航天智造科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告
信会师报字[2026]第 ZG10356 号
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关于航天智造科技股份有限公司2025年度募集资金存放、管
理与使用情况专项报告的鉴证报告
信会师报字[2026]第ZG10356号
航天智造科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的航天智造科技股份有限公司（以下简称
“航天智造”） 2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告（以
下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
航天智造董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以
及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格
式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和
维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报
告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以
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及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格
式》的相关规定编制，如实反映航天智造2025年度募集资金存放、管
理与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包
括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴
证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，航天智造2025年度募集资金存放、管理与使用情况专
项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集
资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的
相关规定编制，如实反映了航天智造2025年度募集资金存放、管理与
使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供航天智造为披露2025年年度报告的目的使用，不得用
作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中 国·上海 2026 年 3 月 27 日
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航天智造科技股份有限公司
关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
航天智造科技股份有限公司
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》 （证
监会公告〔2025〕10 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板
上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相关规定，本公司就
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]1371 号核准，并经深
圳证券交易所同意，本公司向特定对象发行了普通股（A 股）股票
(含验资费用、证券登记费等合计 469,327.53 元)。
上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同
验字[2023]第 110C000532 号《验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
万元，尚未使用的金额为 89,875.49 万元(其中募集资金 88,442.54
万元，专户存储累计利息扣除手续费 1,432.95 万元)。
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司募集资金累计直接投入募投项
目 140,683.76 万元，其中 2025 年度使用募集资金 21,903.23 万元，
尚未使用的金额为 69,481.28 万元(其中募集资金 66,539.31 万元，
专户存储累计利息扣除手续费 2,941.97 万元)。
二、 募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
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关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，按照《中
华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发
行注册管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所
创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2
号——创业板上市公司规范运作》及《公司章程》等相关规定，结合
公司实际情况，公司制定了《募集资金管理规定》，对募集资金的存
储、使用及管理等方面做出了明确的规定，在制度上保证募集资金的
规范使用，并在实际使用过程中严格遵守。
根据上述有关规定，公司对募集资金实行专户管理。公司以及实
施募投项目的所属公司成都航天模塑有限责任公司（以下简称“航天
模塑”）、川南航天能源科技有限公司（以下简称“航天能源”）、
