期末尚未使用的募集资金余额 I=G-H 0.00
截至募集资金账户注销日，公司已将节余募集资金 13,442,124.03 元（包括利息收入）全部
转入自有资金账户，用于永久补充流动资金。募集资金账户余额为 0 元，均已注销。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护公司股东特别是中小投资者的合法权益，
根据《上市公司募集资金监管规则》
《深圳证券交易所股票上市规则》
《深圳证券
交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律法
规和规范性文件，并结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》，对
募集资金的存储、审批、使用、管理等事项做出了明确的规定。
根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储。公司、募投项
目实施主体控股子公司浙江德荣化工有限公司（以下简称“德荣化工”）在广发
银行股份有限公司佛山分行、广东顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行、中
国农业银行股份有限公司顺德容桂支行开设募集资金专项账户。公司与广发银行
股份有限公司佛山分行、广东顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行、中国农
业银行股份有限公司顺德容桂支行、保荐机构华西证券签订了《募集资金三方监
管协议》，公司及控股子公司德荣化工与中国农业银行股份有限公司顺德容桂支
行、保荐机构华西证券签订了《募集资金四方监管协议》。
公司于 2021 年 2 月 26 日召开第六届董事会第二十九次会议，审议通过了《关
于变更部分募集资金专户的议案》，同意将募投项目实施主体德荣化工的募集资
金专项账户由中国农业银行股份有限公司顺德容桂支行变更至广发银行股份有
限公司宁波分行。在新的募集资金专户开设后，公司、德荣化工已与广发银行股
份有限公司宁波分行、保荐机构华西证券签订了《募集资金四方监管协议》。
上述《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》明确了各方的权
利和义务，与深圳证券交易所发布的《募集资金三方监管协议（范本》不存在重
大差异。
（二）募集资金存放情况
公司于 2025 年 12 月 16 日召开第八届董事会第十三次会议，审议通过了《关
于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将公司 2020
年度非公开发行股票募集资金投资项目“德荣化工乙烯裂解副产品综合利用项目
（一期）”进行结项，并将该项目节余募集资金 13,420,191.81 元（含利息收入、
现金管理收益与手续费支出净额）永久补充流动资金，实际金额以资金转出当日
专户结算余额为准。截至 2025 年 12 月 31 日，公司已办理完毕上述募集资金专
户的销户手续，已将节余募集资金 13,442,124.03 元（包括利息收入）全部转入
自有资金账户，用于永久补充流动资金。公司与保荐机构、开户银行签署的相关
监管协议随之终止。公司募集资金专项账户情况如下：
序 募集资金余额
开户主体 开户银行 银行账户 账户状态
号 （元）
广东德美精细 广发银行股份
有限公司 分行
广东顺德农村
广东德美精细
商业银行股份
有限公司容桂
有限公司
支行
广东德美精细 中国农业银行
有限公司 顺德容桂支行
广发银行股份
浙江德荣化工
有限公司
分行
合计 0.00
三、2025 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目使用情况
公司 2020 年度非公开发行 A 股股票募集资金投资项目为“德荣化工乙烯裂
解副产品综合利用项目（一期）”（以下简称“募投项目”），2025 年度募集资金
实际使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益
的情况。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施
方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
（1）截至 2021 年 1 月 15 日，公司及控股子公司德荣化工以自筹资金预先
投入募集资金投资项目 477,973,868.74 元，支付发行费用 3,565,702.54 元（不含
增值税）。详见 2021 年 2 月 27 日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关
于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资
金的公告》（2021-013）。
（2）公司于 2021 年 2 月 26 日召开第六届董事会第二十九次会议及第六届
监事会第十六次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投
资项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司及募投项目实施主体浙
江德荣化工使用募集资金置换已投入募集资金投资项目及已付发行费用的自筹
资金共计 242,552,636.91 元。
（3）公司于 2021 年 2 月 26 日召开第六届董事会第二十九次会议，审议通
过《关于使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，
同意控股子公司德荣化工使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目中涉及的款
项并以募集资金等额置换。2021 年 1-6 月，公司公告利用募集资金置换募投项目
下使用银行承兑汇票支付的资金共计 45,990,401.08 元，实际置换 45,990,065.63
元。
报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
（四）用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在使用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况。
（五）用暂时闲置募集资金进行现金管理情况
报告期内，公司不存在使用暂时闲置募集资金进行现金管理情况。
（六）节余募集资金使用情况
在募投项目实施过程中，公司严格遵守募集资金使用的有关规定。在确保不
影响募投项目建设和资金安全的前提下，公司使用部分闲置募集资金进行现金管
理获得了一定的投资收益，以及募集资金在存放期间也产生了一定的银行利息收
入。此外，募投项目部分合同的尾款、质保金等款项因支付周期相对较长，尚未
达到合同约定支付节点，德荣化工后续将通过自有资金进行支付。公司于 2025
年 12 月 16 日召开第八届董事会第十三次会议，审议通过了《关于募投项目结项
并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将公司 2020 年度非公开发行
股票募集资金投资项目“德荣化工乙烯裂解副产品综合利用项目（一期）”进行
结项，并将该项目节余募集资金 13,420,191.81 元（含利息收入、现金管理收益
与手续费支出净额）永久补充流动资金，实际金额以资金转出当日专户结算余额
为准。截至募集资金账户注销日，公司已将节余募集资金 13,442,124.03 元（包
括利息收入）全部转入自有资金账户，用于永久补充流动资金。
