河南通达电缆股份有限公司董事会审计委员会
对会计师事务所 2025 年度履行监督职责情况的报告
河南通达电缆股份有限公司（以下简称“公司”）聘请大信会计师事务所(特
殊普通合伙)(以下简称“大信”)作为公司 2025 年度财务报告、内部控制审计机
构。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范
运作》和《公司章程》等要求，公司对大信 2025 年度审计工作的履职情况进行
了评估，具体情况如下：
一、会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信”）成立于 1985 年，
海淀区知春路 1 号 22 层 2206。大信在全国设有 33 家分支机构，在香港设立了
分所，并于 2017 年发起设立了大信国际会计网络，目前拥有美国、加拿大、澳
大利亚、德国、法国、英国、新加坡等 48 家网络成员所。大信是我国最早从事
证券服务业务的会计师事务所之一，首批获得 H 股企业审计资格，拥有超过 30
年的证券业务从业经验。
首席合伙人为谢泽敏先生。截至 2025 年 12 月 31 日，大信从业人员总数 3914
人，其中合伙人 182 人，注册会计师 1053 人。注册会计师中，超过 500 人签署
过证券服务业务审计报告。
中，审计业务收入 13.78 亿元、证券业务收入 4.05 亿元。2024 年上市公司年报
审计客户 221 家（含 H 股），平均资产额 195.44 亿元，收费总额 2.82 亿元。主
要分布于制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，电力、热力、燃气及水生
产和供应业，科学研究和技术服务业、水利、环境和公共设施管理业。河南通达
电缆股份有限公司同行业上市公司审计客户 146 家。
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职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超过 2 亿元，职业风险基
金计提和职业保险购买符合相关规定。
近三年，本所因执业行为承担民事责任的情况包括昌信农贷等四项审计业务，
投资者诉讼金额共计 581.51 万元，均已履行完毕，职业保险能够覆盖民事赔偿
责任。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025 年 4 月 22 日召开第六届董事会第六次会议审议通过了《关于续
聘会计师事务所的议案》，该议案于 2025 年 5 月 16 日经 2024 年度股东会审议
通过。上述议案在提交董事会审议前，已事前经董事会审计委员会审议并获一致
同意通过。
二、2025 年会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范及公司 2025 年度报告工作安排，大信对公司 2025 年度财务报告及 2025 年 12
月 31 日财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与使
用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。
在执行审计工作的过程中，大信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、
审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、
年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师
事务所履行监督职责的情况如下：
（一）2025 年月 4 月 22 日，董事会审计委员会 2025 年第二次会议审议通
过《关于续聘会计师事务所的议案》，认为大信会计师事务所(特殊普通合伙)
在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营
成果，切实履行了审计机构应尽的职责，同意向董事会提议续聘大信会计师事务
所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度审计机构。
（二）2025 年 12 月 29 日，审计委员会通过线上沟通的方式与负责公司审
计工作的注册会计师及项目经理召开沟通会议，对 2025 年度审计工作的初步预
审情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点关注事项等进行了沟
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通。审计委员会成员听取了大信会计师事务所(特殊普通合伙)关于公司 2025 年
度审计报告出具相关的情况汇报，并对审计工作提出意见与建议。
（三）2026 年 2 月 6 日，审计委员会通过现场沟通的方式与负责公司审计
工作的注册会计师及项目经理召开沟通会议，对 2025 年报审计过程中重大事项，
如函证、收入确认、重要性水平等继续了沟通。
（四）2026 年 3 月 26 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及
项目经理召开沟通会议，对公司 2025 年度审计调整事项、审计结论、董事会审
计委员会关注事项进行了充分沟通。
（五）2026 年 3 月 27 日，公司董事会审计委员会 2026 年第二次会议，审
议通过公司 2025 年年度报告、内部控制评价报告等议案，并同意提交董事会审
议。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》《董事会审计委员
会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资
质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论
和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行
了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为大信在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进
行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2025 年年报
审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
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