成都航天模塑南京有限公司（以下简称“南京公司”）、青岛华涛汽
车模具有限公司（以下简称“青岛华涛”）已于 2023 年 12 月 15 日
与独立财务顾问中国国际金融股份有限公司、存放募集资金的商业银
行签订《募集资金三方监管协议》，于 2024 年 5 月 23 日基于募集资
金用途变更签署了《募集资金三方监管协议之补充协议》，明确了各
方的权利和义务。上述协议与三方监管协议范本不存在重大差异，公
司在使用募集资金时严格遵照履行。
（二）募集资金专户存放情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司及子公司募集资金专户存放情况
如下：
专户余额
开户主体 开户银行 银行账号
（万元）
中国工商银行股份
航天智造科技股
有限公司成都航天 4402086019100133174 65,596.26
份有限公司
路支行
交通银行股份有限
成都航天模塑有
公司成都龙泉驿支 511511270013003062650 5,248.76
限责任公司
行
招商银行股份有限
成都航天模塑有
公司成都龙泉驿支 027900230310001 1,412.63
限责任公司
行
成都航天模塑南 招商银行股份有限 125916356710001 69.32
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专户余额
开户主体 开户银行 银行账号
（万元）
京有限公司 公司南京江宁科学
园支行
青岛华涛汽车模
招商银行股份有限
公司青岛即墨支行
具有限公司
川南航天能源科
中国银行股份有限
公司泸州分行
技有限公司
合计 73,031.28
募集资金专户中的期末资金余额较尚未使用的募集资金余额多
（1）公司及子公司根据股东会决议对暂时闲置的募集资金进行
现金管理，截至 2025 年 12 月 31 日，尚未到期的银行结构性存款产
品金额为 2,650 万元，具体情况如下:
委托
受托人名 金额 期限
人名 产品名称 起始日期 终止日期
称 （万元） （天）
称
交通银 交通银行蕴通财
航天 行股份 富定期型结构性
模塑 有限公 存款 95 天（挂钩
司 黄金看涨)
招商银 招商银行点金系
列看涨两层区间
南京 行股份
公司 有限公
(产品代
司 码:NNJ04864)
（2）“军用爆破器材生产线自动化升级改造项目”建设资金前
期通过无息借款方式下放，截至 2025 年 12 月 31 日已使用自有资金
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关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
归还 6,200 万元，后续将通过增资的形式下放。
三、 本报告期募集资金的实际使用情况
本报告期募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况
对照表》。
四、 改变募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，改变募集资金投资项目的情况详见公司于 2025 年 10
月 29 日在巨潮资讯网披露的《关于调整募集资金投资项目的公告》。
改变募投项目的资金使用情况详见本报告附表 2《改变募集资金投资
项目情况表》。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
截至 2025 年 12 月 31 日，公司已按《上市公司募集资金监管规
则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市
公司规范运作》等相关规定管理和使用募集资金，不存在未及时、真
实、准确、完整披露募集资金使用相关信息的情形，募集资金存放、
使用、管理及披露不存在违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于 2026 年 3 月 27 日经董事会批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
航天智造科技股份有限公司董事会
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：航天智造科技股份有限公司 2025 年度
单位：万元
募集资金总额 210,000.00 本年度投入募集资金总额 21,903.23
报告期内改变用途的募集资金总额 6,647.86
累计改变用途的募集资金总额 46,946.74 已累计投入募集资金总额 140,683.76
累计改变用途的募集资金总额比例 22.66%
承诺投资项目和超募资 是否已改变项目 募集资金承诺 调整后投 本年度投入 截至期末累计 截至期末投资进度（%） 项目达到预定可 本年度实 是否达到 项目可行性是否
金投向 （含部分改变） 投资总额 资总额(1) 金额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 使用状态日期 现的效益 预计效益 发生重大变化
承诺投资项目
否 18,668.04 18,668.04 0.00 0.00 0.00 暂缓实施 不适用 不适用 否
升级改造项目
是 17,102.33 10,454.47 1,830.23 7,499.30 71.73 2026 年 9 月 不适用 不适用 否
自动化升级改造项目
限公司研发中心建设项 否 18,406.66 18,406.66 0.00 0.00 0.00 暂缓实施 不适用 不适用 否
目
饰件生产项目
料饰件有限公司汽车内 是 11,991.53 0.00 0.00 0.00 0.00 已终止 不适用 不适用 是
外饰件（扩建）建设项目
京有限公司汽车内外饰 是 9,976.74 11,275.62 4,235.56 10,299.70 91.34 2025 年 9 月 -827.48 否 否
生产项目
限公司研发中心及模具 是 17,745.24 0.00 0.00 0.00 0.00 已终止 不适用 不适用 是
中心建设项目