《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》
（ 2025-063 ） 刊 登 于 2025 年 12 月 17 日 的 《 证 券 时 报 》 和 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）。
（七）超募资金使用情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在超募资金使用情况。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
截至募集资金账户注销日，公司已将节余募集资金 13,442,124.03 元（包括
利息收入）全部转入自有资金账户，用于永久补充流动资金。针对募投项目尚需
支付的合同尾款、质保金等款项，德荣化工将通过自有资金进行支付。募集资金
账户均已注销。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募
集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金存放、使用及管理的违规情
形。
六、会计师对公司 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况的
审核意见
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对德美化工编制的《广东德美精细
化工集团股份有限公司募集资金 2025 年度存放、管理与使用情况的专项报告》
执行了鉴证工作，并出具了《募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告》，
认为德美化工上述募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告已经按照深圳证
券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了德美化工 2025 年度募集资
金的实际存放、管理与使用情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：2025 年度，德美化工对本次非公开发行股票募集
资金的存放、管理与使用符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等规定，并及时履行
了相关信息披露义务，不存在违规使用 2020 年非公开发行股票募集资金的情形。
（以下无正文）
（本页无正文，为《华西证券股份有限公司关于广东德美精细化工集团股份
有限公司非公开发行股票募集资金 2025 年度存放、管理与使用情况的核查意见》
之签字盖章页）
保荐代表人：
王倩春 谢作鹏
保荐机构（主承销商）：华西证券股份有限公司
附表：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币元
募集资金总额 462,201,986.40 本年度投入募集资金总额 1,514,303.42
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 435,167,748.31
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00
项
目
可
是否 截至 是
行
已改 期末 否
项目达 性
变项 投资 达
到预定 是
承诺投资项目和超募资金投 目 募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入金 截至期末累计 进度 本年度实现的 到
可使用 否
向 （含 投资总额 额（1） 额 投入金额（2） （%） 效益 预
状态日 发
部分 （3） 计
期 生
改 ＝（2） 效
重
变） /（1） 益
大
变
化
承诺投资项目
否 441,014,264.00 441,014,264.00 1,514,303.42 435,167,748.31 98.67 7 月 31 -59,087,713.87 否 否
综合利用项目（一期）
日
承诺投资项目小计 441,014,264.00 441,014,264.00 1,514,303.42 435,167,748.31 98.67 -59,087,713.87 否 否
超募资金投向 不适用
超募资金投向小计 不适用
合计 441,014,264.00 441,014,264.00 1,514,303.42 435,167,748.31 98.67 -59,087,713.87 否 否
由于宏观经济环境影响，碳五与碳九裂解产品的相关需求端仍在逐步修复当中，募投项目亏损额明显收
未达到计划进度或预计收益
窄。碳五与碳九裂解产品主要用于胶粘剂、轮胎、路标漆、油漆、橡胶制造、医疗器械等国民经济领域
的情况和原因
的众多行业，需求端情况将随着市场的变化有望得到逐步修复和发展。
项目可行性发生重大变化的
项目可行性未发生重大变化
情况说明
超募资金的金额、用途及使用
不适用
进展情况
募集资金投资项目实施地点
无
变更情况
募集资金投资项目实施方式
无
调整情况
讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及已支付发行费用
的自筹资金的公告》（2021-013）。
募集资金投资项目先期投入
及置换情况
“德荣化工乙烯裂解副产品综合利用项目（一期）”及已付发行费用的自筹资金242,552,636.91元。
资金并以募集资金等额置换。2021 年 1-6 月公司公告利用募集资金置换募投项目下使用银行承兑汇票所
支付资金 45,990,401.08 元，实际置换 45,990,065.63 元。
用闲置募集资金暂时补充流
本报告期不存在以募集资金暂时补充流动资金的情况
动资金情况
用闲置募集资金进行现金管
本报告期不存在使用暂时闲置募集资金进行现金管理情况
理情况
（1）公司于 2025 年 12 月 16 日召开第八届董事会第十三次会议，审议通过了《关于募投项目结项并将
节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将公司 2020 年度非公开发行股票募集资金投资项目“德
项目实施出现募集资金节余
荣化工乙烯裂解副产品综合利用项目（一期）”进行结项，并将该项目节余募集资金 13,420,191.81 元（含
的金额及原因
利息收入、现金管理收益与手续费支出净额）永久补充流动资金，实际金额以资金转出当日专户结算余
额为准。截至募集资金账户注销日，公司已将节余募集资金 13,442,124.03 元（包括利息收入）全部转入
自有资金账户，用于永久补充流动资金。
（2）本次结项募集资金节余的主要原因：在募投项目实施过程中，公司严格遵守募集资金使用的有关
规定。在确保不影响募投项目建设和资金安全的前提下，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理获得
了一定的投资收益，以及募集资金在存放期间也产生了一定的银行利息收入。此外，募投项目部分合同
的尾款、质保金等款项因支付周期相对较长，尚未达到合同约定支付节点，德荣化工后续将通过自有资
金进行支付。
截至募集资金账户注销日，公司已将节余募集资金 13,442,124.03 元（包括利息收入）全部转入自有资金
尚未使用的募集资金用途及
账户，用于永久补充流动资金。针对募投项目尚需支付的合同尾款、质保金等款项，德荣化工将通过自
去向
有资金进行支付。募集资金账户均已注销。
募集资金使用及披露中存在
无
的问题或其他情况
首页
微信公众号
证券之星APP