任公司智慧座舱与自动 是 0.00 39,000.00 15,823.43 20,496.89 52.56 2026 年 12 月 不适用 不适用 否
驾驶融合建设项目
承诺投资项目小计 207,223.07 200,575.21 21,903.23 140,683.76 70.14 21.36
超募资金投向 无
超募资金投向小计 无
合计 207,223.07 200,575.21 21,903.23 140,683.76 70.14 21.36
“补充流动资金”项目投资额为扣除承销券商不含税承销费 2,730.00 万元以及验资费用、证券登记费 46.93 万元后的余额。
气井用爆破器材产线自动化以适应行业发展要求。“页岩气开发智能装备升级改造项目”以提升产线自动化水平、增强公司生产能力为目的。2022 年底以来，为适应行业快速发展，
公司通过自有资金完成部分自动化升级需求迫切的油气井用爆破器材生产线的单元改造。同时受油气行业市场变化和第三方完井装备机械加工能力的快速完善，公司利用现有完井装
备产能和外协加工能力可满足现阶段订单需求。如按原先计划推进项目建设，其风险及收益与初始预期很可能存在较大偏离。为积极适应市场变化和发展需求，公司经过审慎研究，
重新论证后决定暂缓实施页岩气开发智能装备升级改造项目。除自有资金投资的产线单元自动化改造外，暂未使用募集资金投入建设。“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因
为，报告期内该项目暂缓实施。
提升公司的研发效率和实力。2024 年以来，油气装备行业，尤其是油气完井、射孔领域技术迭代放缓；同时公司下游实力更为雄厚的油气领域客户逐步形成了可共享的综合实验室
资源；此外，公司借助航天集团内部相关单位的专业研发能力开展智能化升级的合作研发，可以满足目前的部分研发需求。如按原先计划推进研发中心建设，其风险及收益与初始预
未达到计划进度或预计
期很可能存在较大偏离。为积极适应行业技术发展和市场变化，公司经过审慎研究，重新论证后决定暂缓实施川南航天能源科技有限公司研发中心建设项目。除自有资金投资建成的
收益的情况和原因（分具
射孔效能实验室外，暂未使用募集资金投入建设。“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因为，报告期内该项目暂缓实施。
体项目）
使得项目的实际投资进度与原计划投资进度存在一定差异。为了使公司产能利用率与市场需求更加匹配，降低募集资金投资风险，提升募集资金使用效率，公司谨慎、适度调整“军
用爆破器材生产线自动化升级改造项目”的建设期，将该募投项目达到预定可使用状态的日期延期至 2026 年 9 月 30 日；“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因为报告期内该
项目仍处于建设期内。
和“成都航天模塑股份有限公司研发中心及模具中心建设项目”进行终止实施；对“年产 54 万套汽车内外饰件生产项目”和“新建成都航天模塑南京有限公司汽车内外饰生产项目”
进行调整，涉及项目名称、实施地点、实施主体、募投项目投资金额等的变动；将调整后部分募集资金投向新增的“成都航天模塑有限责任公司智慧座舱与自动驾驶融合建设项目”。
面新建项目转固后固定分摊费用增加，另一方面第四季度汽车行业增速放缓，新项目获取减少，老项目年降导致毛利率进一步降低。预计 2026 年项目可以实现盈利。
工艺要求等因素而进行规划制定的。受到市场环境影响，客户的产品工艺路线发生重大变化，由项目定点时的“阴模吸附+激光弱化”变更为“真皮包覆+3DMESH 背泡+缝纫弱化”，
项目可行性发生重大变 同时目前暂未取得其他主机厂的定点订单，项目规划与当前实际情况相比发生较大变化，此项目可行性发生重大变化，项目已终止实施。
化的情况说明 2、“成都航天模塑股份有限公司研发中心及模具中心建设项目”可行性发生重大变化，主要原因系该公司为顺应汽车行业智能化发展趋势，提高产品智能化水平，并强化“总部研
发+属地量产”产业布局，提高公司研发能力，将成都航天模塑股份有限公司研发中心及模具中心建设项目关于研发中心建设的部分内容与航天模塑当前研发生产实际需求结合，重
新策划了“成都航天模塑有限责任公司智慧座舱与自动驾驶融合建设项目”，此项目可行性发生重大变化，项目已终止实施。
超募资金的金额、用途及
不适用
使用进展情况
公司于 2024 年 4 月 3 日披露《关于终止、调整部分募投项目及新增募投项目的公告》（2024-011），“新建成都航天模塑南京有限公司汽车内外饰生产项目”为提高项目资金使用
募集资金投资项目实施
效率、改善公司现有客户结构、迎合长三角地区汽车产业发展趋势，增加“芜湖生产基地”建设，实施地点由原募投项目的南京溧水经济开发区一个实施地点变更为南京溧水经济开
地点变更情况
发区、芜湖鸠江区两个实施地点。
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
公司于 2024 年 4 月 18 日召开第五届董事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，监事会、独立财务顾问均发表了同意意见，并
募集资金投资项目先期
由致同会计师事务所（特殊普通合伙）进行了鉴证。公司依据董事会决议进行了置换，置换资金总额为人民币 7,660.71 万元。具体情况详见公司于 2024 年 4 月 22 日在巨潮资讯网披
投入及置换情况
露的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的公告》。
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
用闲置募集资金进行现 公司根据股东会决议对用闲置募集资金进行现金管理，主要产品为银行结构性存款。截至报告期末，尚未到期的银行结构性存款产品余额为 2,650 万元。
金管理情况
项目实施出现募集资金 定用作其他用途的金额为准），将暂时留存用于后续其他项目建设或补充流动资金。节余资金原因为：部分明细项目投入有节约。
节余的金额及原因 2、“新建成都航天模塑南京有限公司汽车内外饰生产项目”节余资金 255.64 万元（不含利息收入，实际金额以经审议确定用作其他用途的金额为准），将暂时留存用于后续其他项
目建设或补充流动资金，节余资金原因为：部分明细项目投入有节约。
尚未使用的募集资金用
用闲置募集资金不超过 9 亿元人民币(含)投资安全性高、流动性好、收益较为稳定，且期限不超过 12 个月的协定存款、结构性存款、保本型理财等现金管理产品。
途及去向
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况
附表 2：
改变募集资金投资项目情况表
编制单位：航天智造科技股份有限公司 2025 年度
单位：万元
改变后项目
截至期末实际累 截至期末投资进度 项目达到预定可 本年度实现 是否达到预 改变后的项目可行性
改变后的项目 对应的原承诺项目 拟投入募集 本年度实际投入金额
计投入金额(2) （%）(3)=(2)/(1) 使用状态日期 的效益 计效益 是否发生重大变化
资金总额(1)
军用爆破器材生产线
生产线自动化 10,454.47 1,830.23 7,499.30 71.73 2026 年 9 月 不适用 不适用 否
自动化升级改造项目
升级改造项目
佛山航天华涛汽车塑
料 饰件有限公司汽
车内外 饰件（扩建）
建设项目
成都航天模塑股份有
具中心建设项目
汽车内外饰件 外饰件生产项目
生产项目
新建成都航天模塑南
模塑南京有限
京有限公司汽车内外 11,275.62 4,235.56 10,299.70 91.34 2025 年 9 月 -827.48 否 否
公司汽车内外
饰生产项目
饰生产项目
有限责任公司
智慧座舱与自 39,000.00 15,823.43 20,496.89 52.56 2026 年 12 月 不适用 不适用 否
动驾驶融合建
设项目
合计 64,093.02 21,903.23 41,280.69 64.41 21.36
品协作生产任务变化及统筹开展信息化建设等，调整“军用爆破器材生产线自动化升级改造项目”建设目标，相应调整本项目工艺设备和工房改扩建建
设内容。为提高项目资金使用效率，经过公司审慎考虑，对原项目在建设目标、建设内容、投资金额及建设周期等方面作出相应调整。公司于 2025 年
改变原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 见。公司于 2025 年 10 月 29 日在巨潮资讯网披露了《关于调整募集资金投资项目的公告》（2025-074）。2025 年 11 月 14 日，公司召开 2025 年度第四
次临时股东会，审议通过了《关于调整军用爆破器材生产线自动化升级改造项目的议案》，并于同日披露了股东会决议公告。
型及产品工艺要求等因素而进行规划制定的。受到市场环境影响，客户的产品工艺路线发生重大变化，由项目定点时的“阴模吸附+激光弱化”变更为
“真皮包覆+3DMESH 背泡+缝纫弱化”，同时目前暂未取得其他主机厂的定点订单，项目规划与当前实际情况相比发生较大变化。
化“总部研发+属地量产”产业布局，提高公司研发能力，该项目的部分建设内容不符合航天模塑当前研发生产实际需求，因而重新策划了成都航天模
塑有限责任公司智慧座舱与自动驾驶融合建设项目。
进行的规划设计。但在项目执行过程中，由于市场环境发生变化，客户对其新产品的规划、市场定位也发生了变化，客户调整了原来的产品方案，取消
使用价值量高的轻量化全塑尾门，同时为了降低开发成本，主仪表板沿用原供应商，导致青岛华涛未获取客户全塑尾门及主仪表板产品的配套，原项目
规划与当前实际情况不符，需进行调整。
产品工艺要求等因素而进行规划制定的。受到市场环境影响，客户的产品定位、产品结构发生变化，导致产品的工艺路线发生变化，原使用阴模吸附工
艺的产品全部调整为搪塑、发泡工艺，与阴模工艺相匹配的阴模成型和激光弱化等设备暂不需要投入；同时根据航天模塑最新生产情况，搪塑机和注塑
机存在富余产能可供内部协作调配；原项目工艺设备规划与当前实际需求不符合，需进行调整。为提高项目资金使用效率、改善公司现有客户结构、迎
合长三角地区汽车产业发展趋势，经过公司审慎考虑，对原项目在实施内容、实施地点、实施主体、产能规划及资金投入等方面作出相应调整。
公司研发能力，强化“总部研发+属地量产”的产业布局，快速响应市场发展需求；整合公司现有分散的生产场地，提高公司的生产能力及交付能力，
提高公司经营管理效率。
的议案》，监事会、独立财务顾问均发表了同意意见。公司于 2024 年 4 月 3 日在巨潮资讯网披露了《关于终止、调整部分募投项目及新增募投项目的
公告》（2024-011）。2024 年 4 月 18 日，公司召开 2024 年度第一次临时股东大会，审议通过了《关于终止、调整部分募投项目及新增募投项目的议案》
，
公司于同日披露了股东大会决议公告。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 1、“军用爆破器材生产线自动化升级改造项目”实施过程中，由于宏观经济形势、行业环境和市场需求等外部因素的变化，公司本着审慎投资的原则，
减缓了该项目的实施进度，使得项目的实际投资进度与原计划投资进度存在一定差异。为了使公司产能利用率与市场需求更加匹配，降低募集资金投资
风险，提升募集资金使用效率，公司谨慎、适度调整“军用爆破器材生产线自动化升级改造项目”的建设期，将该募投项目达到预定可使用状态的日期
由 2025 年 9 月 30 日延期至 2026 年 9 月 30 日；“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因为报告期内该项目仍处于建设期内。
到预计效益的原因为，一方面新建项目转固后固定分摊费用增加，另一方面第四季度汽车行业增速放缓，新项目获取减少，老项目年降导致毛利率进一
步降低。预计 2026 年项目可以实现盈利。
环节花费时间较长，使得项目原定的实施计划、推进节奏和资金投入受到一定影响，致使完成整体项目达到预定可使用状态进度的时间较规划有所滞后，
无法在计划时间内达到预定可使用状态，因此将该募投项目达到预定可使用状态的日期由 2026 年 3 月 31 日延期至 2026 年 12 月 31 日。
改变后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
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